华锐转债赎回核心信息 - 公司决定对“华锐转债”行使提前赎回权，赎回价格为101.1047元/张，赎回登记日为2026年2月2日，赎回款发放日为2026年2月3日，随后可转债将自2026年2月3日起在上海证券交易所摘牌 [1][2][4][13] - 截至2026年1月26日，距离最后交易日（2026年1月28日）仅剩2个交易日，距离最后转股日（2026年2月2日）仅剩5个交易日，持有人需在此期限内转股或卖出 [1][12] - 若未及时转股或卖出，债券将被强制赎回，由于二级市场价格（149.013元/张）与赎回价格（101.1047元/张）差异巨大，持有人可能面临较大投资损失 [2][17] 赎回条款触发条件 - 根据《募集说明书》约定，在可转债转股期内，若公司股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价不低于当期转股价格的130%，公司有权提前赎回 [3] - 公司股票自2025年11月28日至2026年1月9日期间，已满足上述触发条件，具体表现为：2025年11月28日至2026年1月7日有十三个交易日收盘价不低于81.24元/股，2026年1月8日至1月9日有两个交易日收盘价不低于80.46元/股 [3][5] - 公司于2026年1月9日召开董事会审议通过提前赎回议案 [3] 赎回价格计算详情 - 赎回价格由债券面值（100元/张）加当期应计利息构成，最终确定为101.1047元/张 [4][7] - 当期计息年度（2025年6月24日至2026年6月23日）票面利率为1.80% [8] - 计息天数自2025年6月24日起至2026年2月3日止，共计224天，每张债券当期应计利息计算为：100元 × 1.80% × 224天 / 365天 = 1.1047元 [9] 赎回相关程序安排 - 赎回对象为2026年2月2日收市后登记在册的全部“华锐转债”持有人 [6] - 赎回登记日次一交易日（2026年2月3日）起，所有登记在册的可转债将被冻结 [10] - 赎回款将于2026年2月3日通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行派发 [11] 投资者税务处理说明 - 个人投资者（含证券投资基金）需缴纳利息收入20%的个人所得税，税后实际派发赎回金额为100.8838元/张 [14] - 居民企业投资者需自行缴纳债券利息所得税，实际派发赎回金额为101.1047元/张（含税） [14] - 合格境外机构投资者等非居民企业，根据相关政策，在2026年1月1日至2027年12月31日期间取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税，实际派发赎回金额为101.1047元/张 [15] 转股与交易关键信息 - 可转债最后交易日为2026年1月28日，收市后将停止交易 [1][12] - 可转债最后转股日为2026年2月2日，收市后将停止转股 [1][12] - 转股价格为61.89元/股 [2]