内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[3] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[4] 内幕信息知情人 - 公司及董高、5%以上股份股东等属知情人[5] 档案与备忘录管理 - 内幕信息公开前填知情人档案并报备[8][10][13][15] - 重大事项制作进程备忘录，人员签名[12] - 档案和备忘录保存10年[13] 保密与责任 - 知情人有保密义务，不得交易[17] - 控股股东等不得索要信息[15] - 内幕交易损失2个工作日报送[19] - 违规人员董事会处分并报送[19] 制度生效与解释 - 制度经董事会审议通过生效，由其解释[22][23]

重大差错认定 - 财务报告涉及资产等会计差错金额占近一年经审计资产总额5%以上[3][4] - 其他年度报告涉及金额占最近一期经审计净资产10%以上重大交易[8] - 业绩预告变动超20%且无合理解释、业绩快报与定期报告差异超20%认定重大差异[9][10] 责任追究 - 形式包括责令改正、通报批评等，可附带经济处罚[13] - 恶劣情形从重，有效阻止从轻[14][15] 流程与制度 - 董事会办公室收集资料提方案，报董事会批准[2] - 以前年度财报更正需重新审计[6] - 制度经董事会审议通过生效并负责解释[18][19]

证券投资审议规则 - 额度占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，需股东会审议[8] - 额度占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，需董事会审议[8] 投资资金与期限规定 - 使用超募资金补流后12个月内不得投资[6] - 投资额度使用期限不超12个月[9] - 期限内交易金额不超投资额度[10] - 用自有闲置资金，不得用募集及补助资金[6] 投资原则与管理 - 遵循合法、审慎、安全、有效原则[6] - 战略投资本部负责日常管理[12] 投资监督制度 - 建立防火墙制度确保严格分离[14] - 内部审计部门负责审查督促[17]

舆情管理组织 - 公司成立舆情工作组，董事长任组长，董事会秘书任副组长[6] - 证券管理本部负责媒体信息采集管理，跟踪股价变动并上报[7] 舆情处理 - 舆情信息采集范围涵盖公司及子公司官网等互联网信息载体[7] - 舆情处理原则包括及时、真诚、主动、审慎[10] 责任追究 - 公司内部人员、信息知情人等违规致公司受损将追究责任[14] - 相关媒体编造传播虚假信息致公司受损将追究责任[14]

信息管理制度 - 公司制定外部信息报送和使用管理制度[2] - 董事会是信息对外报送最高管理机构，董秘负责实施和审核[3] 保密义务 - 董事和高管在定期报告编制期间负有保密义务[6] 报送规定 - 年报信息报送不得早于业绩预告披露时间[9] 信息安全 - 外部单位或个人不得泄露、利用未公开重大信息[11] - 违规使用未公开信息致损失担责，人员需登记备案[23]

中红普林医疗用品股份有限公司 投资者关系管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善公司治理结构，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通， 实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》《上市公司投资者关系管理工作指引》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件以 及公司章程的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称投资者关系管理是指公司通过便利股东权利行使、信息披 露、互动交流和诉求处理等工作，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投 资者对上市公司的了解和认同，以提升上市公司治理水平和企业整体价值，实现尊 重投资者、回报投资者、保护投资者目的的相关活动。 第三条 投资者关系管理的基本原则是： （一）合规性原则。公司投资者关系管理应当在依法履行信息披露义务的基础 上开展，符合法律、法规、规章及规范性文件、行业规范和自律规则、公司内部规 章制度，以及行业普遍遵守的道德规范和行为准则。 （二）平等性原则。公司开展投资者关系 ...

中红普林医疗用品股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为规范中红普林医疗用品股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含 续聘、改聘，下同）会计师事务所行为，提高财务信息质量，维护股东利益，根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国会计法》《国有企业、上市公司选聘会 计师事务所管理办法》以及《公司章程》等有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规要求，聘 任会计师事务所对公司的财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为。公司 聘任会计师事务所从事除公司财务会计报告审计之外的其他法定审计业务的，视重 要性程度可以参照本制度执行。 第三条 公司选聘承办公司审计业务的会计师事务所应当经董事会审计委员会 （以下简称"审计委员会"）审议同意后，提交董事会审议，并由股东会决定。公司 不得在股东会决定前委任会计师事务所开展年度审计工作。 第四条 公司控股股东、实际控制人不得向公司指定会计师事务所，不得干预 公司审计委员会、董事会及股东会独立履行审核职责。 第二章 会计师事务所的执业质量要求 第五条 公司选聘的会计师事务所应当具备下列条件： （一）具有独立的主体 ...

子公司管控 - 公司直接或间接持股超50%或能实际控制的子公司适用本制度[2] - 委派董事和高管年度结束后1个月内提交述职报告，连续两年考核不符将更换[8] 财务与报告 - 子公司财务部接受公司业务指导和监督，会计政策和估计需遵循规定并报备[10] - 子公司定期提供月度、季度、年度报告，财务报表接受审计[10] 战略与决策 - 子公司经营战略服务于公司，年末编制年度报告和下一年度规划并备案[12] - 子公司投资决策需制度化、程序化，报批前进行考察等[12] 信息披露 - 子公司信息披露参照公司规定，建立重大事项报告制度[14] - 子公司负责人是信息披露第一责任人，指定专人负责相关工作[14] 监督与考核 - 公司定期或不定期对子公司进行内部审计监督或业务指导[16] - 公司根据子公司发展规划完成情况对委派人员考核并奖惩[16]

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓、豁免披露管理制度[2] - 符合条件可暂缓或豁免披露，需满足相关要求[4][5][7] - 事务由董事会领导，董秘协调，信息披露部门实施[9] - 决定需填写资料审批，保管期限十年[9] - 出现特定情形应及时披露，违规需检查问责[10][12] - 制度以相关规定为准，经董事会审议生效[14][16]

衍生品投资制度 - 制度适用于公司及子公司，子公司未经同意不得投资[2] - 董事会或股东会审议批准年度预计交易额度，余额不超额度，期限不超12个月可循环[6] - 开展业务前内控审计本部需评估风险并编制报告[6] 业务管理模式 - 商品衍生品日常管理采用“前后台分工协同”模式，外汇采用“A、B角分工协同”模式[7] 风险披露与报告 - 合计亏损或浮动亏损达净利润10%且超1000万元及时披露[15] - 每季度结束后15个工作日向董事会报告风险敞口变化[15] 档案管理 - 业务档案由财务本部档案管理员建档保存，保管期限不少于10年[18] 制度生效 - 制度经董事会审议通过之日起生效，修改亦同[23]