Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION WASHINGTON, D.C. 20549 __________________________________________________ FORM 10-Q __________________________________________________ (Mark One) x QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2025 OR o TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from ________to ______. Commission File Numb ...

数据泄露事件 - FinWise Bank遭遇数据安全事件，涉及一名前员工在离职后非法访问公司数据 [3] - 事件发生时间为2024年5月31日，但公司延迟14个月才向受影响用户发出通知 [3] - 泄露数据包括客户全名、出生日期、社会安全号码及银行账号等敏感信息 [4] 公司背景 - FinWise Bank是犹他州特许银行，专注于为非金融企业（包括金融科技公司）提供嵌入式银行服务 [2] 法律调查 - 律师事务所Edelson Lechtzin LLP正在调查此事件，并可能提起集体诉讼以寻求法律救济 [5] - 该律所擅长数据泄露、证券欺诈、反垄断等集体诉讼案件 [6]

FinWise Bancorp (FINW) came out with quarterly earnings of $0.29 per share, beating the Zacks Consensus Estimate of $0.22 per share. This compares to earnings of $0.24 per share a year ago. These figures are adjusted for non-recurring items.This quarterly report represents an earnings surprise of +31.82%. A quarter ago, it was expected that this company would post earnings of $0.25 per share when it actually produced earnings of $0.23, delivering a surprise of -8%.Over the last four quarters, the company ha ...

财务数据和关键指标变化 - 第二季度净收入410万美元，摊薄后每股0.29美元，主要得益于强劲的贷款发放、净利息收入增加、稳定的手续费收入和可控的费用增长 [15] - 平均贷款余额6.34亿美元，上一季度为5.65亿美元，增长来自信用增强、商业租赁、自用商业房地产和消费贷款项目 [15] - 平均计息存款4.94亿美元，上一季度为4.3亿美元，主要因经纪定期存款增加 [16] - 净利息收入1470万美元，上一季度为1430万美元，部分被迁移至非应计贷款的近60万美元应计利息转回和更高的平均贷款余额及经纪定期存款所抵消 [16] - 净利息收益率7.81%，上一季度为8.27%，主要受应计利息转回和增加高质量但低收益贷款的影响 [16] - 手续费收入1030万美元，上一季度为780万美元，主要因信用增强收入、战略项目费用和贷款出售收益增加 [18] - 非利息支出1490万美元，上一季度为1430万美元，适度增加主要因年度绩效评估、激励估计和递延薪酬计划导致的工资和员工福利增加 [18] - 报告的效率比率为59.5%，上一季度为64.8%；调整后效率比率为65.1%，与上一季度持平 [19] - 有效税率为24.5%，上一季度为28.1%，预计2025年税率约为27% [19] - 有形账面价值每股从上个季度的13.42美元增加到本季度末的13.51美元 [4] 各条业务线数据和关键指标变化 - 第二季度贷款发放总额15亿美元，环比增长17%，同比增长27%，主要得益于2024年末宣布的战略项目和高收益合作伙伴的季节性反弹 [9] - 信用增强资产在第二季度末达到1200万美元，预计到第四季度末将达到5000 - 1亿美元 [10] - 季度SBA 7(a)贷款发放量环比增长24%，同比增长超过140% [10] - 