核心观点 - 海程邦达使用部分闲置募集资金进行现金管理 本次投资金额为人民币4,000万元 投资产品为券商收益凭证和银行结构性存款 旨在提高资金使用效率并增加公司收益 [1][2] 投资概况 - 投资目的与原则：在确保不影响募投项目正常实施并保证募集资金安全的前提下 提高募集资金使用效率 增加公司收益 为公司和股东获取更多回报 [2] - 投资金额与主体：本次现金管理金额为人民币4,000万元 由公司下属全资子公司操作 [2] - 资金来源：本次现金管理资金全部来源于公司部分闲置募集资金 [3] - 募集资金基本情况：公司首次公开发行5,131万股 每股发行价格16.84元 募集资金总额为86,406.04万元 扣除发行费用后募集资金净额为78,417.33万元 [4] - 投资额度授权：公司董事会已授权自2025年4月17日起12个月内 使用不超过22,000万元（含）的闲置募集资金进行现金管理 资金可循环滚动使用 [5] 财务与会计处理 - 对公司财务状况的影响：截至2025年9月30日 公司货币资金余额为96,305.00万元 本次理财金额4,000万元占最近一期期末货币资金的4.15% 不会对公司未来主营业务、财务状况、经营成果和现金流量造成较大影响 [7][8] - 会计处理：根据新金融工具准则 公司将购买的理财产品列示为“交易性金融资产” [8] 投资管理与程序 - 已履行的审议程序：公司于2025年4月17日召开董事会和监事会 审议通过了使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案 保荐机构出具了无异议的核查意见 [2][5] - 产品期限与额度：本次投资产品的期限均不超过12个月 且投资额度与期限均在董事会授权范围内 [5] - 风控措施：公司及子公司将严格按照规定购买安全性高、流动性好的保本型理财产品 财务部将跟踪产品投向 独立董事有权进行监督 公司将及时履行信息披露义务 [6]