付息事件核心信息 - 上海银行股份有限公司发行的“上银转债”将于2026年1月26日支付第五个计息年度的利息 [2] - 本次付息对应的计息期间为2025年1月25日至2026年1月24日 [2] - 本次付息方案为每张面值100元人民币的可转债付息3.50元人民币（含税） [11] 债券发行与结构 - 债券名称为上海银行股份有限公司A股可转换公司债券，简称“上银转债”，代码113042 [5] - 债券发行规模为人民币200亿元，共发行20,000万张（2,000万手） [5] - 债券为六年期，发行日期为2021年1月25日，到期日为2027年1月24日 [5] - 债券票面利率采用递增结构，第五年（即本计息年度）利率为3.50% [3] - 债券到期后，公司将以票面面值的112%（含最后一期利息）的价格赎回全部未转股的可转债 [3] - 债券信用评级为“AAA”，评级机构为上海新世纪资信评估投资服务有限公司 [8][9] - 债券未提供担保 [10] 付息安排详情 - 付息债权登记日为2026年1月23日，除息日与兑息日均为2026年1月26日 [4][12] - 付息日因2026年1月25日为非交易日而顺延至下一个工作日 [4][12] - 付息对象为截至2026年1月23日上海证券交易所收市后登记在册的全体“上银转债”持有人 [12] - 付息方式为每年付息一次，计息起始日为2021年1月25日 [6] - 在付息债权登记日（含）前转股的可转债，公司将不再支付当期及以后计息年度的利息 [6] 付息操作与税务处理 - 公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行本次债券利息的兑付 [13] - 个人投资者（含证券投资基金）需缴纳20%的利息所得税，税后实际派发利息为每张2.80元人民币 [14] - 居民企业投资者需自行缴纳企业所得税，实际派发金额为每张3.50元人民币（含税） [14] - 对于境外机构投资者（QFII），公司需代扣代缴10%的企业所得税，税后实际派发金额为每张3.15元人民币 [15] 转股条款 - 债券最新转股价格为8.57元/股 [7] - 转股期自2021年7月29日起至2027年1月24日止 [7]