公司治理与董事会决议 - 东鹏饮料（集团）股份有限公司第三届董事会第二十二次会议于2026年2月13日召开，会议应出席董事10人，实际出席10人，由董事长林木勤主持 [2] - 董事会审议并通过了两项议案，包括《关于聘任境外会计师事务所的议案》和《关于提请召开公司2026年第一次临时股东会的议案》，两项议案表决结果均为10票同意，0票反对，0票弃权 [3][4][5][6] 境外审计机构聘任 - 公司拟聘任德勤·关黄陈方会计师事务所（特殊普通合伙）（简称“德勤香港”）为公司2025年度境外审计机构，聘期一年，该事项尚需提交公司股东会审议 [10][15] - 此次聘任是基于公司已于2026年2月3日在香港联合交易所有限公司主板上市，根据规定需聘任境外会计师事务所提供审计及相关专业服务 [11] - 公司2025年度境内审计机构为德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙），该事项已于2025年4月2日经公司2024年度股东会审议通过 [11] - 德勤香港于1972年设立，注册于香港，是德勤有限公司的国际网络成员所，为众多香港联交所上市公司提供审计服务，主要覆盖金融、信息技术、房地产、制造和能源等行业 [12] - 近三年，德勤香港无因执业行为在相关民事诉讼中被终审认定承担民事责任的情况，且香港会计及财务汇报局近三年的执业质量检查未发现对其审计业务有重大影响的事项 [13][14] - 公司董事会审计委员会认可德勤香港的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力及良好诚信记录，并考虑到其曾为公司发行H股并于香港主板上市的申报会计师，有利于审计工作的连续性，因此同意聘任 [17][18] 2026年第一次临时股东会安排 - 公司决定于2026年3月10日14点30分在深圳市南山区公司二楼VIP会议室召开2026年第一次临时股东会 [22] - 会议将采用现场投票与网络投票相结合的方式，网络投票将通过上海证券交易所股东会网络投票系统进行，投票时间为会议当日的9:15至15:00 [22][23][24] - 本次股东会审议的议案为《关于聘任境外会计师事务所的议案》，该议案将对中小投资者单独计票 [24] - 股权登记日为2026年2月6日下午收市时，登记在册的股东有权出席，A股股东可通过指定方式进行会议登记，H股股东需参阅公司在香港联交所网站发布的通告 [27][29][31] - 公司计划使用上证所信息网络有限公司提供的股东会提醒服务，通过智能短信等形式主动提醒股东参会投票 [33]