There's a reason higher earners don't always rush to save for a retirement in a Roth account. Once your income reaches a certain point, you may prioritize the up-front tax break that comes with funding a traditional IRA or 401(k) plan. If you're 50 or older this year, you're eligible to make catch-up contributions in your IRA or 401(k). And if you have a workplace plan, your preference may be to do that catch-up in a traditional 401(k). Where to invest $1,000 right now? Our analyst team just revealed what ...

Key Points 401(k) and Roth 401(k) plans are two ways to save for retirement. In a traditional 401(k), your contributions are tax deferred, and taxes apply only when you begin making withdrawals in retirement. In a Roth 401(k), you pay taxes before you make your contribution, but pay no taxes once you start withdrawing the money. Investors rethink ‘hands off’ investing and decide to start making real money Personal finance guru Dave Ramsey recently weighed in on the subject of 401(k) retirement pl ...

法案核心内容 - 美国《SECURE Act 2.0》法案于2022年底签署成为法律 旨在鼓励人们为退休积累更多储蓄 并对401(k)、IRA、Roth及其他退休储蓄计划进行了重大修改 以扩大覆盖范围并提供更大灵活性 [3] 补缴规则变化 - 法案引入了针对高龄储蓄者的“超级补缴”限额 年龄在60至63岁之间的人士 从2025年开始 可向其401(k)计划额外补缴11,250美元 [4] - 根据美国国税局规定 50岁以上人士在2026年的常规补缴限额为额外8,000美元 [4] - 法案同时引入了基于收入的补缴限制 从2026年开始 年龄超过50岁且年收入超过145,000美元的人士 其补缴金额必须存入Roth 401(k) 而非传统的401(k) [5] 税务影响分析 - 存入Roth 401(k)的补缴资金是税后资金 这意味着储蓄者将无法享受传统401(k)缴款通常享有的税前扣除优惠 [6] - 对于高收入高龄人士而言 这一变化意味着需要预先支付更高的税款 [5] - 举例而言 一名60岁、收入192,000美元、边际税率为32%的人士 若进行11,250美元的超级补缴 仅税款就将支付近3,600美元 [7] - 另一名51岁、边际税率为24%的人士 明年为其8,000美元的补缴额可能需要支付1,920美元的税款 [7] 潜在影响范围 - 根据YouGov的数据 45岁至55岁人群中 有五分之一的人收入超过100,000美元 因此此项规则变更可能影响数百万美国人 [7]

退休储蓄挑战与“追赶”缴款背景 - 许多人在早年难以有效进行退休储蓄 在20多岁时可能背负学生贷款 在30多岁时可能需储蓄购房并应付高昂的育儿费用 在40多岁时可能专注于积累子女大学储蓄以避免其毕业时背负巨额债务 [1] 2026年401(k)追赶缴款规则变化 - 当前规则下 50岁及以上工作者401(k)计划总缴款上限为31,000美元 其中包括7,500美元的追赶缴款额 [4] - 自2026年起 关键规则将发生变化 当年收入超过145,000美元的高收入者 其401(k)追赶缴款将只能使用税后美元进行 即只能存入罗斯(Roth)账户 [5] - 规则变化虽初看不利 但实际上可能带来隐藏机会 [3] 强制转入罗斯账户的潜在益处 - 存入罗斯401(k)的资金 其投资收益可享受免税待遇 [8] - 退休后从罗斯401(k)账户的提款也将是免税的 [8] - 对于传统401(k)储蓄者 未来提款需缴税 而持有部分罗斯401(k)资金可提供更大的税务灵活性 有助于在退休后规避税款 [8]

