华锐转债赎回实施关键时间与条款 - 公司决定行使可转债提前赎回权，将对“赎回登记日”登记在册的“华锐转债”全部赎回 [7] - 赎回条件已触发：公司股票在连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价不低于当期转股价格的130% [5][9] - 最后交易日为2026年1月28日，最后转股日为2026年2月2日 [2][3] - 赎回登记日为2026年2月2日，赎回款发放日为2026年2月3日 [6][13] - 赎回完成后，“华锐转债”将自2026年2月3日起在上海证券交易所摘牌 [4][14] 赎回价格与投资者选择 - 赎回价格为可转债面值加当期应计利息，即101.1047元/张 [4][11] - 当期应计利息计算为每张1.1047元，计息年度票面利率1.80%，计息天数224天 [12] - 投资者可选择在最后交易日前卖出，或按61.89元/股的转股价格进行转股 [4] - 若未及时操作，债券将被强制赎回，赎回价格与二级市场价格（2026年1月16日收盘价为90.30元/张）存在差异 [19] 赎回程序与税务处理 - 赎回登记日次一交易日（2026年2月3日）起，所有登记在册的“华锐转债”将被冻结 [12] - 赎回款将通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的资金清算系统派发 [13] - 个人投资者实际派发赎回金额为100.8838元/张（税后），征税税率为利息额的20% [15] - 居民企业投资者自行缴纳所得税，实际派发金额为101.1047元/张（含税） [15] - 合格境外机构投资者等在2026年1月1日至2027年12月31日期间取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税 [16] 可转债转股导致的股本与股东权益变动 - 自2026年1月1日至2026年1月15日期间，“华锐转债”累计转股1,756,524股 [22] - 公司总股本由93,568,345股增加至95,324,869股 [22] - 因总股本增加，公司实际控制人及其一致行动人持股比例由42.71%被动稀释至41.92%，权益变动触及1%披露刻度 [22] - 本次权益变动系可转债转股导致，不涉及股份减持，不会导致公司实际控制人发生变化 [25]