设备租赁和自用商业房地产产品需求持续，是投资组合增长的关键贡献者 [11] - 第二季度信用损失拨备470万美元，上一季度为330万美元，其中230万美元归因于本季度信用增强余额的增长 [12] - 季度净冲销额为280万美元，上一季度为220万美元 [12] - 第二季度NPA余额增加990万美元至3970万美元，其中2120万美元（53%）由联邦政府担保，1860万美元无担保 [13] 各个市场数据和关键指标变化 未提及 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司将继续执行战略，预计2025 - 2026年逐步增长，主要由信用增强产品、现有SP项目的贷款发放和2024年末及2025年初签署的项目的增量增长驱动 [5] - 对SBA贷款业务持乐观态度，整体环境稳定，合格申请人需求健康 [5] - 随着投资组合增长，公司将评估适度增加高收益贷款的美元余额，但占比将保持在10%以内 [6] - 期待2026年BIN和支付产品带来潜在收益，逐步将存款组合从高成本CD转向低成本存款，降低资金成本 [6] - 长期来看，公司可能通过将人工智能集成到关键业务运营中提高运营杠杆 [8] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司成功执行战略，业务势头良好，对平台建设和银行长期潜力感到兴奋 [14] - 尽管增长轨迹可能非线性，但随着战略逐步实施，预计未来两年将实现显著收益 [14] - 公司欢迎Genius Act为稳定币提供的监管清晰度，但稳定币目前不是近期举措，正在寻找强大的国内用例 [37] - 公司将人工智能用于IT开发、欺诈保护和关键运营功能，提高效率 [40] 其他重要信息 公司公开交易的股票最近被纳入美国小型股罗素2000指数 [5] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 信用增强收入与余额的关系以及后续资金成本和净冲销趋势 - 信用增强收入与信用增强贷款组合的信用损失拨备一一对应，随着余额增加，费用收入将增加；短期依赖批发资金，主要是一年期CD，长期将引入支付业务以获取低成本存款 [22][25] - 本季度净冲销额上升主要是SBA冲销，整体水平符合预期，无明显趋势 [28] 问题2: 人工智能和稳定币趋势对银行业的影响及公司策略 - 公司欢迎Genius Act为稳定币提供的监管清晰度，稳定币目前不是近期举措，正在寻找强大的国内用例 [37] - 公司将人工智能用于IT开发、欺诈保护和关键运营功能，提高效率 [40] 问题3: 信用增强贷款平均余额、准备金比率以及合作伙伴健康状况和管道情况 - 信用增强产品Q2平均余额接近250万美元，准备金根据每个项目的贷款磁带和损失率确定，无法外推 [45][46] - 合作伙伴健康状况良好，贷款需求和发放量增长，合作伙伴管道良好，目标是每年新增2 - 3个贷款合作伙伴 [47][50] 问题4: 信用增强贷款增长策略、平均持有待售余额水平以及2027年财务目标的支撑因素和费用情况 - 信用增强产品需求强劲，按计划推进，年末目标仍为5000 - 1亿美元 [57][59] - 平均持有待售余额增加与延长持有待售计划有关，是合理水平，未来可能略高 [61] - 2027年2% ROA和低个位数ROE是保守估计，受资本需求、增长速度等因素影响，目前认为可以达到且可能更好 [63][65] - 本季度费用增加主要是年度绩效评估和福利调整，下半年无重大投资计划 [67]

收入和利润（同比环比） - 2025年第二季度净利息收入为1470万美元，上一季度为1430万美元，去年同期为1460万美元[5][8] - 2025年第二季度净利润为410万美元，上一季度为320万美元，去年同期为320万美元[5][18] - 2025年第二季度摊薄后每股收益为0.29美元，上一季度为0.23美元，去年同期为0.24美元[5][6] - 2025年第二季度，公司总利息收入为19,742千美元，较2025年第一季度的18,536千美元增长6.50%，较2024年第二季度的18,422千美元增长7.17%[45] - 2025年第二季度，公司总利息支出为5,014千美元，较2025年第一季度的4,256千美元增长17.81%，较2024年第二季度的3,807千美元增长31.70%[45] - 2025年第二季度，公司净利息收入为14,728千美元，较2025年第一季度的14,280千美元增长3.14%，较2024年第二季度的14,615千美元增长0.77%[45] - 