退休规划挑战 - 美国退休人员平均预期寿命超过其父母 导致退休生活可能长达25年或更久 需要为此储蓄更多资金 [1] 财务需求计算 - 临近退休人员首要任务是计算财务需求 以确保储蓄足以支撑25年或更久的退休生活 [3] - 计算应包括养老金、401(k)计划、房地产等资产以及社会保障金等所有预期退休收入 [3] - 需进行保守预测 避免未来出现资金短缺 若计算结果显示资金不足 则需立即做出调整 [4] 支出计划制定 - 需制定详细的退休支出计划 区分必要支出与可自由支配支出 [4] - 将支出类别与可靠收入来源相匹配 这有助于预测未来需求 设定安全的提取率并主动调整 [5] 储蓄提取策略 - 鉴于退休期延长和市场不确定性 传统的4%提取规则可能需要调整 建议采用更灵活的每年3%至3.5%的较低提取率 [6] - 关键原则是可持续性 提取金额需在享受生活和防止储蓄过快耗尽之间取得平衡 [6] 社会保障优化 - 延迟领取社会保障金可显著增加终身收入 每延迟一年领取 福利金大约增加8% 直至70岁达到最高支付额 [7] - 更高的有保障收入流可减轻投资组合压力 帮助投资持续更久 并在市场低迷时期提供更多稳定性 [7]

延迟申领社会保障福利的财务优势 - 个人案例显示 延迟申领社会保障福利至70岁 每月可获得4000美元 相比62岁申领的1650美元 增长超过一倍 [3][9] - 每延迟一年申领社会保障福利 在完全退休年龄之后 福利金额可增加8% [9] - 通过延迟申领并继续工作至69岁 个人养老金将增至每月6000美元 同样实现翻倍 [3] 退休财务规划与资产配置 - 个人退休资产配置为90%指数基金股票和10%债券 同时持有10万美元现金 [2] - 通过每月向罗斯401(k)账户存入2000美元 当前余额约为40万美元 [2] - 预计罗斯401(k)账户以5%的年实际增长率 未来价值可达160万美元 按3%年通胀调整后 相当于今日的77.5万美元 [11] 通胀对退休生活的影响 - 一项调查显示 92%的受访者将通胀侵蚀资产价值列为退休首要担忧 [10] - 退休人士指出 通胀是退休期间最大的敌人 其影响远超过对社会保障体系可持续性的担忧 [1][9] - 生活成本上升 特别是住房、食品和医疗保健 显著削弱了退休人员的购买力和财务安全感 [11] 退休收入来源与财务状况 - 个人退休后月收入预计可达10000美元 来源包括养老金和社会保障福利 [7] - 个人财务状况良好 拥有完全产权的房产（价值约70万美元）且无任何债务 [4][7] - 退休后享有100%的医疗保健津贴 极大降低了医疗开支负担 [3] 退休决策与调整 - 个人最初在62岁申请社会保障福利 但在12个月内成功撤销了申请并重返工作岗位 [3][8] - 撤销社会保障福利申请需提交书面请求 填写相关表格并偿还已收到的福利款项 [8] - 重返工作的决策被证明是明智的 有效增强了退休财务储备以应对长寿风险 [11]

传统IRA账户的潜在风险 - 传统IRA账户被视为税务定时炸弹 因取款时需按退休时税率缴税 而未来税率可能上升[3] - 传统IRA本质上是一种债务形式 纳税人需承担未来税率变动的风险[3] 未来税务政策趋势 - 美国国会预算办公室估计《2025年单一美丽法案》将在十年内增加34万亿美元国家债务[4] - 为抵消债务成本 国会可能采取提高税率的措施[4] Roth账户的竞争优势 - Roth IRA使用税后收入投资 资金增长完全免税[5] - 94%由富达提供行政服务的公司提供Roth 401(k)选项 但仅16.2%符合条件员工参与计划[6] - 专家强烈建议优先选择Roth账户 主张在当前低税率时期完成纳税[7] 账户转换策略 - 允许将传统IRA或401(k)计划资金转换为Roth账户[8] - 需在要求最低分配(RMD)开始前完成转换 否则将失去转换资格[8] - 年长退休者可通过转换减轻继承人的税务负担[8]