赎回条款触发与执行 - 公司股票自2025年12月24日至2026年1月15日已有15个交易日的收盘价不低于当期转股价格18.60元/股的130%（即24.18元/股），满足了连续三十个交易日中至少有十五个交易日收盘价不低于转股价格130%的条件，从而触发了“富淼转债”的有条件赎回条款 [5][7][9] - 公司于2026年1月15日召开董事会，审议通过了提前赎回“富淼转债”的议案，决定行使提前赎回权，赎回发行在外的全部可转债 [5] - 根据有条件赎回条款，公司有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转换公司债券 [7] 关键时间节点 - 最后交易日为2026年2月2日，截至2026年1月30日收市后仅剩1个交易日 [2][6][16] - 最后转股日为2026年2月5日，截至2026年1月30日收市后仅剩4个交易日 [3][16] - 赎回登记日为2026年2月5日，赎回款发放日为2026年2月6日 [6][15] - 自2026年2月6日起，“富淼转债”将在上海证券交易所摘牌 [4][6][17] 赎回价格与计算 - 本次赎回价格为100.2178元/张，计算公式为：赎回价格 = 债券面值（100元/张） + 当期应计利息（0.2178元/张） [4][6][10][15] - 当期应计利息计算基于票面总金额100元、当年票面利率1.50%以及计息天数53天（自2025年12月15日起至2026年2月6日止，算头不算尾），具体计算为：100 × 1.50% × 53 / 365 ≈ 0.2178元 [12][13][14] - 赎回价格与二级市场价格存在显著差异，2026年1月30日“富淼转债”收盘价为142.608元/张 [21] 持有人操作选项与后果 - 在最后交易日（2026年2月2日）前，持有人可通过二级市场卖出所持可转债 [4] - 在最后转股日（2026年2月5日）前，持有人可按18.60元/股的转股价格将可转债转换为公司股票 [4] - 若未在期限内转股或卖出，在赎回登记日（2026年2月5日）收市后，未转股的可转债将全部被冻结，并按照100.2178元/张的价格被强制赎回，可能面临较大投资损失 [4][15][21] 赎回程序与资金发放 - 公司将在赎回登记日的次一交易日（2026年2月6日）起，冻结所有登记在册的“富淼转债” [15] - 赎回款将于2026年2月6日通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的资金清算系统向已办理指定交易的持有人派发 [15] 税务相关说明 - 个人投资者（含证券投资基金）需缴纳债券利息收入20%的个人所得税，税后实际派发赎回金额为100.1742元/张 [18] - 居民企业投资者需自行缴纳债券利息所得税，实际派发税前赎回金额100.2178元/张 [18] - 根据2026年第5号公告，在2026年1月1日至2027年12月31日期间，合格境外机构投资者（QFII、RQFII）取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税，实际派发赎回金额为100.2178元/张 [19]