2025年第二季度，公司非利息收入为10,337千美元，较2025年第一季度的7,810千美元增长32.36%，较2024年第二季度的5,166千美元增长99.90%[45] - 2025年第二季度，公司净利润为4,097千美元，较2025年第一季度的3,189千美元增长28.47%，较2024年第二季度的3,180千美元增长3.68%[45] - 截至2025年6月30日，总生息资产75.656亿美元，利息收入1.9742亿美元，收益率10.47%；总付息负债49.3596亿美元，利息支出5014万美元，成本率4.07%[1] - 截至2025年6月30日，净利息收入1.4728亿美元，利差6.39%，净息差7.81%[1] - 截至2025年3月31日，总生息资产70.05亿美元，利息收入1.8536亿美元，收益率10.73%；总付息负债43.0502亿美元，利息支出4256万美元，成本率4.01%[1] - 截至2025年3月31日，净利息收入1.428亿美元，利差6.72%，净息差8.27%[1] - 截至2024年6月30日，总生息资产57.0288亿美元，利息收入1.8422亿美元，收益率12.99%；总付息负债31.9019亿美元，利息支出3807万美元，成本率4.80%[1] - 截至2024年6月30日，净利息收入1.4615亿美元，利差8.19%，净息差10.31%[1] - 截至2025年6月30日、3月31日和2024年6月30日，公司总非利息收入分别为10337000美元、7810000美元和5166000美元[54] 成本和费用（同比环比） - 2025年第二季度效率比率为59.5%，上一季度为64.8%，去年同期为66.8%[5][6][16] - 2025年第二季度有效税率为24.5%，上一季度为28.1%，去年同期为23.9%[17] - 2025年第二季度，公司非利息支出为14,912千美元，较2025年第一季度的14,318千美元增长4.15%，较2024年第二季度的13,218千美元增长12.81%[45] - 截至2025年6月30日，效率比率为59.5%，调整后效率比率为65.1%[2] - 截至2025年3月31日，效率比率为64.8%，调整后效率比率为65.0%[2] - 截至2024年6月30日，效率比率为66.8%，调整后效率比率为67.0%[2] 贷款业务表现 - 2025年第二季度贷款发放总额达15亿美元，上一季度为13亿美元，去年同期为12亿美元[5][9] - 截至2025年6月30日，持有待投资贷款总额为5.30044亿美元，较2025年3月31日增加3780万美元，较2024年6月30日增加1.157亿美元[20][21] - 截至2025年6月30日，不良贷款余额为3970万美元，3月31日为2990万美元，2024年6月30日为2790万美元[5] - 截至2025年6月30日，不良贷款余额为3970万美元，占持有待投资贷款总额的7.5%，高于2025年3月31日的6.1%和2024年6月30日的6.5%[27] - 2025年第二季度信用损失拨备为470万美元，上一季度为330万美元，去年同期为240万美元[11] - 2025年第二季度净冲销额为280万美元，高于2025年第一季度的220万美元和2024年第二季度的190万美元[28] - 截至2025年6月30日，信用损失准备金为1624.7万美元，占持有待投资贷款的3.1%，高于2025年3月31日的2.9%，低于2024年6月30日的3.2%[30] - 战略计划贷款的信用增强投资组合在本季度增加1040万美元，达到1170万美元[21] - SBA 7(a)贷款担保余额在2025年6月30日、2025年3月31日和2024年6月30日分别为1.443亿美元、1.5亿美元和1.478亿美元[20] - 截至2025年6月30日、3月31日和2024年6月30日，公司有信用增强的投资性贷款总未偿还余额分别约为1170万美元、130万美元和40万美元[55] 其他财务数据表现 - 截至2025年6月30日，公司总资产为8.425亿美元，3月31日为8.041亿美元，2024年6月30日为6.178亿美元[19] - 截至2025年6月30日，存款总额为6.35174亿美元，较2025年3月31日的6.05759亿美元和2024年6月30日的4.29195亿美元有所增加，主要得益于经纪定期存款证的增加[22][23] - 