财务业绩修正 - 公司发布修正后财报，对截至2025年6月30日的季度和年度业绩进行更正 [1] - 修正内容包括确认150万美元寿险收益及相关利息，以及因更新历史损失因子计算而增加15.7万美元信贷损失拨备 [1] - 修正后，2025财年第四季度净收入为221.2万美元，基本每股收益0.28美元，稀释后每股收益0.27美元；全年净收入为513.6万美元，基本和稀释每股收益均为0.61美元 [1] 季度业绩对比（2025年第四季度 vs 2024年第四季度） - 净收入从净亏损303.2万美元改善至净收入221.2万美元，增长520万美元 [5][34] - 净利息收入从793.9万美元下降至745.2万美元，减少48.7万美元，净息差从3.22%降至2.90%，净利差从2.69%降至2.33% [8][9] - 非利息收入从亏损388.5万美元改善至收入202.8万美元，主要因2024年第四季度确认440万美元证券出售损失，而2025年第四季度确认150万美元寿险收益 [12][34] - 非利息支出从659.9万美元增至681.5万美元，增长21.6万美元，主要因薪资和员工福利支出增加 [13][34] 年度业绩对比（2025财年 vs 2024财年） - 净收入从净亏损1086万美元改善至净收入513.6万美元，增长1600万美元 [2][15] - 净利息收入从2937.1万美元微增至2958.1万美元，增长21万美元，净息差从3.19%降至2.93%，净利差从2.73%降至2.35% [19] - 非利息收入从亏损249.1万美元改善至收入373.4万美元，主要因2024财年确认440万美元证券出售损失，而2025财年确认150万美元寿险收益 [21][35] - 非利息支出从3458.3万美元降至2705.5万美元，减少752.8万美元，主要因2024财年包含540万美元慈善捐款等一次性费用 [22][35] 信贷质量 - 2025财年第四季度信贷损失拨备为23.8万美元，全年为13.3万美元；2024财年同期分别为15.3万美元和406.6万美元 [11][20] - 截至2025年6月30日，不良贷款为零，而2024年同期为5万美元；信贷损失拨备占总贷款比例从0.71%降至0.67% [11][20] - 2025财年第四季度和全年均无贷款冲销 [11][20] 资产负债表状况 - 总资产从10.208亿美元增至10.844亿美元，增长6360万美元，增幅6.2% [3][24] - 净贷款从7.319亿美元增至7.972亿美元，增长6530万美元，增幅8.9%，主要受住宅抵押贷款和多户贷款增长驱动 [3][26] - 总存款从8.071亿美元增至8.460亿美元，增长3890万美元，增幅4.8% [3][27] - 现金及等价物从4590万美元增至5779万美元，增长1190万美元，增幅25.9% [25] - 持有至到期证券从1.561亿美元降至1.418亿美元，减少1430万美元，降幅9.2% [26] - 公司从纽约联邦住房贷款银行借款3000万美元用于新贷款投放 [28] 资本与股权 - 总股本从1.995亿美元降至1.938亿美元，减少570万美元，降幅2.9%，主要因公司以1130万美元回购936,991股普通股，部分被净收益抵消 [29] - 有形账面价值每股从18.02美元增至18.83美元 [36] 并购与战略行动 - 公司于2023年9月19日完成与Regal Bancorp的合并，并完成股票发行，以每股10美元价格发行9,055,172股普通股 [4] - 作为资产负债表重组策略的一部分，公司在2024财年第四季度出售3090万美元证券，并将收益重新配置到住宅和商业房地产贷款中 [2][5] - 2024财年发生440万美元并购相关费用和540万美元慈善捐款 [2][15]

核心财务表现 - 2025年第二季度实现净利润82.3万美元（每股0.10美元），较2024年同期300万美元净亏损改善383万美元[1] - 2025财年净利润370万美元（每股0.44美元），较2024财年1090万美元净亏损改善1463万美元[2] - 调整后2025年第二季度净利润为51.5万美元（剔除42.8万美元公允价值调整收益），2024年同期调整后净亏损为49.9万美元（剔除合并相关成本26万美元及440万美元证券出售损失）[1][6] 资产负债表变化 - 总资产增长6.1%至10.8亿美元，较2024年6月增加6220万美元[3][24] - 贷款净额增长8.9%至7.973亿美元，增加6550万美元，主要由住宅抵押贷款增加3260万美元和多户贷款增加4000万美元驱动[3][26] - 存款总额增长4.8%至8.46亿美元，增加3890万美元[3][27] - 现金及等价物增长25.9%至5780万美元，增加1190万美元[25] 业务转型与战略调整 - 2023年9月完成共同制向股份制转换，发行905.5万股普通股（每股10美元），并向慈善基金会捐赠45.3万股及90.6万美元现金[4] - 同期完成对Regal Bancorp的收购，将其子公司Regal Bank合并至Somerset Bank并更名为Somerset Regal Bank[5] - 实施资产负债表重组策略，出售3090万美元证券产生440万美元损失，将资金重新配置至住宅和商业房地产贷款[1][2][6] 净利息收入分析 - 2025年第二季度净利息收入下降6.1%至750万美元，净息差收窄32个基点至2.90%[10] - 2025财年净利息收入微增0.7%至2960万美元，净息差收窄26个基点至2.93%[19] - 利息收入增长主要受贷款规模扩大推动：2025年第二季度贷款利息收入增长6.5%至1050万美元，平均贷款余额增加7580万美元[7]；2025财年贷款利息收入增长24.0%至4169万美元[16] 信贷质量指标 - 2025年第二季度信贷损失拨备8.1万美元，较2024年同期15.3万美元下降47%[12] - 2025财年实现信贷损失回收2.4万美元，较2024财年410万美元拨备大幅改善[20] - 不良贷款从2024年6月的5万美元降至2025年6月为零，信贷损失准备金占总贷款比例从0.71%降至0.65%[12][20] 非利息收入与支出 - 2025年第二季度非利息收入从亏损390万美元改善至盈利52.2万美元，主要因2024年证券出售损失不再发生[13] - 2025财年非利息收入从亏损250万美元改善至盈利222.8万美元，除证券损失因素外，银行自有寿险现金价值增加13.6万美元[21] - 2025财年非利息支出下降21.8%至2710万美元，主要因2024年计提540万美元慈善捐赠及120万美元薪酬福利一次性支出[22] 资本结构变化 - 股本减少710万美元至1.924亿美元，因回购93.7万股普通股（成本1130万美元），部分被370万美元净利润抵消[29] - 新增3000万美元短期借款用于支持贷款增长[3][28] - 有形账面价值每股18.67美元，有形普通股权益与有形资产比为15.69%[37]