文章核心观点 - 中国政府通过联合召开行业座谈会和分步取消电池产品增值税出口退税两大政策，正式拉开2026年电池产业“反内卷”大幕，旨在优化产能规划、规避过剩风险、规范市场竞争，推动行业从依赖补贴和价格战转向技术、品牌和价值的竞争 [1][2] - 政策“断奶”将加速行业洗牌，短期内增加出口成本并可能引发“抢出口”潮，长期将倒逼技术升级和全球化布局，使行业竞争聚焦于核心优势 [2][3] - 尽管面临短期挑战和利润挤压，但在全球电动化与能源转型需求旺盛的背景下，政策有利于具备技术、品牌和全球化布局优势的头部企业高质量发展，并开启全球化竞速新格局 [3][9][10] 政策动向与核心要求 - 2026年1月7日，工信部、发改委、市场监管总局、国家能源局联合召集16家动力和储能电池企业召开座谈会，核心要求是“优化产能规划，规避产能过剩风险，规范市场竞争” [1] - 2026年1月8日，财政部、税务总局宣布取消光伏、电池等产品的增值税出口退税，对电池产品采取“两步走”：2026年4月1日至12月31日退税率从9%下调至6%，2027年1月1日起完全取消，覆盖锂原电池、锂离子蓄电池、全钒液流电池等核心品类 [1] - 此次电池出口退税调整是渐进式取消，与光伏产品从2026年4月1日全部取消不同，旨在给予产业过渡期，让落后产能有序出清 [3] 行业现状与问题 - 国内动力与储能电池产能规划超过3000GWh，但2025年实际需求仅约1500GWh，企业产能利用率普遍低于60%，部分中小企业甚至不足30% [2] - 行业存在严重的低价竞争，储能系统价格三年内下降80%，部分电池出口价低于成本，为抢订单采取“低价+长期垫资”策略，导致部分企业订单毛利率不足2%，出现“出口越多、亏损越多”的现象 [2] - 电池出口退税制度自1985年起实施，2024年12月1日退税率已由13%下调至9%，标志着电池出口补贴进入“退坡”期 [3] 政策影响：短期冲击与市场反应 - 政策短期内将直接增加企业出口成本，对依赖低价策略的中小企业造成较大生存压力，并可能引发“抢出口”市场行为 [2] - 受2026年4月1日退税率下调影响，2026年一季度可能出现反季节性的“抢装潮”，电池排产率将维持高位，甚至出现“春节不打烊”的抢产情况，导致“淡季不淡” [5][6] - 抢出口潮已导致电池主材供应商产能相对紧张，头部电池企业正在加紧锁定相关产能，有企业要求材料供应商加倍供应 [6] - 专家预计“抢出口”趋势可能从当前持续至2026年年底 [6] - 短期抢出口可能加剧电解液、隔膜等原材料的供需紧张，并推高其价格，同时可能导致4月1日前港口出货拥堵 [6][7] 政策影响：长期趋势与行业重塑 - 长期来看，政策将倒逼电池产业技术升级和全球化布局，推动竞争力向技术、品牌和供应链整合等核心优势聚焦 [2] - 政策长期目标是推动行业从“规模内卷”转向价值竞争，加速中小企业出清，提升头部企业集中度，引导行业聚焦技术创新，掌握全球锂电产业的标准与定价权 [3] - 出口补贴“退坡”是行业从政策扶持走向成熟自主的必然选择，将推动产业从规模扩张转向价值竞争 [4] - 2027年后电池出口成本上升，可能导致碳酸锂总需求增速放缓，行业洗牌后，头部企业更倾向与低成本锂盐企业签长单，优质碳酸锂产能的议价权或提升 [7] 企业应对策略与发展方向 - 企业短期应协调生产和物流，争取在4月1日前完成报关以锁定原有利润；优化安全库存，避免高价囤积原材料；平衡补库节奏，优化高附加值产品库存结构，提前锁定原材料成本 [7] - 长期应拓展新兴市场等多元化出货渠道，推动“产品+服务”一体化出货模式升级 [7] - 面对出口退税取消和欧美贸易壁垒，本地化制造已从可选项变为必选项，中国头部电池企业在东南亚和欧洲布局的产能将在2026-2027年迎来密集释放期 [11] - 海外布局产能可有效规避贸易壁垒、打造新增长极、构建区域化供应链、达成本地化服务并降低出口合规成本 [11] - 头部企业如宁德时代认为政策有利于产业长期高质量发展及具备优势的企业高质量出海；欣旺达表示将加速全球化纵深布局并加大固态电池等高端产品研发；安孚科技将通过价格协商、成本管控及推动国际化产能布局来应对 [10] 未来市场需求展望 - 电动化与能源转型正在加速，市场需求依然旺盛，将持续带动动力与储能电池需求攀升 [3] - 未来储能电池占比将从当前的约25%提升至三分之一甚至二分之一，商用车电动化也将迎来翻倍增长 [3] - 退税率下调短期将推动电池抢出口，叠加储能市场扩容，会缓解供需疲软，但长期供需格局将更多由全球终端需求、技术迭代等因素决定 [4] - 第一季度的出口抢装对行业电池供需不会产生明显影响，且有利于下半年国内电池需求的相对供需平衡，降低碳酸锂的炒作空间 [7]