Steer clear of these blunders to make the most of your account.There are a number of different accounts you can put money into that come with built-in tax breaks. And it pays to maximize those accounts when possible.Traditional IRAs and 401(k) plans, for example, give you a tax break on your contributions. Roth IRAs and 401(k)s give you tax-free investment gains, as well as tax-free withdrawals. The nice thing about HSAs is that they combine all of those benefits into a single account you can fund for medic ...

President Donald Trump has proposed the idea of sending U.S. citizens who meet a certain income limit a $2,000 dividend refund check from tariff revenue. If the checks were to be sent in 2026, the extra money could help with living expenses, but if your living expenses are covered, you could also invest that extra money into assets. That way, your money can compound over time. Read More: 3 Safest Investments To Hold In The Current Trump Economy Find Out: How Middle-Class Earners Are Quietly Becoming Milli ...

Required minimum distributions, or RMDs, are a problem for some retirees. If that’s your situation, a Roth conversion may be able to help. The advantage to switching your money from a pre-tax portfolio, like a traditional IRA, to a post-tax Roth IRA is an end to RMD concerns. Since you’ve already paid taxes on the money in a Roth account, the IRS does not require minimum withdrawals. The disadvantage is that you have to pay taxes up front, when you convert the funds. Depending on your tax situation, in t ...

文章核心观点 - 继承IRA账户涉及复杂的税务规则和财务决策 受益人需采取系统步骤以明智管理遗产 避免因误解规则或不当操作而承担高昂的财务成本 [1][2][3] 关键术语与定义 - **传统IRA**：提供税收减免的缴款 但取款时需缴纳所得税 继承的传统IRA取款需缴纳收入税 [4] - **罗斯IRA**：由税后资金供款 符合条件的取款免税 若账户开设至少五年 继承的罗斯IRA取款也应免税 [4] - **受益人**：继承IRA的个人 其信息由原账户所有者提供给管理该账户的金融机构（托管人） [4] - **最低必要提款额**：适用于传统IRA、401(k)、所有继承的IRA及其他退休账户类型的强制性提款 继承的传统IRA的RMD需纳税 继承的罗斯IRA的RMD免税 若未提取RMD 未提取部分可能面临高达25%的税负 [4] - **必要开始日期**：指已故账户所有者应开始提取RMD的年份 通常传统IRA要求账户所有者年满73岁起每年提取RMD [4] - **10年规则**：要求部分受益人在原账户所有者去世后10年内从继承账户中提取全部资金 提取可为一次性或分期进行 但若传统IRA账户所有者在RBD当日或之后去世 受益人可能还需满足年度RMD要求 [4] - **预期寿命法**：RMD基于账户所有者的预期寿命计算 部分受益人可选择基于自身预期寿命提取RMD 但此情况较少见 [4] 管理继承IRA的五个步骤 - **步骤一：学习IRA术语** 理解退休账户相关术语有助于避免后续问题并加快决策 [1] - **步骤二：咨询经验丰富的顾问** 专业财务顾问可帮助解释规则、选项并推荐适合财务目标的策略 最常见的问题涉及理解提款金额、时间及税务影响的规则 [2][3] - **步骤三：按受益人类型理解选项** 美国国税局将继承IRA的受益人分为三类 配偶受益人、合格指定受益人和指定受益人 每类有不同的账户管理选项 [5] - **步骤四：认识税收递延收益的价值** 立即提取继承资金可能代价高昂 需为传统继承IRA的提款纳税 并放弃传统和罗斯继承IRA余额多年的税收递延增长 [10] - **步骤五：指定您的受益人** 建议立即为继承的IRA指定受益人 即使是从非配偶处继承IRA且在10年全额清算期内去世 此过程应通过联系IRA托管人完成 [13][14] 不同受益人的具体规则与选项 - **配偶受益人**：可将资金转入自己名下的IRA 或保持账户为继承IRA 转入自己名下是更简单的选择 其税务和分配规则与自己拥有的其他IRA相同 [6] - **配偶受益人（保持为继承IRA）**：可根据自身或已故者的预期寿命提取RMD 也可选择遵循10年规则 若已故者在RBD当日或之后去世 则需为传统账户提取RMD [7] - **合格指定受益人**：包括未成年子女、残疾或慢性病患者 以及年龄不大于已故账户持有者10岁的受益人 [7] - **合格指定受益人的选项**：1 根据自身或已故者中较长的预期寿命进行分配 2 遵循10年规则 若已故者在RBD当日或之后去世则提取RMD [11] - **指定受益人**：指不属于配偶或合格指定类别的受益人 例如无慢性病的已故者成年子女 [8] - **指定受益人的要求**：必须遵循10年规则 确保在原所有者去世年份之后的第10年年底前提取全部账户余额 这是IRA非配偶受益人最常见的情况 [9] 财务影响与策略考量 - **立即提取的税务风险**：若立即提取传统继承IRA的资金 该提款将作为收入纳税 大额应税提款可能将个人推入更高的税级 从而引发更高的税收和更高的医疗保险保费 [5] - **税收递延增长的价值**：遵循10年规则 对于无需提取RMD的资金 有十年的税收递延期可用 其财务影响可能非常显著 [12] - **税收递延增长示例**：假设继承100,000美元的罗斯IRA 投资获得7%的平均年回报 将资金留在税收优惠账户中 10年后应增长至约195,000美元 若将资金转入具有相同回报的应税账户 假设边际税率为22% 10年后的税后余额将减少约25,000美元 [13]

