福立转债赎回关键时间与条款 - 公司已触发“福立转债”有条件赎回条款，因在2025年12月26日至2026年1月19日期间，公司股票有15个交易日的收盘价不低于当期转股价格14.90元/股的130%（即19.37元/股）[4][7] - “福立转债”最后交易日为2026年2月5日，最后转股日为2026年2月10日，赎回登记日为2026年2月10日[1][2][4] - 赎回完成后，“福立转债”将于2026年2月11日起在上海证券交易所摘牌[3][14] - 赎回价格为100.3967元/张（含当期应计利息），赎回款发放日为2026年2月11日[4][9][12] 赎回价格计算依据 - 赎回价格由债券面值100元加当期应计利息0.3967元构成[10][11] - 当期应计利息根据公式IA=B×i×t/365计算，其中当期票面利率i为0.80%，计息天数t为181天（自2025年8月14日至2026年2月11日）[10][11] 投资者操作选择与市场状况 - 投资者可选择在最后交易日前卖出，或按14.90元/股的转股价格转换为公司股票，否则将被以100.3967元/张强制赎回[3] - 截至2026年1月30日，“福立转债”二级市场收盘价为153.848元/张，与赎回价格100.3967元/张存在显著差异[18] - 若投资者未及时转股或卖出，可能面临较大投资损失[18] 福立转债发行与转股概况 - “福立转债”于2023年8月14日发行，募集资金总额为人民币7亿元（700万张），期限6年[25] - 初始转股价格为21.28元/股，经多次调整后，截至公告日转股价格为14.90元/股[25][27] - 截至2026年1月29日，累计已有5.27903亿元“福立转债”转换为公司股票，形成股份35,288,748股，占转股前公司已发行股份总额的20.25%[23][28] - 截至同一日期，尚有1.72097亿元“福立转债”未转股，占发行总量的24.59%[24][28] 赎回触发后的股东权益变动 - 因可转债转股导致总股本增加，公司控股股东WINWIN OVERSEAS GROUP LIMITED的持股比例由35.26%被动稀释至34.71%[30] - 本次权益变动后，公司总股本为276,452,343股[30] 不同投资者税务处理 - 个人投资者（含证券投资基金）赎回所得利息需缴纳20%个人所得税，税后每张实际派发金额为100.3174元[15] - 居民企业投资者需自行缴纳债券利息所得税，每张税前派发金额为100.3967元[15] - 合格境外机构投资者（QFII、RQFII）根据现行政策，暂免征收企业所得税和增值税，每张实际派发金额为100.3967元[16]