发行方案核心信息 - 本次发行对象为不超过35名特定投资者 其中控股股东醴陵市致誉实业投资有限公司拟以3000万元现金参与认购 构成关联交易 [1] - 拟发行股票数量不超过7556万股 不超过发行前公司总股本的30% 最终发行数量根据询价结果确定 [1] - 控股股东致誉投资认购股份限售期为18个月或36个月 其余发行对象认购股份限售期为6个月 [1] 募投项目概况 - 募投项目为越南东盟陶瓷谷 位于越南清化省万胜-安寿工业群 实施主体为公司全资子公司溢兆利瓷业有限公司 [1] - 项目总投资14.38亿元 建设期为4年 [1] - 项目建成后将新增年产16534万件色釉陶瓷产能 产品主要面向全球市场销售 [1] 项目经济效益预测 - 项目计划第6年达到满负荷状态 预计年营业收入可达14.05亿元 净利润2.72亿元 [1] - 项目预计毛利率为35.27% 税后内部收益率为14.25% 税后投资回收期（含建设期）为9.12年 [1] 项目战略意义与优势 - 项目建设顺应陶瓷行业全球化布局趋势 越南基地可依托当地劳动力成本优势 便利的海陆运输条件及多元自由贸易协定政策 有效规避国际贸易壁垒 [2] - 项目已取得越南投资登记证 环境许可证等相关审批 国内亦完成境外投资备案及外汇登记手续 [2] 公司业务与市场地位 - 公司为国内日用陶瓷出口龙头企业 色釉陶瓷产品外销占比长期保持在60%以上 [2] - 公司客户涵盖宜家 沃尔玛等国际知名企业 [2] - 越南基地建成后将与国内生产基地形成互补 进一步提升全球市场渗透率 [2]