You have two options for individual retirement accounts (IRAs): traditional or Roth. Which one can help you secure the retirement you want? Find out now with this breakdown of how traditional and Roth IRAs differ. We'll also cover the factors to consider when choosing between these retirement account types. Learn more: What is an IRA and how does it work? Understanding IRAs Traditional and Roth IRAs have powerful tax advantages that help you save more for retirement. Both offer tax-deferred earnings. T ...

美国企业年终奖金发放与个人财务规划 - 2024年美国企业发放的年终奖金相对慷慨 根据Gusto数据 平均金额为2,503美元[1] - 该平均奖金金额较2023年同比增长2%[2] 消费者债务状况 - 美国消费者面临高额债务压力 根据纽约联邦储备银行数据 信用卡债务总余额高达1.23万亿美元[3] - 当前信用卡平均利率接近22% 使用奖金偿还此类高息债务被认为是强化个人财务基础的最有效步骤之一[4] 奖金在税务优化与储蓄中的应用 - 年终奖金可用于向传统IRA、罗斯IRA或健康储蓄账户注资 以实现税务优化[6] - 传统IRA供款可降低当年应税收入 罗斯IRA退休提取时免税 HSA则提供三重税收优势[6] - 将奖金存入高收益储蓄账户是一种有意义的资金使用方式 通常在线银行提供的利率远高于本地银行[7]