截至2025年6月30日，股东权益总额为1.82亿美元，较2025年3月31日的1.774亿美元增加460万美元，较2024年6月30日的1.658亿美元增加1620万美元[24] - 银行的杠杆比率从2024年6月30日的20.8%降至2025年3月31日的18.8%，再降至2025年6月30日的18.0%，但仍高于监管要求的9.0%[25] - 截至2025年6月30日，公司总资产为842,488千美元，较2025年3月31日的804,129千美元增长4.77%，较2024年6月30日的617,820千美元增长36.36%[43] - 截至2025年6月30日，公司总存款为635,174千美元，较2025年3月31日的605,759千美元增长4.85%，较2024年6月30日的429,195千美元增长48.00%[43] - 截至2025年6月30日，公司总负债为660,529千美元，较2025年3月31日的626,768千美元增长5.39%，较2024年6月30日的452,024千美元增长46.13%[43] - 截至2025年6月30日，公司股东权益为181,959千美元，较2025年3月31日的177,361千美元增长2.60%，较2024年6月30日的165,796千美元增长9.75%[43] 股份回购情况 - 自2024年3月股份回购计划启动以来，公司已回购并注销44608股，花费50万美元，2025年第二季度未进行回购[26] 信用增强业务相关 - 公司与战略计划服务提供商达成协议，由其对贷款提供信用增级，信用增级资产以非利息收入形式记录在资产负债表上[3] - 截至2025年6月30日、3月31日和2024年6月30日，公司信用增强收入分别为2275000美元、85000美元和39000美元[54] - 截至2025年6月30日、3月31日和2024年6月30日，公司总非利息收入减去信用增强收入后分别为8062000美元、7725000美元和5127000美元[54] - 截至2025年6月30日、3月31日和2024年6月30日，公司与信用增强贷款相关的信贷损失拨备分别为2469000美元、195000美元和39000美元[55] - 截至2025年6月30日、3月31日和2024年6月30日，公司排除信用增强贷款影响后的信贷损失拨备分别为13778000美元、14040000美元和13088000美元[55]

文章核心观点 - 2025年第二季度FinWise Bancorp运营和财务表现良好，贷款发放量增长，盈利能力提升，新业务初显成效，未来有望实现长期增长和股东价值提升 [4] 分组1：财务数据亮点 - 2025年第二季度贷款发放总额达15亿美元，高于上一季度的13亿美元和去年同期的12亿美元 [6][10] - 净利息收入为1470万美元，上一季度为1430万美元，去年同期为1460万美元 [6][9] - 净利润为410万美元，上一季度为320万美元，去年同期为320万美元 [6][19] - 摊薄后每股收益为0.29美元，上一季度为0.23美元，去年同期为0.24美元 [6] - 效率比率为59.5%，上一季度为64.8%，去年同期为66.8% [6][17] 分组2：财务数据变动原因 净利息收入和净利息收益率 - 2025年第二季度净利息收入增加，源于战略计划贷款组合平均余额增加及经纪存单账户利率降低，但新非应计贷款利息冲销和存款增长部分抵消了增长 [9] - 净利息收益率下降，是由于贷款转为非应计状态的应计利息冲销以及高质量低收益贷款的持续增加 [11] 信贷损失拨备 - 2025年第二季度信贷损失拨备为470万美元，上一季度为330万美元，去年同期为240万美元，主要因净冲销增加和信贷增强贷款组合增长 [12] 非利息收入 - 非利息收入增加，主要是信贷增强收入、贷款销售收益和战略计划费用增加，但SBA贷款服务费用和其他杂项收入减少部分抵消了增长 [13][14] 非利息支出 - 非利息支出增加，主要是薪资和员工福利增加，源于年度薪酬审查、递延薪酬奖励摊销和员工人数增加 [16] 税率 - 2025年第二季度有效税率为24.5%，上一季度为28.1%，去年同期为23.9%，上一季度下降主要因估计的不允许扣除薪酬费用变化，与去年同期相比增加是由于估计的不允许扣除薪酬费用增加 [18] 分组3：资产负债表情况 资产 - 截至2025年6月30日，总资产为8.425亿美元，较3月31日的8.041亿美元和去年6月30日的6.178亿美元增加，主要因贷款组合增长和投资证券增加 [20] 贷款 - 2025年第二季度贷款持有投资组合增长，主要是商业房地产和商业租赁贷款增长 [22][23] 存款 - 截至2025年6月30日，存款总额为6.352亿美元，较3月31日的6.058亿美元和去年6月30日的4.292亿美元增加，主要因经纪定期存单增加和客户关系增长 [24] 股东权益 - 截至2025年6月30日，股东权益为1.82亿美元，较3月31日的1.774亿美元增加460万美元，较去年6月30日的1.658亿美元增加1620万美元，主要因净利润和基于股票的薪酬，部分被股票回购抵消 [25] 银行监管资本比率 - 2025年第二季度杠杆比率下降，因贷款组合增长超过资本增长，但资本水平仍远高于监管要求 [27] 分组4：其他重要信息 资产质量 - 截至2025年6月30日，不良贷款余额为3970万美元，占贷款持有投资总额的7.5%，较上一季度和去年同期增加，主要因SBA 7(a)贷款组合被归类为非应计贷款 [29] 股票回购计划 - 自2024年3月股票回购计划启动以来，公司已回购并注销44608股，价值50万美元，2025年第二季度未进行回购 [28] 网络直播和电话会议 - 公司将于美国东部时间2025年7月24日下午5点举行电话会议讨论第二季度财务结果，同时提供网络直播，会议重播将在网站上保留6个月 [32][33] 公司概况 - FinWise Bancorp是一家犹他州银行控股公司，为金融科技品牌提供银行和支付解决方案，包括战略计划贷款、信贷增强资产负债表计划等业务 [35][36]

文章核心观点 公司宣布将于2025年7月24日股市收盘后公布2025年第二季度财报并举办电话会议和网络直播 [1] 会议信息 - 电话会议将于美国东部时间下午5点举行，讨论2025年第二季度财务结果，拨号号码为1 - 877 - 423 - 9813（免费）或1 - 201 - 689 - 8573（国际），会议ID为13754178，需提前10分钟拨号 [2] - 网络直播将在公司网站FinWise Earnings Call Live Webcast上进行，通话重播将在Investor Relations | FinWise Bancorp (gcs - web.com) 上提供6个月 [3] - 公司除接受分析师在电话会议上现场提问外，还接受在2025年7月24日美国东部时间下午5点前通过电子邮件提交的问题，邮箱为investors@finwisebank.com [4] 公司业务 - 公司为金融科技品牌提供银行和支付解决方案，现有战略项目贷款业务通过可扩展的API驱动基础设施，为领先金融科技品牌提供存款、贷款和支付项目支持 [5] - 作为战略项目贷款的一部分，公司提供信用增强资产负债表计划，解决贷款和信用卡项目在资金来源多元化和资本效率管理方面的挑战 [5] - 公司管理其他贷款项目，如SBA 7(a)、业主自用商业房地产和租赁项目，为资产负债表的有序增长提供灵活性 [5] - 公司通过纳入支付（MoneyRails™）和BIN赞助服务来扩展和多元化其商业模式，凭借合规监督和风险管理优先的文化，帮助金融科技公司实现监管合规 [5] 公司信息 - 如需了解公司更多信息，可访问https://investors.finwisebancorp.com，联系邮箱为investors@finwisebank.com和media@finwisebank.com [6]

业绩总结 - 2025年第一季度，贷款组合中44%为小企业管理局(SBA)担保和战略项目高风险证券化贷款[10] - 2025年第一季度，贷款销售净收益和战略项目费用为510万美元，占非利息收入的65.7%[16] - 2025年第一季度的净利息收入为14,280,000美元，较2024年第四季度的15,529,000美元下降了8.0%[86] - 2025年第一季度的非利息收入为7,810,000美元，较2024年第四季度的5,603,000美元增长了39.3%[86] - 调整后的运营收入为22,090,000美元，较2024年第四季度的21,132,000美元增长了4.5%[86] 用户数据 - 2025年第一季度，贷款组合的平均FICO评分为740+，平均经营年限超过12年[43] - 截至2025年3月31日，存款总额为6.06亿美元[45] - SBA 7(a)贷款在资产负债表上的余额为2.46亿美元，其中61%为担保贷款[16] - 截至2025年3月31日，战略平台贷款的余额为1.387亿美元，85.6%为持有待售贷款[16] - 截至2025年第一季度，贷款组合中SBA未担保贷款占比从2024年第一季度的23.8%下降至15.7%[44] 