董事会决议与公告概述 - 公司第五届董事会第十八次会议于2026年1月19日以通讯表决方式召开，应参与表决董事8人，实际参与8人，会议由董事长王华君主持 [1] - 会议审议并通过了《关于调整外汇套期保值业务额度的议案》，表决结果为全体董事8票赞成、0票反对、0票弃权 [1][2] 外汇套期保值业务额度调整详情 - 调整原因是为进一步规避和防范外汇市场风险，基于汇率波动情况以及海外业务发展趋势 [2][5][8] - 调整后的业务额度为70,000万美元（折合），各项业务可在该额度内循环开展 [2][6][8] - 授权额度有效期限自董事会审议通过之日起，至董事会或股东会作出新的授权决议之日止，最长期限不超过12个月 [2][8] - 本次调整前，公司于2025年4月25日批准的2025年度外汇套期保值业务额度为60,000万美元（折合） [6] - 额度调整幅度为从60,000万美元增加至70,000万美元，增幅约为16.7% [6][8] 外汇套期保值业务基本情况 - 业务交易种类包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、货币掉期、外汇期权及相关组合产品 [5][9] - 业务涉及币种包括公司生产经营所使用的主要结算货币，如美元、欧元、港币等 [9] - 预计投入资金额度为70,000万美元，除根据协议可能需缴纳一定比例保证金外，不需要投入其他资金，保证金将使用公司自有资金，不涉及募集资金 [10] - 业务资金来源均为公司自有资金及自筹资金 [11] - 交易对手为经监管机构批准、具有相关业务经营资质的境内外商业银行、期货交易所等金融机构 [11] 业务可行性分析与风控措施 - 公司开展外汇套期保值业务旨在降低或规避汇率波动风险、减少汇兑损失、控制经营风险，并提高外汇资金使用效率、增强财务稳定性 [12][15] - 公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》，明确了操作原则、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、风险报告及处理程序等 [12] - 业务将严格遵循以锁定汇率风险为目的的套期保值原则，不进行投机和套利交易，合约签订将严格基于公司进出口业务外汇收支的预测金额 [12] - 公司会加强对汇率的研究分析，关注国际市场环境变化，适时调整经营策略，并严格控制外汇资金总量及结售汇时间以匹配外币货款回笼情况 [13] - 公司内控部将定期对业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查 [14] 审议程序与会计核算 - 该议案经公司董事会审议通过，根据相关规定，基于董事会召开日的人民币兑美元汇率中间价折算，无需提交股东会审议 [6] - 公司将根据《企业会计准则》第22号、第24号、第37号等相关规定，对外汇套期保值业务进行相应核算和披露 [16]