核心观点 - 公司使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理 购买民生银行发行的挂钩汇率的保本型结构性存款 旨在提高资金使用效率并增加收益 [1][3][8] 前次现金管理赎回情况 - 2025年11月25日 公司使用15,000万元购买民生银行挂钩欧元对美元汇率的结构性存款 已于2026年2月24日到期 赎回本金15,000万元并获得理财收益约58.71万元 收益符合预期 [3] - 同日 公司子公司康捷物流使用6,500万元购买平安银行挂钩黄金的结构性存款 已于2026年2月25日到期 赎回本金6,500万元并获得理财收益约27.85万元 收益符合预期 [3] 本次现金管理概况 - 本次现金管理金额为13,000万元 用于购买民生银行“聚赢汇率-挂钩澳元对美元汇率看涨二元结构性存款” [1][4][8] - 现金管理目的为提高暂时闲置募集资金使用效率 降低财务费用 增加股东回报 前提是不影响募投项目建设和公司正常经营 [3] - 资金来源为公司向不特定对象发行可转换公司债券所募集的暂时闲置资金 [4] 募集资金基本情况 - 公司向不特定对象发行可转换公司债券10,814,910张 每张面值100元 募集资金总额为1,081,491,000.00元 [5] - 扣除发行费用12,450,077.69元（不含增值税）后 募集资金净额为1,069,040,922.31元 [6] - 募集资金已于2024年12月31日到账 并已存入专户管理 [6] - 募集资金净额将用于指定的募投项目 包括南京医药南京物流中心（二期）项目和福建同春生物医药产业园（一期）项目 [7] 审议程序与授权 - 公司于2025年11月20-21日召开董事会临时会议 审议通过相关议案 [1][9] - 授权公司及子公司继续使用不超过人民币5亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理 [1][9] - 授权使用期限自2026年1月22日起12个月内有效 额度可滚动使用 [1][9] - 该事项在董事会权限范围内 无需提交股东大会审议 [9] 现金管理产品特点 - 投资产品品种为安全性较高、流动性较好、风险较低的保本型投资产品 [1][8][9] - 产品符合相关要求 不存在变相改变募集资金用途的行为 不影响募投项目正常进行 [8] 会计处理 - 根据企业会计准则 结构性存款类金融资产应分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 在资产负债表“交易性金融资产”列报 [12] - 持有期间的公允价值变动计入“公允价值变动损益” 处置损益计入“投资收益” [12] 对公司的影响 - 该操作在确保募投项目资金需求和资金安全的前提下实施 有助于提高募集资金使用效率 [12] - 不影响募投项目正常进行和公司日常资金周转 亦不影响主营业务正常发展 [12] - 能够提高闲置资金收益 有利于提升公司整体业绩水平 为公司和股东谋取更多回报 [12]