未来展望 - 公司在未来的业务增长中依赖于与金融科技公司的关系维护和发展[4] - 公司在合规和风险管理方面持续投资，以支持金融科技公司的监管监督[11] - 公司在金融科技行业的竞争中面临的风险包括信用风险管理的有效性和市场经济条件的潜在恶化[4] 新产品和新技术研发 - 公司通过可扩展的API驱动基础设施提供战略项目贷款(SPL)，以实现低风险资产增长和利息收入[10] - 公司提供的支付解决方案(MoneyRailsTM)和BIN赞助机会，旨在多样化业务模型、生成存款和增加费用收入[10] 市场扩张和并购 - 公司在多元化收入来源方面表现良好，支持有机增长和关键战略计划的建设[77] 负面信息 - ROAE受到过去两年基础设施投资的影响，且高资本水平对其产生负面影响[70] 其他新策略和有价值的信息 - 2025年第一季度，公司的全职员工(FTE)总数为196人，其中72人(占37%)在IT、合规、风险管理和BSA职能部门工作[13] - 2025年第一季度，效率比率为64.8%，较2024年第四季度的64.2%略有上升[86] - 2025年第一季度的非利息支出为14,318,000美元，较2024年第四季度的13,563,000美元增加了5.6%[86] - 公司在监管要求上资本充足，显著高于监管要求[10] - 公司采用信用增强的资产负债表产品，以吸收信用损失[10] - 公司的有形股东权益为177,361,000美元，较2024年12月31日的173,720,000美元增长了1.8%[85] - 有形每股账面价值为13.42美元，较2024年12月31日的13.15美元增长了2.1%[85] - 贷款组合的预期损失准备金与总贷款的比例为2.9%[40]

文章核心观点 FinWise Bancorp被纳入美国小盘股罗素2000指数，公司将借此扩大在投资界的影响力，同时介绍了公司业务及FTSE Russell相关情况 [1][2] 公司动态 - FinWise Bancorp于2025年6月30日美国市场开盘后被纳入罗素2000指数，股票也自动加入相应的成长和价值指数 [1] - 公司董事长兼首席执行官表示将继续执行战略以实现长期增长和股东价值创造，并扩大在投资界的影响力 [2] 公司业务 - 为金融科技品牌提供银行和支付解决方案，通过API驱动的基础设施开展战略计划贷款业务，还提供信用增强资产负债表计划 [4] - 管理SBA 7(a)、业主自用商业房地产和租赁等贷款项目，以实现资产负债表的灵活增长 [4] - 公司通过纳入支付和BIN赞助服务来扩展和多元化业务模式，以合规监督和风险管理为导向帮助金融科技公司合规运营 [4] 行业信息 - 罗素指数被投资经理和机构投资者广泛用于指数基金和主动投资策略的基准，截至2024年6月底约10.6万亿美元资产以罗素美国指数为基准 [2] - FTSE Russell是全球指数领导者，计算数千个指数，约18.1万亿美元资产以其指数为基准，被全球机构和散户投资者广泛使用 [5] - FTSE Russell由伦敦证券交易所集团全资拥有，遵循透明的基于规则的方法，注重指数创新和客户合作 [5][6]

利息收入相关指标变化 - 2025年第一季度利息收入1.8536亿美元，较2024年同期的1.7645亿美元增长5.0%[150] - 2025年第一季度净利息收入1.428亿美元，较2024年同期的1.4006亿美元增长2.0%[150] - 2025年第一季度净利息收益率（NIM）为8.27%，低于2024年同期的10.12%[152][154][155] 贷款业务相关指标变化 - 2025年第一季度贷款发放量从2024年同期的11亿美元增至13亿美元[154] - 截至2025年3月31日，战略计划待售贷款为1.18769亿美元，较2024年12月31日的9158.8万美元增加2718.1万美元，增幅29.7%[164] - 截至2025年3月31日，投资贷款净额为4.72402亿美元，较2024年12月31日的4.47812亿美元增加2459万美元，增幅5.5%[164] - 截至2025年3月31日，SBA贷款为2.46亿美元，占投资贷款总额的50.0%；2024年12月31日为2.55056亿美元，占比54.8%[173] - 