核心事件与时间线 - 公司决定行使“华正转债”的提前赎回权，将对赎回登记日登记在册的全部可转债进行赎回 [5] - 最后交易日为2026年2月10日，自2026年2月11日起“华正转债”停止交易 [2][6] - 最后转股日为2026年2月13日，截至2月10日收市后仅剩3个交易日 [3][12] - 赎回登记日为2026年2月13日，赎回款发放日为2026年2月24日 [6][11] - 本次提前赎回完成后，“华正转债”将自2026年2月24日起在上海证券交易所摘牌 [4][13] 赎回条款触发条件 - 赎回条款触发条件为：在转股期内，公司股票在任何连续三十个交易日中至少十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130% [7] - 公司股票自2025年12月29日至2026年1月23日已有15个交易日收盘价格不低于当期转股价格38.51元/股的130%，即不低于50.06元/股，已满足赎回条件 [5][8] 赎回价格与计算 - 赎回价格为100.1529元/张，计算公式为：可转债面值（100元）加当期应计利息（0.1529元） [4][9] - 当期应计利息计算基于票面利率1.8%，计息天数为31天（自上一个付息日2026年1月24日起至赎回日2026年2月24日止） [9] 投资者操作与关键数据对比 - 投资者所持“华正转债”可选择按38.51元/股的转股价格进行转股，或以100.1529元/张的价格被强制赎回 [4] - 截至2026年2月10日，“华正转债”二级市场收盘价为194.075元/张，与赎回价格100.1529元/张存在显著差异 [17] 赎回程序与税务处理 - 赎回登记日次一交易日起，所有登记在册的“华正转债”将全部被冻结，赎回结束后公司将公告赎回结果及影响 [10] - 对于个人投资者，每张可转债实际派发税后赎回金额为100.1223元（按利息额的20%扣税） [14] - 对于居民企业投资者，实际派发赎回金额为100.1529元/张（含税），需自行缴纳所得税 [14] - 对于合格境外机构投资者等非居民企业，根据相关政策，自2026年1月1日至2027年12月31日取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税，实际派发金额为100.1529元/张 [15]