财务数据和关键指标变化 - 第三季度总收入2030万美元，贷款发放额15亿美元，回购2万股，花费约20万美元 [7] - 第三季度末，普通股每股有形账面价值同比增长32%，达到每股10.44美元 [7] - 第三季度效率比率从上个季度的52%提高到42.3% [9] - 第三季度净收入370万美元，上一季度为550万美元，去年同期为840万美元 [18] - 第三季度净利息收入1250万美元，上一季度为1280万美元，去年同期为1350万美元 [19] - 第三季度净利息收益率为14.93%，较上一季度的13.69%增加124个基点，低于去年同期的18.31% [21] - 第三季度非利息收入750万美元，上一季度为840万美元，去年同期为850万美元 [23] - 第三季度非利息支出850万美元，上一季度为1100万美元，去年同期为740万美元 [25] - 第三季度贷款损失准备金为450万美元，上一季度为290万美元，去年同期为340万美元 [28] - 第三季度净冲销额为310万美元，上一季度为230万美元，去年同期为100万美元 [29] - 第三季度净冲销率为4.7%，上一季度为3.3%，去年同期为1.6% [29] - 第三季度有效税率为48.7%，上一季度为24.6%，去年同期为24.5% [32] 各条业务线数据和关键指标变化 - 第三季度贷款发放额为15亿美元，平均贷款余额（包括待售和持有投资贷款）为2.636亿美元，上一季度为2.793亿美元，去年同期为2.383亿美元 [15] - 第三季度总平均生息资产为3.354亿美元，上一季度为3.732亿美元，去年同期为2.943亿美元 [16] - 第三季度平均计息存款为1.048亿美元，上一季度为1.272亿美元，去年同期为1.122亿美元 [17] 各个市场数据和关键指标变化 无 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司预计保留某些小企业管理局（SBA）贷款的担保部分，以受益于政府担保的持有投资贷款增长和更高的经常性利息收入流 [8] - 公司将继续执行风险管理、承销和费用控制等可控制事项，以应对经济挑战，并在市场环境稳定后抓住增长机会 [13] - 行业贷款发放环境今年有所放缓，公司虽受影响，但与现有战略平台的关系和潜在新平台的兴趣依然强劲 [7] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司认为其商业模式在经济疲软和强劲时期都具有灵活性，对团队在挑战性市场条件下为客户提供服务的奉献精神感到自豪 [6] - 公司承认经济进一步恶化的风险，但已积极为这种情况做准备，以应对更严峻的环境 [12] - 若当前具有挑战性的经济环境持续或进一步恶化，贷款发放增长可能会受到压力，下半年的季节性反弹可能会受到负面影响 [16] 其他重要信息 - 公司在2022年第三季度对2021年所得税费用少计约93.9万美元进行了更正，同时更正了2022年第一季度约10.8万美元和第二季度约33.7万美元的所得税费用少计问题 [34][35] - 公司健康储蓄账户（HSA）业务在本季度对增长有贡献，净余额在3000万美元左右 [39] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 本季度税收费用调整情况及正常化税率和影响金额 - 问题源于适用于上市公司的第162(m)条税收规则，公司在去年上市后未将其纳入税收准备计算，导致2021年所得税费用少计约93.9万美元，占2021年净收入3160万美元的不到3% [34] - 预计2021年的更正对2022年的影响按年计算将小于5%，2022年咨询费支付给该高管的部分将不可用于税收扣除，2022年剩余时间有效税率将升高，2023年第一季度将恢复到历史正常水平 [35] 问题: 保留更高比例担保SBA贷款的情况及对贷款增长的影响，以及近期是否有增量战略计划（SP）信贷保留或无担保SBA贷款 - 公司没有具体的保留目标，根据数据和SBA贷款利率上升、二级市场溢价下降的情况，决定保留更多担保部分，认为这是对资本的合理利用，且不会增加银行的信用风险，预计保留金额将是有意义的，但无目标百分比 [37] 问题: 其他投资组合的前景 - 短期内保持稳定是合理的看法，但公司会根据情况决定是否保留资产，在当前环境下，需要是相当优质的资产才会考虑保留 [38] 问题: HSA业务的净余额及未来净存款增长情况 - HSA业务净余额在3000万美元左右，未来会有波动，但除非条件改变，预计不会有重大变化 [39][41] 问题: 佣金应计停止后的费用情况及是否可作为未来基础 - 季度费用850万美元中，与前高管的合同费用占比较大，该合同付款将在2023年底前逐季减少，费用可能会下降 [43][44] 问题: 本季度15亿美元贷款发放额的月度趋势及是否开始稳定 - 公司认为月度数据波动较大，建议参考过去几个季度的趋势，目前认为季度内数据用处不大 [45] 问题: 第四季度及2023年第一季度贷款发放情况 - 在宏观环境没有改善的情况下，预计第四季度不会出现稳定或正常的季节性反弹，进入2023年第一季度可能持平或下降 [46][47] 问题: 股票回购的未来计划 - 公司在第三季度进行了股票回购，根据当前市场情况，特别是股票交易价格低于账面价值，会考虑继续进行回购 [49] 问题: SBA和战略计划（ST）投资组合本季度冲销增加的情况，包括与预期的比较、是否会继续上升，以及SBA投资组合内是否有重点审查和压力区域 - 本季度净冲销中，战略计划持有投资（SP HFI）账户约280万美元，SBA投资组合约25万美元，其中24.1万美元与自2019年以来列为分类资产的SBA资产有关，这些账户在法院重新开放后进入解决程序，公司根据政策对剩余风险进行了冲销 [51][52] - SP HFI投资组合的净冲销与公司自去年融资以来的预期一致，各投资组合总体符合预期，没有明显的弱点 [53]