公司股票被实施其他风险警示的原因 - 公司2024年度内部控制被立信会计师事务所出具了否定意见的审计报告 [2][3] - 根据《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条规定，公司股票自2025年4月30日起被实施其他风险警示 [2][3] 公司被实施其他风险警示后的合规要求 - 根据上市规则，在被实施其他风险警示期间，公司应当至少每月披露1次提示性公告，分阶段披露事项解决进展 [2] 公司针对内控问题的整改措施 - 成立由董事长牵头的专项整改小组，联合审计、财务、研发等部门进行全面自查，重点复查研发流程、合同风险、财务管理 [4] - 发现研发流程不规范，已责令研发部在规定期限内补充与规范 [4] - 持续开展内控制度内部自查，强化内控管理，通过内部协同监督对新签合同进行风险排查 [4] - 严格规范合同签订前的立项与审批流程，对研发合同实行专项立项管理 [4] - 合同签订前需提交立项报告，由财务、法务、研发等多部门组成联合评估小组进行综合评估 [4] - 依据合同金额及性质，决策审批需提交总经理办公会、董事会或股东大会审议 [4] - 对其他类型合同，遵循分级授权审批机制，财务、法务部门同步审核条款合规性与财务风险 [4] - 全面梳理财务核算各环节，明确收入确认、成本核算、费用分摊等关键流程的标准和要求 [5] - 增加财务数据专人复核环节，规范财务资料的收集、整理、归档与保管流程 [5] - 在完成内控制度修订、流程梳理及风险点识别后，有序开展内控制度执行专项检查 [5] - 检查采取询问、抽查方式，重点覆盖核心业务合同全流程执行 [5] 公司治理与合规能力提升举措 - 公司董事、高级管理人员积极参加监管机构组织的专题培训，加深对法规的理解，提高风险防范意识 [6] - 公司于2025年12月26日收到中国证监会下发的《立案告知书》，因涉嫌信息披露违法违规被立案调查 [6] - 立案调查期间，公司将积极配合证监会工作，严格履行信息披露义务 [6] - 公司与政旦志远会计师事务所就2025年度财务核算、内部控制审计相关事宜开展沟通，咨询专业意见 [6] - 积极加强与监管部门的沟通联系，组织核心人员参与监管政策解读会议，聚焦内部控制、信息披露等政策 [6] - 开展合规专题学习活动，以案例教学强化全员合规意识，旨在提升公司合规水平与风险防控能力 [6]