养老金处理决策 - 退休时养老金通常有一次性领取或按月领取等多种支付方式的选择 [3] - 养老金决策应基于个人其他收入来源和整体规划 而非简单的是否转移 [3] - 若选择一次性领取养老金 将其转入IRA账户可继续享受税收递延增长并主动管理税务 [4] 401(k)账户转移考量 - 将401(k)转入IRA可能帮助避免雇主计划转嫁给参与者的费用 从而降低总支出 [5] - 401(k)计划的费用可能直接向参与者收取 或通过基金选项的较高费用比率体现 [6] - 将401(k)转入IRA可能提供更多投资选择和灵活性 具体取决于所选择的经纪商 [7] 特殊年龄条款考量 - "55岁规则"允许在55岁退休时从401(k)计划中提取资金而无需缴纳10%的提前支取罚金 [8] - 该规则仅适用于59.5岁之前退休且计划文件允许的情况 对已超过59.5岁者不适用 [8]