个人退休账户概述 - 个人退休账户是一种独立于雇主的退休储蓄投资账户 适用于自雇人士或作为401(k)等职场账户的补充 [1] 主要IRA类型 - 传统IRA使用税前资金供款 供款可能享受税收抵扣 资金延税增长 提取时需纳税 59岁半前提款通常面临10%的罚款 [4] - 罗斯IRA使用税后资金供款 供款当年无税收减免 资金延税增长 满足59岁半且账户开户满5年条件后 合格提取免税 本金可随时提取 [5] - 其他IRA类型均遵循传统或罗斯的税收结构 包括滚存IRA、SEP IRA、SIMPLE IRA、托管IRA、配偶IRA和继承IRA [6][7] IRA资格与供款规则 - 任何有应税报酬者均可向传统IRA供款 但若本人或配偶参与职场退休计划且收入超过特定门槛 供款可能不可抵扣 [9][10] - 罗斯IRA有收入限制 2025年单身人士调整后总收入低于15万美元或已婚联合申报者总收入低于23.6万美元可全额供款 收入更高者供款额度递减 单身收入超16.5万美元或联合申报收入超24.6万美元则无直接供款资格 [11] - 2026年收入限制将提高 单身人士MAGI低于15.3万美元或已婚联合申报MAGI低于24.2万美元可全额供款 收入在此之上至特定区间可部分供款 超过上限则无资格 [12] - 2025年IRA年度供款上限为7000美元 50岁及以上者可额外追加1000美元 2026年上限提高至7500美元 50岁及以上者为8600美元 [13] - 供款额不得超过该年度劳动收入 [14] IRA提取与分配规则 - 传统IRA提取需缴纳所得税 59岁半前提款通常加收10%罚款 但有例外情况 [15] - 罗斯IRA本金可随时免税免罚提取 59岁半且账户开户满5年后 收益提取也可免税免罚 [16] - 传统IRA要求账户持有人年满73岁后开始进行最低必要提取 2033年该年龄将提高至75岁 罗斯IRA在原始账户持有人生前无RMD要求 [17] IRA与401(k)对比 - IRA由个人自行开设 401(k)通过雇主开设 [18] - IRA优势包括更多投资选择、通常费用更低、不绑定雇主、可自主选择提供商 [23] - IRA劣势包括年度供款上限较低、无雇主匹配、直接向罗斯IRA供款有收入限制、无贷款选项 [23] - 401(k)优势包括许多雇主提供匹配供款、高供款上限、无收入限制、许多计划允许贷款 [23] - 401(k)劣势包括绑定雇主、投资选择有限、费用通常高于IRA [23] - 允许同时拥有401(k)和IRA账户并进行供款 [18] 如何选择与开设IRA - 选择IRA提供商需考虑成本、投资选择、顾问服务、用户体验与功能 [25] - 开设IRA步骤包括决定IRA类型、选择提供商、开设账户、注资账户、选择投资 [26] - 将前雇主的401(k)滚存至IRA是明智之举 因IRA通常费用更低、投资选择更多 且便于统一管理 [27] - 滚存需选择相同税收结构的IRA并在60天内完成 首选直接滚存方式 [28][29] 其他关键信息 - IRA供款截止日期为纳税申报日 例如2025年度供款可截至2026年4月15日 [30] - IRS禁止IRA贷款 从传统IRA取款后有60天期限可重新存入退休账户 否则视为分配并可能产生税负与罚款 [31][32] - IRA内资金增长取决于投资表现 例如若投资于标普500指数基金 该指数历史年均回报率约为10% [33][34]

传统IRA与罗斯IRA的核心差异 - 遗产税务处理：继承人从继承的传统IRA中取款需缴纳所得税，而从继承的罗斯IRA中取款（在满足五年规则后）则完全免税 [1] - 取款税务影响：传统IRA取款需缴纳常规所得税，会增加应税收入；罗斯IRA取款则免税且不计入应税收入，有助于维持较低税率档位并可能避免退休后社会保障金的所得税 [2] - 强制最低取款要求：传统IRA持有者在73岁后必须开始取款；罗斯IRA则无此强制要求 [3] - 资金灵活性：传统IRA在退休年龄前取款需缴纳10%的罚款外加所得税；罗斯IRA的本金部分（非收益）可在任何时候免罚款取用（需通过五年转换期） [4] - 税务时机：传统IRA的缴款通常可抵税，取款时全额纳税；罗斯IRA的缴款不可抵税，但合规取款时全额免税，这意味着其账户收益永不纳税 [5][6] 罗斯IRA转换的考量因素与时机 - 转换的长期益处：从传统IRA转换为罗斯IRA对许多人长期有益，但需全面评估当前及未来财务状况，而非仅考虑即时税负 [7][8] - 最佳转换策略：建议在收入较低的年份进行更多转换，避免在高收入年份转换，以管理税单 [10] - 分批次转换：可分块进行转换而非一次性完成，虽需追踪多个五年期，但可将所得税负担分摊至数年，避免一次性大额支出 [11] - 时间优势：距离退休越远，转换的益处越大，因为免税收益有更长时间累积和复利增长 [12] 不适合进行罗斯转换的情形 - 影响福利与保费：若已接近或正在领取社会保障金和医疗保险福利，进行罗斯转换会增加应税收入，可能导致部分社会保障金需纳税以及医疗保险保费上涨 [13] - 退休后现金流压力：若已退休并依赖传统IRA资金支付生活开支，当前的税负可能使支付账单变得困难 [14] - 缺乏缴税资金：若无足够的非退休资金来支付转换产生的税款，进行转换可能是一项不利的财务决策 [14] 罗斯转换的五年规则 - 规则内容：从传统IRA转换至罗斯IRA的资金，在转换日起的五年内不能免罚款取款；若分多年转换，每个转换都有独立的五年期 [15] - 起算时间：五年期从进行转换的纳税年度第一天开始计算，例如2022年11月15日的转换，五年期始于2022年1月1日，这意味着在2027年1月1日后可免罚款取款 [16] - 规则目的：此规则旨在防止人们规避传统IRA提前取款的10%税收罚款 [17] 罗斯转换的税务处理关键 - 避免用转换资金缴税：切勿使用部分转换资金来支付税款，否则未转入新罗斯IRA的部分将被视为提前取款，需缴纳常规所得税外加10%的罚款 [18][21] - 具体示例：若计划转换20,000美元并预估税款为2,000美元，若从中扣留2,000美元缴税，则实际仅转换18,000美元，被扣留的2,000美元将产生额外的200美元罚款，且罗斯账户初始资金减少，长期免税收益也会降低 [19]