截至2025年3月31日，商业租赁为7682.3万美元，占投资贷款总额的15.6%；2024年12月31日为7015.3万美元，占比15.1%[173] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，商业非房地产贷款分别为350万美元和370万美元，占投资性贷款总额的0.7%和0.8%[178] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，住宅房地产贷款分别为5580万美元和5160万美元，占投资性贷款总额的11.3%和11.1%[179] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，战略计划贷款分别为1990万美元和2010万美元，占投资性贷款总额的4.1%和4.3%[180] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，商业房地产贷款分别为6730万美元和4240万美元，占投资性贷款总额的13.7%和9.1%[182] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，消费者贷款分别为2280万美元和2220万美元，占投资性贷款总额的4.6%和4.8%[183] - 截至2025年3月31日，固定利率贷款总额为1.46297亿美元，可变利率贷款总额为3.45926亿美元，贷款组合总额为4.92223亿美元[184] - 2025年第一季度，投资性贷款净额和待售贷款组合分别增长2460万美元和2720万美元，有息现金存款增加1260万美元[211] 净收入相关指标变化 - 2025年第一季度净收入为320万美元，低于2024年同期的330万美元，下降3.8%[150][154] 资产相关指标变化 - 截至2025年3月31日，总资产较2024年12月31日增加5820万美元至8.041亿美元[154] - 截至2025年3月31日，公司总资产为8.04129亿美元，较2024年12月31日的7.45976亿美元增加5815.3万美元，增幅7.8%[164] - 2025年3月31日，公司总资产为8.041亿美元，较2024年12月31日增加5820万美元[211] - 截至2025年3月31日，流动资产总计1.203亿美元，占总资产的15.0%[222] 负债相关指标变化 - 截至2025年3月31日，公司总负债为6.26768亿美元，较2024年12月31日的5.72256亿美元增加5451.2万美元，增幅9.5%[164] - 截至2025年3月31日，总负债增至6.268亿美元，较2024年12月31日的5.723亿美元增长9.5%[215] 股东权益相关指标变化 - 截至2025年3月31日，公司股东权益总额为1.77361亿美元，较2024年12月31日的1.7372亿美元增加364.1万美元，增幅2.1%[164] - 截至2025年3月31日，股东权益增至1.774亿美元，较2024年12月31日的1.737亿美元增加360万美元[224] 平均生息资产与付息负债变化 - 2025年第一季度平均生息资产增加1.437亿美元，平均付息负债增加1.196亿美元[151] 信贷损失拨备变化 - 2025年第一季度信贷损失拨备为333.6万美元，较2024年同期的315.4万美元增长5.8%[150] - 2025年第一季度和2024年第一季度，信用损失拨备分别为330.7万美元和314.5万美元[205] 非利息收入与支出变化 - 2025年第一季度非利息收入为781万美元，较2024年同期的566.2万美元增长37.9%[150] - 2025年第一季度非利息支出为1431.8万美元，较2024年同期的1200.5万美元增长19.3%[150] - 2025年第一季度非利息收入为781万美元，较2024年同期的566.2万美元增加214.8万美元，增幅37.9%[158] - 2025年第一季度非利息支出为1431.8万美元，较2024年同期的1200.5万美元增加231.3万美元，增幅19.3%[160] 实际所得税税率变化 - 2025年和2024年第一季度的实际所得税税率分别为28.1%和26.5%[161] 非 performing 资产变化 - 截至2025年3月31日，非 performing 资产为2990万美元，其中包括50万美元的重大贷款修改；2024年12月31日为3650万美元，其中包括80万美元的重大贷款修改[188] 贷款政策与管理 - 公司要求所有贷款符合政策，贷款发放主要考虑贷款盈利能力、信用风险和集中风险暴露[190] - 公司使用贷款风险分级系统，贷款委员会每季度召开贷款风险分级会议审查贷款风险分级[192] ACL相关指标变化 - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，战略计划相关的ACL分别占总ACL的43.3%和47.8%，分别占总投资性贷款的4.1%和4.3%[205] - 2025年3月31日和2024年12月31日，ACL总额分别为1423.5万美元和1317.6万美元[205][207] - 2025年3月31日和2024年12月31日，总投资性贷款的ACL比率分别为2.9%和2.8%，非应计贷款与总投资性贷款比率分别为6.0%和7.7%，ACL与非应计贷款比率分别为48.5%和36.9%[207][209] 年化净冲销与平均贷款比率变化 - 2025年第一季度和2024年第一季度，年化净冲销与平均贷款比率分别为1.9%和3.5%[210] - 2025年第一季度，战略计划贷款净冲销为204.6万美元，年化净冲销与平均贷款比率为40.9%；2024年第一季度分别为266.2万美元和58.4%[210] 存款相关指标变化 - 截至2025年3月31日，总存款为6.05759亿美元，较2024年12月31日的5.44952亿美元增加，主要因经纪定期存款增加5300万美元[213] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，估计未保险存款分别为1.916亿美元和1.832亿美元[214] 回报率相关指标变化 - 2025年和2024年截至3月31日的三个月，平均股权回报率分别为7.4%和8.4%，平均资产回报率分别为1.7%和2.2%[225] 股票回购计划 - 公司有一项股票回购计划，授权回购641,832股普通股，自计划开始已回购并注销44,608股，花费50万美元，平均每股10.30美元[229] 合同义务 - 截至2025年3月31日，合同义务总计6.11223亿美元，其中一年内到期的为4.81093亿美元[230] 战略计划服务协议 - 公司与战略计划服务提供商达成协议，服务提供商为贷款提供信用增强，银行记录预期损失准备和信用增强资产[234] 非GAAP财务指标 - 公司认为非GAAP财务指标有助于评估业绩、规划和分析未来期间，计算方式可能与同行不同[233] 调整前后相关指标 - 截至2025年3月31日的三个月，调整前贷款持有待售（LHFI）总平均为48.578亿美元，总利息收入为1289.1万美元，平均收益率为10.76%；调整后总利息收入为1288万美元，平均收益率为10.76%[235] - 截至2025年3月31日的三个月，调整前总平均生息资产为70.05亿美元，净利息收入为1428万美元，净息差为8.27%；调整后净利息收入为1426.9万美元，净息差为8.27%[237] - 截至2025年3月31日的三个月，总非利息支出为1431.8万美元，减去信用增强费用1.1万美元后为1430.7万美元[238] - 截至2025年3月31日的三个月，总非利息收入为781万美元，减去信用增强收入8.5万美元后为772.5万美元[239] - 截至2025年3月31日，信用损失准备为 - 1423.5万美元，减去与信用增强贷款相关的信用损失准备19.5万美元后为 - 1404万美元[240] 利率变动影响 - 2025年3月31日，静态EAR分析中，利率变动 - 400bps至 + 400bps时，净利息收入影响分别为 - 14.0%、 - 9.7%、 - 6.0%、 - 2.8%、0%、3.8%、7.9%、11.9%、16.0%[242] - 2025年3月31日，EVE分析中，利率变动 - 400bps至 + 400bps时，经济价值的权益影响分别为 - 20.5%、 - 13.8%、 - 7.5%、 - 3.1%、0%、2.7%、5.3%、7.6%、9.6%[243] 利率风险管理 - 公司主要市场风险是利率波动，通过资产负债表结构管理利率风险暴露，不使用杠杆衍生品等工具[244][246] - 公司资产负债管理委员会（ALCO）根据董事会批准的政策管理利率风险，考虑多种因素制定策略[247] SBA 7(a)计划贷款分类 - 新的SBA 7(a)计划贷款在表现令人满意的18个月内被归类为观察类贷款[196] 信用增强相关贷款余额变化 - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，有信用增强的LHFI未偿还余额分别约为130万美元和90万美元[240] 战略计划服务提供商未偿还贷款修改余额 - 截至2025年3月31日，战略计划服务提供商提供的未偿还贷款修改余额约为110万美元[189]