可转债付息核心安排 - 公司“通22转债”将于2026年2月24日支付第四计息年度利息，付息债权登记日为2026年2月13日，除息日与兑息日均为2026年2月24日 [2][9] - 本次付息票面利率为1.50%，即每张面值100元可转债兑息金额为1.50元（含税）[8] - 付息对象为截至2026年2月13日上海证券交易所收市后登记在册的全体债券持有人 [9] 可转债发行与上市概况 - 公司于2022年2月24日公开发行1,200,000.00万元（120亿元）可转换公司债券，期限6年，票面利率第一年至第六年分别为0.20%、0.40%、0.60%、1.50%、1.80%、2.00% [2] - 该债券于2022年3月18日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“通22转债”，代码“110085” [3] - 债券自2022年9月2日起可转换为公司股份，初始转股价格为39.27元/股，最新转股价格为34.60元/股 [3] 付息方案与计算方式 - 可转债采用每年付息一次的方式，计息起始日为发行首日（2022年2月24日），到期归还本金和最后一年利息 [4] - 年利息计算公式为 I = B × i，其中B为持有人持有的可转债票面总金额，i为当年票面利率 [5][6] - 付息债权登记日前（含登记日）申请转股的可转债，公司将不再支付其本计息年度及以后计息年度的利息 [6] 付息执行与税务安排 - 公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行债券兑付兑息，将在兑息日前2个交易日将利息足额划付至指定账户 [10] - 个人投资者（含证券投资基金）实际派发利息为每张1.20元（税后），按利息额20%代扣代缴个人所得税 [11] - 居民企业投资者自行缴纳所得税，实际派发金额为每张1.50元（含税）[12] - 根据财政部税务总局2026年第5号公告，在2026年1月1日至2027年12月31日期间，合格境外机构投资者（QFII、RQFII）等非居民企业取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税，实际派发金额为每张1.50元（含税）[13]