文章核心观点 公司与Primary Partner修订可换股债券和承兑票据条款，以减轻财务压力、改善财务状况，使集团能继续为债务再融资并保持资金部署灵活性，有更多时间发展业务 [1][2][3] 可换股债券修订要点 - 本金额由5亿港元变更为3亿港元 [1] - 到期日由2024年1月30日变更为2029年1月30日 [1] - 年利率由1%变更为2% [1] - 转换价由每股转换股份0.412港元变更为0.090港元 [1] - Primary Partner有权要求公司赎回所有未偿还可换股债券 [1] - 修订契据自2024年1月30日起追溯生效，待先决条件达成后作实 [1] 承兑票据修订要点 - 本金额由6亿港元变更为8亿港元 [1] - 到期日由2024年1月30日变更为2029年1月30日 [1] - 2019年11月30日后第六年至第十年年利率仍为6% [1] - Primary Partner有权要求公司赎回全部或部分承兑票据 [1] - 修订契据自契据日期起生效 [1] 修订原因及影响 - 可换股债券若于公告日期悉数赎回，公司预期现金流出约5.06亿港元，为减轻对流动资金及财务状况的负面影响进行修订 [1] - 降低可换股债券本金、调整转换价可减轻到期偿还财务压力，助公司获替代资金改善财务状况 [2] - 授予Primary Partner提前赎回权以换取到期日延长五年 [2] - 使集团能按正常商业条款为债务再融资，保持资金部署灵活性，对营运至关重要 [3] - 让集团有更多时间发展业务，而非短期内悉数偿还可换股债券 [4] - 修订经双方参考公司过往表现、财务及现金状况、股份现行市价及近期市况后公平磋商达成 [4]