Key Points The 4% rule has you withdrawing 4% of your savings your first year of retirement, with future withdrawals adjusted for inflation. For the rule to work, certain factors need to be present. Research suggests the 4% rule may not work optimally in the new year. The $23,760 Social Security bonus most retirees completely overlook › You might assume that building up a retirement nest egg is one of the most challenging things you'll ever have to do. After all, it's not easy to find the money f ...

退休储蓄策略 - 公司通过自动化供款至401(k)计划和个人退休账户(IRA)来为退休储蓄 [2] - 公司管理退休储蓄的目标是希望资金能够持续更长时间 [2] 4%法则概述 - 4%法则是一个旨在保全退休储蓄的策略，其内容是在退休第一年提取储蓄总额的4%，并在后续年份根据通货膨胀调整提取金额 [3][6] - 该策略假设投资组合由股票和债券大致均等混合，并旨在让典型投资组合持续30年 [3][4] 对4%法则的批评 - 公司认为4%法则过于僵化，其每年基本锁定相同的提取额，仅根据通货膨胀进行调整，未能提供足够的灵活性 [4][7] - 该法则未考虑个人可能希望在退休初期花费更多、后期缩减开支的消费模式变化 [5][7] - 该法则对30年期限的假设可能不适用于提早或延迟退休的情况 [4]

文章核心观点 - 继承配偶退休账户的规则复杂 特别是关于最低提取要求的规定 对账户的长期增长和传承计划有重大影响 [1][2][3] 罗斯IRA的RMD规则 - 罗斯IRA在原账户主在世期间不受RMD规则约束 但原账户主去世后规则发生变化 [4] - 作为唯一指定受益人的配偶 在处理继承的罗斯IRA时规则与普通受益人不同 [4] 继承401(k)的RMD规则 - 配偶在达到RMD年龄（73岁）前去世 其401(k)账户的RMD可延迟数年才开始提取 [5] 继承罗斯IRA的处理选项 - 可延迟提取RMD直至配偶本应年满73岁的年份 [6] - 可选择遵循10年规则 即在配偶去世后第10年底前清空IRA资金 [6] - 作为唯一受益人可将资金转入自己的罗斯IRA账户 从而完全避免RMD 并让资金继续免税增长 [6]