退休账户管理策略 - 将401(k)资金转入IRA或转换为罗斯IRA存在多种益处 [2] - 从401(k)转入传统IRA是免税交易 但未来提款需缴纳所得税 [8] - 转换为罗斯IRA会导致当期对全部转换金额纳税 但符合条件的提款将免税 [8] 投资配置与增长 - 将IRA账户全额保持为现金可能会削弱其税收递延增长的一些好处 [2] - 资金以现金形式持有且不进行投资 可能导致多年来的收益损失和购买力下降 [3] - 为退休储蓄提供尽可能长的复利增长时间 是享受更宽裕退休生活的最佳机会 [3] 账户选择与费用 - 将资金从401(k)移至IRA的优势包括更多的投资选择 [7] - 其他优势包括对退休账户的更多控制权 更低的成本 以及账户内的低佣金或无佣金交易 [9] - 优势还涵盖直接访问账户信息 以及提款时可选的税收预扣 [9]

税务影响分析 - 一次性提取全部401(k)资金可能导致大部分余额按最高税率征税，而分多年提取可使更多资金适用较低税率 [4] - 401(k)提供税收递延增长，资金在账户内的增长速度快于需每年为收益纳税的应税账户（如存单） [5] - 立即承担税负可能显著降低资金持续满足退休需求的可能性 [5] 退休资产配置策略 - 退休人员可保留相当于一至三年生活开支的大额现金储备，与投资组合分开管理 [6] - 现金储备可存放于支票账户、储蓄账户和存单的组合中，在确保安全的同时赚取利息 [7] - 可每6至12个月通过从401(k)等退休账户进行节税提款来补充现金储备 [7]