As filed with the U.S. Securities and Exchange Commission on August 24, 2023. Registration No. 333-239951 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM S-1/A Amendment No. 8 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 AGAPE ATP CORPORATION (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incorporation or organization) Nevada 8000 36-4838886 (Primary Standard Industrial Classification Code Number) (IRS Employer Identification No ...

业绩数据 - 2022财年收入为619.6743万美元，较2021财年的287.6273万美元增加；2023年第一季度收入为112.1676万美元，较2022年第一季度的72.1629万美元增加[108] - 2023年第一季度净亏损130.8174万美元，2022年同期净亏损291.9775万美元；2022年全年净亏损1522.3028万美元，2021年全年净利润2810.0245万美元[186] - 2022年销售额为619.6743万美元，2021年为287.6273万美元[200] - 2022年销售成本为517.0386万美元，2021年为234.0788万美元[200] - 2022年毛利润为102.6357万美元，2021年为53.5485万美元[200] - 2022年总费用为1624.9385万美元，2021年为2863.573万美元[200] - 2023年第一季度、2022年和2021年全年研发费用分别为3.3148万美元、56.2117万美元和107.9362万美元[193] - 2022年和2021年末公司递延税资产分别约为671.4609万美元和486.589万美元，均被全额估值备抵[192] - 子公司SRM 2019财年收入为704.6073万美元，2020财年降至295.8199万美元，2021财年进一步降至266.5827万美元[108] 股权与融资 - 公司拟出售最多8,631,574股普通股，含4,315,787股3年期和4,315,787股5年期认股权证可发行股份[9] - 2023年1月19日发行8631574份普通股认股权证，每份行权价1美元，假设现金行权公司将获约8631574美元[150][156] - 认股权证行使后公司将私募获约8631574美元[43] - 发行前有26654675股普通股流通，发行后将有35286249股[43] - 公司高管和董事持有约34%的流通有表决权证券[141] - 部分股东持有大量有表决权证券，可能降低少数股东影响决策能力[41] 产品与合作 - 公司与年营收26亿美元的日本大正公司签订JW - 700许可协议，大正计划2024年商业推出该产品[39][170] - 公司产品管线涵盖脱发治疗、湿疹膏等多种产品[167] 财务状况 - 截至2022年12月31日，现金为1,931,068美元，累计亏损为50,597,674美元，经营活动现金流量为 - 6,395,942美元[121] - 截至2023年3月31日，现金为3,737,259美元，累计亏损为51,905,848美元，经营活动现金流量为 - 1,469,427美元[121] 法规风险 - 美国多数州CBD种植等合法化，但联邦法律仍将大麻列为非法[52] - 《农场法案》使工业大麻联邦层面合法化，但各州法规可能影响公司产品合法性[64][65] - 公司预计CBD行业法规将演变，可能影响运营[54] - 公司目前认为防晒产品无需FDA批准，法规变化将有影响[55] - 公司产品需遵守FDA相关法规[66] 经营风险 - 公司会计师对持续经营能力表示怀疑[41][121] - 产品开发和商业化可能遇困难，如临床研究延迟等[72][74][77] - 制造业务可能中断致设备短缺[113] - 国际市场运营存在不可控风险[114] - SRM分拆可能无法达预期收益，使公司更易受市场影响[116] - 筹集额外资本可能稀释股东权益[122] - 知识产权诉讼成本高，败诉后果不利[126] 其他 - 公司采用截至每年12月31日的12个月财政年度[25] - 公司普通股面值为每股0.001美元[28] - 截至2023年5月10日，普通股在纳斯达克最后报告销售价为每股0.41美元[11] - 2023年5月5日，有26,654,675股普通股流通在外[11] - 公司从未支付过普通股现金股息，预计未来也不会支付[164] - 公司计划将未来收益用于一般公司用途和营运资金[157] - 公司有CBD护肤品和治疗产品销售与开发、销售给主题公园的商品两个可报告业务板块[184]

