报告公司投资评级 - 鼎捷软件的投资评级为"买入" [2] 报告的核心观点 - 鼎捷软件在2024年上半年实现了稳健的业绩增长，营收和净利润均有所提升，显示出公司在海外市场拓展和AI应用方面的强劲表现 [1] - 公司继续看好鼎捷软件的经营发展韧性以及AI给公司带来的发展机遇与潜能 [1] 根据相关目录分别进行总结 业绩表现 - 2024年上半年，鼎捷软件实现主营收入10.04亿元，同比增加10.98%，归母公司净利润0.42亿元，同比增加17.48%，扣非归母净利润0.4亿元，同比增加54.03% [1] 海外市场拓展 - 鼎捷软件在中国大陆及非中国大陆地区分别实现营收4.55亿元及5.49亿元，较上年同期分别增长7.37%及14.16%。中企出海数字化需求占鼎捷海外市场需求50%以上 [1] 费用控制 - 2024年上半年，公司毛利率为57.44%，同比下滑3.72个百分点。销售、管理及研发费率相较去年同期分别下降0.1个百分点、2.6个百分点、3.3个百分点 [1] AI应用 - 公司继续以雅典娜为基座，围绕数字化场景AI应用和通用型AI应用进行拓展。行业AI应用营收较上年同期成长114%，通用型AI应用领域新推出高管AI数智化助理 [1] 未来展望 - 预计2024-2026年营收分别为25.31亿元、28.88亿元、32.6亿元，归母公司净利润分别为1.86亿元、2.29亿元、2.71亿元 [1]