财富转移规模与预期 - 年轻美国人（千禧一代或Z世代）平均预期继承33.5万美元 [1] - 有8%的年轻美国人预期继承100万美元或更多 [1] 继承资金的典型用途 - 储蓄和投资是美国人计划使用继承资金的最常见用途 [2] - 其次是住房或房屋装修以及偿还债务 [2] 税务考量 - 联邦遗产税的门槛很高（2025年为1399万美元），低于此数额无需担心联邦税 [3] - 部分州会征收继承税或遗产税（例如马里兰州同时征收两种税） [3] - 继承计划出售的资产时，采用递增计税基础规则，将成本基础重置为死亡时的公平市场价值，这通常有助于减少资本利得税 [4] 财富保全的挑战与规划 - 一项针对3200个家庭的20年研究显示，70%的家族财富在第二代流失，到第三代这一比例跃升至90% [5] - 应避免立即开始大量消费或显著升级生活方式，以防止浪费资金 [5] - 建议偿还抵押贷款和其他债务以避免利息成本，但应避免立即购买更大的房屋或其他大型消费，因为这些会消耗大量资金并导致持续更高的支出 [6]