公司财务安排 - 绿心集团董事会会议将于2025年8月26日举行 [1] - 会议将审议并通过截至2025年6月30日止六个月的中期业绩 [1] - 会议将处理建议派付中期股息（如有）及其他事项 [1]

会议安排 - 绿心集团将于2025年8月26日举行董事会会议[3] - 会议将考虑及通过截至2025年6月30日止6个月中期业绩及发布[3] - 会议将考虑建议派付中期股息（如有）[3] 董事会构成 - 公告刊发日董事会有1名执行董事丁伟铨先生[3] - 有4名非执行董事[3] - 有3名独立非执行董事[3]

供股发行 - 绿心集团于2025年8月12日以"2供1"基准发行9.27亿股供股股份 [1]

股份数据 - 2025年7月31日已发行股份（不含库存）1,854,991,056股，库存股0股[3] - 2025年8月12日配售新股927,495,528股，占比50%，发行价HKD 0.0363[3] - 2025年8月12日结束时已发行股份（不含库存）2,782,486,584股，库存股0股[3] 其他 - 公司为绿心集团有限公司，证券代号00094[2][3] - 呈交日期为2025年8月12日[2]

供股配售结果 - 2.05亿股未获认购供股股份于2025年8月4日成功配售[1] - 未认购股份占发售股份总数比例约22.1%[1] - 配售价为每股0.0363港元[1] 承配人及分配安排 - 六名承配人参与本次配售事项[1] - 配售价等同于原供股认购价[1] - 无净收益需通过补偿安排分派予不行动股东及不合资格股东[1]

供股配售结果 - 公司于2025年8月4日下午四时完成未获认购供股股份的配售 [1] - 2.05亿股未获认购供股股份成功配售 占发售股份总数约22.1% [1] - 配售价为每股0.0363港元 与认购价相同 [1] 承配人及补偿安排 - 六名承配人参与本次配售事项 [1] - 根据补偿安排 无净收益可分派予不行动股东及不合资格股东 [1]

供股情况 - 接获17份有效申请，涉及722,392,888股供股股份，占发售股份约77.9%[6] - 供股认购不足额205,102,640股，占发售股份约22.1%[6] - 未获认购股份按每股0.0363港元配售给六名承配人[6] 资金情况 - 供股所得款项总额约3370万港元，净额预期约3180万港元[7] - 净额约2350万港元（74%）用于新西兰分部，约830万港元（26%）用作公司间接费用[7] 股权情况 - 供股前后控股股东Newforest持股占比均为60.49%，分别为1,122,005,927股和1,683,008,890股[8] 时间安排 - 缴足股款供股股份股票预期8月12日寄发[10] - 缴足股款供股股份预期8月13日上午九时正开始买卖[11]