股权与发行 - 公司拟出售普通股8,631,574股，3年期和5年期认股权证各可发行4,315,787股[9] - 截至2023年5月5日，已发行普通股26,654,675股[11] - 截至2023年5月10日，普通股在纳斯达克最后报告销售价格为每股0.41美元[11] - 公司普通股面值为每股0.001美元[28] - 认股权证全部行权后公司将获约8631574美元[43] - 发行完成后预计流通普通股为35286249股[43] - 2023年1月19日发行8631574份普通股认股权证[147] - 行使全部认股权证公司预计获约8631574美元行使价款[153] 业绩数据 - 子公司SRM 2019 - 2023年一季度营收有波动[108] - 2023年第一季度净亏损1308174美元，2022年同期为2919775美元；2022年全年净亏损15223028美元，2021年全年净利润为28100245美元[183] - 2023年第一季度基本和摊薄后每股亏损均为0.05美元，2022年同期为0.13美元；2022年全年基本和摊薄后每股亏损均为0.69美元，2021年为1.69美元[183] - 2022年和2021年12月31日递延所得税资产分别约为6714609美元和4865890美元，均被全额估值备抵[189] - 2023年第一季度、2022年和2021年研发费用分别为33148美元、562117美元和1079362美元[190] - 2022年全年收入为6196743美元，2021年为2876273美元[197][198] - 2022年全年销售成本为5170386美元，2021年为2340788美元[197] - 2022年全年毛利润为1026357美元，2021年为535485美元[197] - 2022年全年总费用为16249385美元，2021年为28635730美元[197][199] 合作与市场 - 与年营收26亿美元的日本大正公司签订JW - 700许可协议，2024年商业化[39][167] - 与印度的Cosmofix Technovation Pvt Ltd和Sanpellegrino Cosmetics签订JW - 700和Photocil产品许可协议[167] 风险因素 - 业务依赖关键人员，高管离职可能损害业务[56] - 产品市场变化快，跟不上技术变革产品可能过时[47] - 行业竞争激烈，可能失去市场份额和收入[48] - 受政府监管，不利变化可能损害业务[50] - 产品可能不符合健康安全标准或被污染[58] - 产品销售存在产品责任风险[59] - 法律变化可能影响业务计划、销售和营收[65][66][67][68] - 进入行业可能难获得所需保险[69] - 产品负面宣传可能影响销售和营收[70] - 产品商业化依赖政府机构批准，临床试验可能遇困难[72] - 完成监管申报经验有限，申报延迟或不利发展可能影响财务状况[78] - 领先护肤产品候选JW - 100可能出现意外副作用[82] - 无法足量生产产品或获监管批准，可能损失市场时机和收入[90] - 未来可能无法依赖现有制造商，寻找替代可能不成功[91] - 商业化生产需获监管批准，未通过预批准检查或影响FDA批准[92] - 产品责任保险可能不足以应对索赔[93] - 市场机会小于预期，公司产品创收能力和业务可能受影响[94] - 无法与第三方建立营销和销售关系，需建立内部能力，成本可能增加[96] - 非OTC产品未获足够市场接受或第三方报销，公司可能无法盈利[97][99][101] - 面临COVID - 19带来的业务中断风险[108] - 产品开发和商业化可能因技术缺陷等延迟[112] - 制造可能面临设备短缺和运营中断[113] - 国际市场运营面临多种不可控风险[114] - SRM分拆可能无法实现预期收益[116] - 会计师对公司持续经营能力存疑[117] - 筹集额外资本可能稀释现有股东权益，限制公司运营[118] - 进入新市场可能难以有效管理增长[119] - 知识产权诉讼可能产生高额成本[122] - 作为新兴成长公司，减少披露要求可能使普通股对投资者吸引力降低[131] 财务相关政策 - 财务报表按美国公认会计原则编制[168] - 按FASB会计准则编码606确认收入，货物按FOB装运点发货时履行履约义务[170][171][172] - 存货按成本与市价孰低计量，采用平均成本法核算[173] - 评估长期资产减值，若账面价值超过预期未折现未来净现金流则视为减值[175] 其他 - 公司有两个可报告业务板块：CBD护肤品和治疗产品的销售与开发、向主题公园销售商品[181] - 2019年1月1日采用ASU 2018 - 07和Topic 842标准，对经营成果、财务状况等无重大影响[193][195]

As filed with the U.S. Securities and Exchange Commission on June 2, 2023. Registration No. 333-239951 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM S-1/A Amendment No. 7 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 AGAPE ATP CORPORATION (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incorporation or organization) Approximate date of commencement of proposed sale to the public: As soon as practicable after the effective date o ...