郭旭东案件背景与关联 - 中国证监会原发行审核委员会主任委员郭旭东因涉嫌严重职务违法主动投案接受调查[3] - 郭旭东拥有二十余年证监系统工作经验，曾五届担任发审委委员并主管发审委工作[3] - 郭旭东离职后于2021年加入天风证券重要股东当代集团担任副董事长[3] 天风证券与当代集团关联业务 - 天风证券作为主承销商为当代集团及其子公司承销多笔公司债，合计发行规模达78.8亿元[5] - 当代集团相关债券信用评级从AA+降至CC或C级，显示信用风险显著上升[5] - 天风证券承销的当代系理财产品涉嫌结构化发债，且旗下资管产品出现爆雷，部分资金流入当代系[4] - 守朴基金持仓债券由当代集团发行且由天风证券主承，导致投资方文峰股份出现2亿元投资亏损[7][9] - 当代集团因债券违约和流动性问题于2023年2月彻底退出天风证券股东行列[9] 涉嫌违规操作手法 - 通过司法拍卖获得ST公司股份及表决权，实现实质控制后进行资产注入和市值拉高操作[9] - 在项目重整过程中涉嫌通过虚增土地等资产增厚重整方权益，并协助通过审核[10] - 可能利用企业发债资质募资购买资产，装入上市公司壳资源后炒高市值套现[10] 案件波及范围与影响 - 原天风证券董事长余磊因受蒋超良案牵连于今年2月被留置调查[4] - 证监会同时对ST元成涉嫌财务造假作出处罚，拟罚款3745.46万元并对实控人采取10年市场禁入[10] - 参与ST元成投资的台州企业实控人与郭旭东案调查地存在关联[10]