华锐转债转股及赎回核心情况 - 截至2026年1月26日，华锐转债累计转股金额达3.29296亿元，转股数量为5,319,007股，占转股前公司已发行股份总额的12.0865% [2] - 截至同一日期，尚未转股的可转债金额为7070.4万元，占发行总量的17.6760% [2][7] - 公司已触发可转债提前赎回条款，并决定行使赎回权，赎回价格为101.1047元/张，最后交易日为2026年1月28日，最后转股日为2026年2月2日 [10][11][14] 可转债发行与转股概况 - 公司于2022年6月24日向不特定对象发行可转换公司债券，发行总额为4.0亿元，期限6年，债券于2022年7月21日在上海证券交易所上市交易 [3] - 华锐转债自2022年12月30日起进入转股期，初始转股价格为130.91元/股，经过多次调整后，最新转股价格为61.89元/股 [3][6] - 2026年1月1日至1月26日期间，转股金额为3.29055亿元，转股数量为5,316,384股 [6] 转股价格调整历史 - 因实施2022年年度权益分派，转股价格于2023年5月22日调整为92.65元/股 [4] - 因实施2023年年度权益分派，转股价格于2024年6月28日调整为91.65元/股 [4] - 因实施2024年年度权益分派，转股价格于2025年6月25日调整为64.79元/股 [5] - 因完成向特定对象发行股票，转股价格于2025年11月27日调整为62.49元/股 [5] - 因实施2025年前三季度权益分派，转股价格于2026年1月8日调整为61.89元/股 [6] 提前赎回条款触发与执行 - 赎回条件触发：公司股票在2025年11月28日至2026年1月9日期间，满足连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价不低于当期转股价格的130% [13][15] - 公司于2026年1月9日召开董事会，审议通过提前赎回华锐转债的议案 [13] - 赎回登记日为2026年2月2日，赎回款发放日为2026年2月3日，债券将于2026年2月3日起摘牌 [14][20][23] 赎回价格计算与税务处理 - 赎回价格计算公式为：面值加当期应计利息，计息年度票面利率为1.80% [17][18] - 计息天数为224天（2025年6月24日至2026年2月3日），每张债券当期应计利息为1.1047元，故赎回价格为101.1047元/张 [19] - 个人投资者税后实际派发赎回金额为100.8838元/张，居民企业投资者为101.1047元/张（含税），符合规定的非居民企业投资者暂免所得税和增值税，也为101.1047元/张 [24][25] 投资者操作关键时间点与市场情况 - 最后交易日为2026年1月28日，最后转股日为2026年2月2日，此后债券将停止交易和转股 [10][11][22] - 截至2026年1月27日，华锐转债二级市场收盘价为159.074元/张，与赎回价格101.1047元/张存在显著差异 [27] - 投资者需在限期内选择转股、二级市场卖出或被强制赎回，未及时操作的持有人可能面临投资损失 [12][27]