研究核心发现 - 一项由PensionBee和开放大学开展的里程碑研究发现 同性恋与异性恋男性之间存在显著的“传承动机差距” 这种差距不在于退休储蓄总额 而在于储蓄动机[1] - 研究基于超过28,000个英国退休账户数据以及对1,300多名PensionBee储户的调查 发现性取向不影响退休储蓄总额 但显著影响储蓄动机[2] - 在无子女的男性中 异性恋男性比同性恋男性更可能表示其储蓄是为了留钱给未来的受抚养人 当男性成为父母或照顾者后 这一差距似乎缩小 性取向并未显著预测女性的储蓄动机[3] 研究背景与意义 - 该研究建立在数十年以美国为基础的财富与性取向研究之上 为关于个人情感生活如何不仅影响个人财务健康 也影响对子女（包括尚未出生的子女）财务健康态度的讨论 引入了行为维度[4] - 研究呼吁金融服务行业通过以下方式实现退休教育的现代化：1) 认识多样化的家庭结构和生活目标 2) 培训专业人士理解不同的储蓄动机 3) 确保退休沟通能平等地吸引所有储户[6][9] 公司信息 - 研究合作方PensionBee是一家领先的退休储蓄提供商 帮助客户整合、管理并掌控其退休储蓄 公司管理着超过90亿美元资产 为全球约300,000名客户提供服务[8] - PensionBee提供由ETF支持的IRA产品组合 包括来自全球最大资产管理公司之一道富投资管理的SPY和MDY[10]

2026年联邦所得税税率表发布 - 美国国税局发布了适用于2026年收入及2027年申报的联邦所得税税率表[2][3] - 税率表分为单身申报和夫妻联合申报两类 各包含7个收入区间及对应的边际税率[4] - 最高边际税率为37% 适用于单身申报者收入超过$640,601 或夫妻联合申报收入超过$768,701的情况[4] 税率表对退休规划的战略意义 - 了解自身适用的税率区间有助于制定更明智的退休账户提款策略和顺序 以最小化税负[5] - 大多数退休收入 包括社会保障金 养老金以及IRA和401(k)的强制最低提款额 均需纳税 提款的顺序和时机对税单有重大影响[6] - 来自401(k)和传统IRA等账户的提款计入应税收入 按普通所得税率征税 若不注意税率区间 额外的提款收入可能意外将个人推入更高税率区间[7] 具体规划应用与建议 - 理解税率区间有助于决定从哪些账户提取资金以及提取多少金额 从而规划2026年的总收入以确定税率区间并预估2027年的税单[8] - 税率表可指导战略性决策 例如进行罗斯转换的合适时机 以及评估强制最低提款对税单的影响[3] - 专家建议在低收入年份进行罗斯转换 这可以降低个人及其继承人的税务负担[9]