核心观点 - 公司公告其使用部分闲置募集资金进行现金管理的最新进展 具体为使用人民币1.5亿元购买结构性存款产品 旨在提高资金使用效率和收益 [1][2][3] 投资概况 - 投资目的：为提高资金使用效率和收益 在保证募集资金安全及不影响日常经营的前提下 增加公司收益并保障股东利益 [3] - 投资金额：本次现金管理金额为人民币15,000万元 [2][3] - 投资种类与方式：投资产品为风险等级PR1（谨慎型）的结构性存款 [2][4] - 授权额度与期限：公司董事会已授权使用额度不超过人民币41,890.52万元的闲置募集资金进行现金管理 授权期限自2025年12月29日起12个月内 资金可滚动使用 [2][6] 资金来源 - 资金来源：资金来源于公司向特定对象发行股票所募集的资金 [4] - 募集细节：公司发行普通股49,484,821股 发行价格8.68元/股 募集资金总额为人民币429,528,246.28元 扣除发行费用后募集资金净额为418,905,189.67元 [4] - 资金管理：募集资金已存入专项账户 并签署监管协议进行专户管理 [4] 审议程序与机构意见 - 审议程序：公司于2025年12月29日召开董事会会议 审议通过了使用闲置募集资金进行现金管理的议案 [2][6] - 保荐机构意见：公司保荐机构已对上述事项发表同意的意见 [6] 风险控制措施 - 授权与用途管理：现金管理需严格遵守董事会授权范围 不得变相改变募集资金用途 [7] - 产品与机构筛选：公司将筛选信誉好、规模大的金融机构发行的安全性高、流动性好、有保本约定的产品 [7] - 内部管理与监督：由总经理行使决策权 财务部建立台账管理 审计部定期评价风险与收益 独立董事和审计委员会有权进行监督 [7] - 合规与信披：公司将严格遵守相关监管规则及公司内部管理办法 并及时履行信息披露义务 [7] 对公司的影响 - 经营与财务影响：在保证募投项目及正常经营的前提下 该现金管理行为不会对公司主营业务、财务状况等造成重大影响 有利于提高资金使用效率 [8] - 会计处理：现金管理本金计入资产负债表“交易性金融资产”科目 利息收益计入利润表“投资收益”科目 [8]