文章核心观点 - 公司公告了2026年度日常关联交易的预计情况 相关交易已通过董事会及独立董事专门会议审议 关联董事回避表决 无需提交股东大会审议 [1][2][3] - 公司认为日常关联交易是生产经营所需 遵循公开、公平、公正原则 定价依据市场原则 不会对财务状况、经营成果及独立性产生不利影响 也不会对关联方形成依赖 [2][14][15] - 保荐人中信证券对2026年度日常关联交易预计事项无异议 认为决策程序合规 交易具有必要性 [4] 日常关联交易审批与预计情况 - 2026年度日常关联交易预计议案于2026年2月12日经公司第二届董事会第三次会议审议通过 表决结果为4票同意、0票弃权、0票反对 关联董事张雪球、祝晓峰、吴宁回避表决 [3][16][17] - 该议案已于同日经2026年度独立董事专门会议第一次会议审议通过 3票同意、0票弃权、0票反对 独立董事认为交易具有合理性 程序合规 [3] - 本年年初至公告披露日 公司与关联人累计已发生的未经董事会审议的交易金额未超过公司最近一期经审计净资产绝对值的0.5% [7] - 2026年度日常关联交易预计系基于业务发展需要作出的初步预测 与2025年度实际发生金额存在差异主要因预计业务规模将持续增长以及部分业务与关联方协同发展所致 [6] - 公司可根据实际交易情况 在同一控制下的不同关联方之间进行额度调剂 [6] 主要关联方基本情况 - 广州环保投资集团有限公司：公司控股股东 成立于2008年1月23日 注册资本354,399.531915万元人民币 主营业务涵盖环保咨询、热力供应、垃圾处理、污水处理、环保设备制造与销售等 [8] 截至2025年12月31日（未经审计） 资产总额308.89亿元 净资产107.46亿元 负债总额201.43亿元 资产负债率65.21% 2025年营业收入60.88亿元 净利润7.01亿元 [9] - 广州环投环境服务有限公司：控股股东下属企业 成立于2010年5月18日 注册资本25,500万元人民币 主营业务包括污水处理、固体废物治理、垃圾经营性服务、工程施工等 [11] 截至2025年12月31日（未经审计） 资产总额15.11亿元 净资产5.26亿元 负债总额9.85亿元 资产负债率65.17% 2025年营业收入4.94亿元 净利润0.46亿元 [11] - 广州环投环境集团有限公司：控股股东下属企业 成立于2018年1月12日 注册资本50,000万元人民币 主营业务为城市生活垃圾经营性服务、城乡市容管理、污水处理等 [12] 截至2025年12月31日（未经审计） 资产总额22.05亿元 净资产7.04亿元 负债总额15.01亿元 资产负债率68.08% 2025年营业收入12.31亿元 净利润0.43亿元 [12] - 广州产业投资控股集团有限公司：公司间接控股股东 成立于1989年9月26日 注册资本652,619.735797万元人民币 主营业务包括财务咨询、企业管理、投资活动等 [13] 截至2025年9月30日（未经审计） 资产总额1,797.42亿元 净资产661.34亿元 负债总额1,136.07亿元 资产负债率63.21% 2025年1-9月营业收入526.51亿元 净利润25.80亿元 [14] 关联交易定价政策与依据 - 关联交易定价遵循市场公平、公正、公开的原则 按以下标准及顺序确定：有政府定价的直接适用 实行政府指导价的在指导价范围内合理确定 无政府定价或指导价的则参考当地市场价格、同非关联第三方交易价格或通过采购招标确定 [14]