健康储蓄账户资格终止与应对策略 - 个人在年满65岁并开始参加联邦医疗保险后 将失去向健康储蓄账户供款的资格[1] - 失去供款资格意味着无法再享受HSA带来的两项主要税收优势 即通过雇主进行的税前供款可降低年度应税收入 以及账户内资金投资增长的免税待遇[2] 保持HSA供款资格的唯一途径 - 若想避免在65岁时失去HSA 唯一方法是继续参加雇主的健康计划 而不注册联邦医疗保险[3] - 即使仅注册免费的联邦医疗保险A部分 个人也将被禁止继续向HSA供款[4] 医疗保险参与者的替代储蓄工具 - 灵活的支出账户为参加联邦医疗保险的继续工作者提供了另一种税收优惠选择 只要雇主提供FSA 个人在参加联邦医疗保险期间仍可向其供款[4] - 2026年 FSA的供款上限为3400美元 受抚养人护理FSA的家庭上限为7500美元 该额度虽低于HSA 但仍被视为有价值的替代方案[5] 长期税务规划的重要性 - 在注册联邦医疗保险并继续工作的情况下 长期税务规划应成为优先事项 需要提前预估整个退休期间可能需缴纳的税款[5] - 规划重点不仅在于降低当期税单 还需为未来储备免税资金[6] 罗斯转换作为核心替代方案 - 罗斯转换是一种可行的替代策略 通过将资金从传统IRA或401(k)转入罗斯IRA并预先缴税 可实现资金的后续免税增长和免税提取[7] - 该策略对于失去HSA资格的个人尤其有用 并且鉴于未来几十年税率可能上升 它对高收入退休者特别有益[7]

行业趋势：市场波动与经济不确定性影响财务顾问建议 - 三分之二的财务顾问正在改变其为客户提供的退休投资建议[2][9] - 市场波动和经济不确定性是导致这一转变的主要原因[2][9] 驱动因素：客户担忧与顾问策略调整 - 财务顾问调整建议基于以下因素：通胀上升、社会保障和医疗保险的不确定性、以及对生活成本的普遍担忧[3][9] - 顾问正在调整与客户的对话内容和推荐策略[3] - 在某些情况下，顾问甚至帮助客户彻底重新思考退休计划[4] 核心风险：序列风险成为关注焦点 - 序列风险（即回报顺序风险）是指从退休账户中提款的时间可能对投资者的整体回报产生负面影响的风险[6] - 在熊市中，由于没有新的收益来抵消提款，该风险的影响尤为显著[6] - 严格依赖投资组合生活的退休人员可能首当其冲地承受熊市冲击，并可能导致他们改变退休计划[7] 顾问建议：退休规划策略的转变 - 顾问建议客户考虑其提款策略，并寻求建立缓冲以抵御市场波动[3][9] - 鼓励客户考虑分阶段退休或兼职工作，以在不确定性中创造更多稳定性[3] - 更多地与客户讨论建立现金缓冲和重新审视资产配置模型，以降低序列风险[5] 具体策略：构建资产缓冲与多元化 - 为客户创建退休“安全桶”，其中持有1至3年收入的现金或“类现金”流动资产（如储蓄账户或存单），以帮助缓冲市场波动[9][10] - 更多客户对年金等保证收入解决方案感兴趣[10] - 客户也在寻求税收效率，例如开设和利用产生收入的税收递延账户[10] - 对灵活支出策略的兴趣增长，例如利用灵活支出账户（FSA）以税前美元支付医疗保健费用[10] - 探索使用私人信贷以提升收益率超越公开交易债券，并在客户计划中增加私人房地产和私募股权，以增加多元化并可能获得更多增长和收入[11] 规划原则：个性化与可持续性 - 退休储蓄存在许多不可预测因素，因此没有放之四海而皆准的建议[8] - 为了制定可持续的计划，客户需要确定两个重要细节：他们需要花费的金额以及在此之外想要花费的金额[8]

文章核心观点 - 雇主提供的职场福利是员工节省开支的重要且常被忽视的途径 [1] - 这些福利旨在使员工生活更轻松 同时有助于营造更快乐、健康和高产的工作环境 [2] - 充分利用这些福利可以帮助员工更快实现财务目标 例如退休储蓄 [3][5] 退休储蓄福利 - 雇主提供401(k)匹配计划 根据员工薪资的贡献比例进行匹配 例如员工贡献5%薪资 雇主也可能匹配5% [4] - 部分雇主提供50%的匹配 例如针对员工前6%的薪资 [5] - 一些雇主还提供学生贷款还款匹配计划 帮助员工在偿还债务的同时进行退休储蓄 [6] 医疗费用储蓄账户 - 健康储蓄账户和灵活支出账户是税收优惠账户 用于支付医疗费用 [7] - 账户的供款可抵税 且用于合格医疗费用的提款免税 [8] 教育支持计划 - 学费报销计划可覆盖员工的教育成本 [8] - 许多公司每年报销最高5,250美元 此金额以下可享受免税 [9] - 报销可能要求最低成绩 例如B或以上 [9] 健康与保健福利 - 公司通过健身会员、免费心理健康咨询等服务奖励关注健康的员工 帮助其节省开支 [11] 公司折扣与消费福利 - 员工可通过工作获得零售、旅游、娱乐等多种消费折扣 [12] - 折扣由雇主直接与供应商协商或通过第三方合作伙伴提供 [12] 育儿支持福利 - 根据劳工部最新数据 2022年美国家庭育儿支出在6,552至15,600美元之间 [13] - 一些公司提供育儿津贴、转介服务甚至现场托儿计划以帮助降低成本 [13] 通勤与远程工作福利 - 通勤员工可能有福利帮助节省交通成本 如火车票、地铁通票、巴士通票和停车费 [14] - 混合或远程员工可能获得津贴 用于支付家庭办公室设置、部分能源或电话账单 [15] 办公场所福利 - 利用工作中免费的零食、餐点和茶点有助于减少食品杂货开支 [16] 福利查询途径 - 员工可通过查阅员工手册或新员工资料包了解福利详情 [17] - 许多公司提供福利门户 供员工查阅和了解如何获取福利 [17] - 人力资源部门能够解答关于公司福利和获取方式的疑问 [17]