股权发售 - 公司拟发售不超过500万股普通股，每股面值0.03瑞士法郎[7][8] - 3月31日与销售股东签订可出售最高2500万美元普通股的购买协议，至今未出售[9] - 公司向销售股东发行价值25万美元普通股作为承诺股份，发行预融资认股权证购买192,308股普通股[9] - 9月22日公司普通股在纳斯达克最后报告售价为每股2.21美元[13] 公司业务 - 公司是临床阶段生物制药公司，专注开发中枢神经系统创新疗法，主要化合物mazindol用于治疗发作性睡病和多动症[25] 公司合并 - 2024年11月4日，公司、合并子公司与Kadimastem签订合并协议，初始目标股权分割比例为Kadimastem股东约85%，公司约15%[32] - 2024年10月至2025年6月，NLS融资交易获得约670万美元现金，预计交割日前额外融资约250万美元[32][34] - 目前预计交割后Kadimastem股东持股约83%，NLS股东持股约17%[32][34] - Kadimastem有两笔可转换贷款，分别为120万美元和440万新谢克尔[37] 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司实际现金及现金等价物为166.5395万美元，预计为1229.7677万美元[96] - 截至2024年12月31日，公司实际总负债为82.6764万美元，预计为82.6764万美元[96] - 截至2024年12月31日，公司实际股东权益为140.6361万美元，预计为159.5690万美元[96] - 截至2024年12月31日，公司实际总资本为305.9888万美元，预计为242.2454万美元[96] - 发行4807692股普通股，预计净收益约为1060万美元；发行192308份预融资认股权证，预计收益约为7000美元[97] 股份情况 - 发行前已发行和流通的普通股为4,252,025股，假设出售500万股后，发行后流通的普通股将达到9,252,025股[62] - 截至2025年9月22日，未计入流通股数量的证券包括2,235,616份认股权证、1,249,905股优先股、583,198份优先股参与证书、930,787份预融资认股权证和32,002份期权[64] - 截至招股说明书日期，已发行并流通124.9904万股优先股，每股面值0.03瑞士法郎；已发行并流通参与资本18193.56瑞士法郎，分为60.6452份参与证书，每份面值0.03瑞士法郎[102] 公司章程 - 公司章程规定公司有普通股、优先股和参与证书三种股份，每股面值均为0.03瑞士法郎，普通股和优先股在股东大会上各有一票表决权，且都将在纳斯达克上市[103] - 截至2024年12月31日，公司章程授权董事会在不超过五年的时间内增加股本，最高上限为397.949880万瑞士法郎，可发行最多165.8124万股普通股[107] 税务情况 - 公司自2021年12月10日起在苏黎世州纳税，当前有效所得税税率约为19%，年度资本税税率约为0.16%[178] - 公司向股东支付的股息需缴纳35%的瑞士联邦预扣税[180] - 瑞士居民个人持有公司股份获得的股息等分配，若投资至少占公司名义股本的10%，直接联邦税的税基仅包含其价值的70%[184] - 瑞士居民企业纳税人及非瑞士居民企业纳税人，若持有公司股份开展业务，且股份市值至少100万瑞士法郎或占公司名义股本至少10%，可享受参与免税[186] - 瑞士居民个人出售作为私人资产持有的普通股等实现的资本利得免税[191] - 公司企业纳税人出售股份实现的资本利得，若出售股份至少占公司股本的10%且持有至少一年，可享受参与免税[192] - 公司需就名义股本增加等缴纳1%的瑞士联邦发行印花税[196] - 普通股或优先股的买卖可能需缴纳最高0.15%的瑞士证券转让税[197]