投资评级 - 报告维持中望软件（688083）的"买入"评级 [1] 核心观点 - 2024年前三季度公司营收5.12亿元，同比增长10.11%，归母净利润0.11亿元，同比增长159.69% [2] - 2024年第三季度公司营收2.04亿元，同比增长7.66%，归母净利润0.05亿元，同比下降11.83% [2] - 3D CAD和出海业务表现良好，新产品和教育市场具备增长潜力 [2] - 公司三维产品营收同比增长超过35% [2] - 海外业务进展优于公司整体业务，海外销售渠道网络日渐完善 [3] - 2024Q3公司销售/管理/研发费用率分别为46.68%/12.51%/51.9%，研发投入1.07亿元，同比增长9.04% [4] - 公司发布2024年限制性股票激励计划，拟向162名激励对象授予限制性股票，占公司股本总额的0.88% [7] - 预计2024-2026年公司营业收入分别为9.88/12.31/15.34亿元，归母净利润分别为0.80/1.30/1.87亿元 [8] 财务数据 - 2024年前三季度公司营收5.12亿元，归母净利润0.11亿元 [2] - 2024年第三季度公司营收2.04亿元，归母净利润0.05亿元 [2] - 2024Q3公司研发投入1.07亿元，同比增长9.04% [4] - 预计2024-2026年公司营业收入分别为9.88/12.31/15.34亿元，归母净利润分别为0.80/1.30/1.87亿元 [8] - 2024Q3公司销售/管理/研发费用率分别为46.68%/12.51%/51.9% [4] 业务表现 - 3D CAD和出海业务表现良好，新产品和教育市场具备增长潜力 [2] - 公司三维产品营收同比增长超过35% [2] - 海外业务进展优于公司整体业务，海外销售渠道网络日渐完善 [3] - 公司发布2024年限制性股票激励计划，拟向162名激励对象授予限制性股票，占公司股本总额的0.88% [7] 盈利预测 - 预计2024-2026年公司营业收入分别为9.88/12.31/15.34亿元，归母净利润分别为0.80/1.30/1.87亿元 [8] - 预计2024-2026年公司EPS分别为0.66/1.07/1.54元/股 [8] - 预计2024-2026年公司ROE分别为3%/5%/6% [9]