文章核心观点 - WisdomTree Issuer ICAV 为满足欧盟ESG基金命名新规 计划对旗下部分子基金进行更名及指数方法调整 以确保基金名称与ESG或可持续性相关术语的使用符合监管要求[1] 监管要求变更 - 欧盟ESMA新规旨在增强对使用ESG或可持续性相关术语命名的基金投资者保护 该规定将于2025年5月21日生效[1] - 基金名称使用“环境”相关术语 其投资策略需满足：1）至少80%的投资用于实现基金的环境和社会特性目标；2）整合《巴黎协定》基准（PAB）的排除标准[2] - 基金名称使用“转型”术语 除满足上述条件外 还需确保用于达标门槛的投资处于清晰可测量的社会或环境转型路径上 或旨在产生积极可测量的社会或环境影响及财务回报[3] - 基金名称使用“可持续性相关”术语 除满足前两项条件外 还需承诺将至少50%的资产投资于欧盟《可持续金融披露条例》（SFDR）定义的可持续投资[4] 基金更名调整 - 由于部分基金未纳入PAB排除标准 董事会决定对相关基金进行更名 移除名称中的“脱碳”和“能源转型”字样 更名自2025年4月16日或爱尔兰央行批准的稍晚日期生效[5] - 具体更名方案：1）WisdomTree Recycling Decarbonisation UCITS ETF 更名为 WisdomTree Recycling UCITS ETF；2）WisdomTree Energy Transition Metals and Rare Earths Miners UCITS ETF 更名为 WisdomTree Strategic Metals and Rare Earths Miners UCITS ETF[6] - 基金更名将更新于基金说明书、关键信息文件及营销材料中 但基金作为SFDR第8条产品的分类、投资策略及跟踪误差均保持不变[6] - 作为WisdomTree Energy Transition Metals and Rare Earths Miners UCITS ETF的指数提供商 WisdomTree Inc. 已将相应指数名称同步更改 于2025年4月16日生效[7] 指数方法论变更 - 由于“WisdomTree Global Sustainable Equity UCITS ETF”名称中包含“可持续”术语 其跟踪指数已更新以纳入PAB排除标准[8] - 该指数方法变更仅会在其再平衡日（2025年5月16日）导致指数成分股变动 对基金本身无重大影响 基金作为SFDR第9条产品的分类、投资策略及最低可持续投资承诺均保持不变[8]