股份数据 - 公司法定/注册股份数目上、本月底均为150亿股，面值0.01港元，法定/注册股本均为1.5亿港元[1] - 公司已发行股份（不包括库存股份）上、本月底均为18.54991056亿股[3] - 公司库存股份数目上、本月底均为0股[3] - 公司本月法定/注册股份、已发行股份（不包括库存股份）、库存股份数目增加/减少均为0股[1][3]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司总收益为5187.2万港元，较去年减少43.0%[8] - 2024年公司净亏损增加至1.73249亿港元[8] - 集团2024年毛损减少35.2%至5861.2万港元[19] - 销售及分销成本2024年减少526.6万港元或36.0%，因销量减少、新西兰币贬值及燃油费增加等因素[27] - 行政开支2024年减少15.7%或717.1万港元，因新西兰部分森林砍伐活动完成[28] - 融资成本2024年增加3.5%或82.8万港元，因利率上升及同系附属公司贷款增加[29] - 集团除息税折摊前亏损由2023年的1.10168亿港元增至2024年的1.47247亿港元[31] - 公司拥有人应占亏损由2023年的9307.5万港元增至2024年的1.39238亿港元[33] - 2024年12月31日，集团流动资产4492.8万港元（2023年：9314.5万港元），流动负债3749.5万港元（2023年：5188.6万港元），银行结余及现金1950.8万港元（2023年：4771.4万港元）[35] - 2024年12月31日，集团资本负债比率为72.9%（2023年：53.4%）[35] - 截至2024年12月31日止年度，集团资本开支约118.7万港元，2023年为115万港元[42] - 截至2024年12月31日，集团雇员总人数为125名，2023年为143名；雇员成本约为3066万港元，2023年为3454.7万港元[46] - 2024年12月31日，集团林地账面价值约为1.32265亿港元，2023年为1.52744亿港元[47] - 2024年12月31日，集团人工林资产账面价值约为2.9575亿港元，2023年为3.60447亿港元[47] - 2024年12月31日，集团已抵押银行存款账面价值约218.2万港元，2023年为246.4万港元[47] - 2024年收益为51,872千港元，2023年为90,982千港元，2022年为164,305千港元，2021年为320,521千港元，2020年为326,253千港元[154] - 2024年年度亏损为173,249千港元，2023年为139,674千港元，2022年为97,746千港元，2021年为59,231千港元，2020年为36,127千港元[154] - 2024年总资产为609,514千港元，2023年为799,301千港元，2022年为968,017千港元，2021年为1,110,112千港元，2020年为1,209,343千港元[154] - 2024年总负债为519,296千港元，2023年为512,247千港元，2022年为547,205千港元，2021年为593,432千港元，2020年为633,579千港元[154] - 2024年非控股权益为511,003千港元，2023年为476,992千港元，2022年为430,393千港元，2021年为400,799千港元，2020年为378,506千港元[154] - 2024年公司并无根据公司法可供分派之储备，但股份溢价账中之2,091,657,000港元可作缴足红股形式分派，2023年同为此金额[161] 资产减值相关 - 新西兰分部人工林资产本年度录得公允价值亏损6584.7万港元[9] - 2024年底公司在苏里南的森林特许经营权及砍伐权等减值4827.5万港元[10] - 新西兰人工林资产公允价值亏损为6584.7万港元（2023年：1205万港元），因辐射松预测销售价格下降[26] - 苏里南分部毛损减少31.2%或2866.8万港元，森林特许经营权及砍伐权减值减至2005.5万港元（2023年：7551.9万港元），物业、厂房及设备及使用权资产减值分别增至2231.2万港元（2023年：无）及455.7万港元（2023年：无）[22] 新西兰分部业务数据关键指标变化 - 2024年新西兰分部收益为3922万港元，较2023年减少39.8%或2598万港元[17] - 2024年新西兰分部销售量及按离岸价基准计算的平均出口销售价格分别减少39.4%及14.9%[17] - 2024年新西兰分部森林管理服务收益增加6.0%或30.2万港元[17] - 2024年新西兰分部总出口量增加5.2%，中国港口原木库存处于240万立方米至280万立方米之间[39] 苏里南分部业务数据关键指标变化 - 2024年苏里南分部收益为1265.2万港元，较2023年减少50.9%或1313万港元[17] - 2024年苏里南分部原木及木材产品销售收益减少49.0%或975.8万港元[18] - 2024年苏里南分部分包费收入减少57.4%或337.2万港元[18] 公司股权及股本相关 - 截至2024年12月31日，公司已发行1,854,991,056股普通股[36] 公司治理及董事会相关 - 李国恒45岁，2022年5月24日起任公司非执行董事，为审核委员会成员[52] - 孙颂欣43岁，2023年5月31日起任公司非执行董事，有市场营销及电视制作多元化背景[52] - 黄文宗60岁，2015年7月2日起任公司独立非执行董事，为审核及薪酬委员会主席，有超三十年相关经验[54] - 张伯陶75岁，2019年6月5日起任公司独立非执行董事，为提名委员会成员，有丰富管理及行政经验[56] - 杜振伟69岁，2020年7月30日起任公司独立非执行董事，为薪酬、审核及提名委员会成员[57] - 赖国洪51岁，为公司海外营运总监兼执行管理委员会成员，加入公司后专注海外业务[59] - 陈俊豪40岁，为公司财务总监及执行委员会成员，有超十年财务及会计经验[59] - 公司在本年度内除主席及董事总经理毋须轮流退任外，遵守联交所上市规则附录C1企业管治守则第二部分适用条文[61] - 公司宗旨是通过董事会有效领导和高标准企业治理，为股东及持份者创造长期回报，实现绿色可持续发展[62] - 公司价值观及文化基于可持续发展原则，涵盖环境保护、员工、营运惯例和社区参与四个范畴[64] - 董事会由8名董事组成，包括1名执行董事、4名非执行董事和3名独立非执行董事[72] - 独立非执行董事人数占董事会人数三分之一以上，符合上市规则第3.10A条规定[73] - 董事会由审核、提名和薪酬三个委员会支援，各委员会由非执行董事担任主席[74] - 2024年公司举行4次定期董事会会议，整体出席率达100%[80] - 董事会每年至少开会4次，年初定会议日期，必要时召开额外会议[80] - 公司为董事及高级职员安排了适当的责任保险[76] - 董事会主席和行政总裁分别为郑志谦先生和丁伟铨先生[78] - 2024年6月12日股东周年大会所有董事均出席，董事会会议出席率100%，股东周年大会出席率100%[83] - 董事会由1名执行董事、4名非执行董事及3名独立非执行董事组成，独立非执行董事比例为37.5%[89] - 2024年举行四次董事会会议，符合上市规则，董事在董事会会议出席率达100%[90] - 所有董事在本年度均参与持续专业发展，接受董事职责、企业管治及可持续性实践等培训[92][93] - 全体非执行董事特定委任年期为三年，至少每三年于股东周年大会上轮值退任及重选一次[94] - 公司已委任至少三名独立非执行董事，占董事会成员人数超三分之一[94] - 公司秘书本年度累积不少于十五小时相关专业培训[95] - 提名委员会由三名成员组成，本年度举行一次会议，成员出席率均为100%[96][99][100] - 薪酬委员会由三名成员组成，本年度举行一次会议，成员出席率均为100%[106][108][109] - 提名委员会本年度检讨董事会人数、组成及结构等多项事宜[98] - 薪酬委员会本年度审阅及批准集团薪酬政策等多项事宜[106] - 董事袍金须经股东于股东大会上批准，其他酬金由董事会参考薪酬委员会建议后厘定[110] - 公司已批准及采纳提名政策和董事会多元化政策[102][105] - 提名委员会负责定期检讨及监察提名政策及董事会多元化政策执行情况[105] - 审核委员会有三名成员，包括两名独立非执行董事和一名非执行董事[111] - 本年度审核委员会举行三次会议，外部核数师出席其中两次[113] - 审核委员会成员出席会议次数均为3/3[115] - 公司全体董事本年度任期内遵守证券交易规定标准[116] 公司运营及业务相关 - 经砍伐土地将在12个月内重新植林[70] - 公司在苏里南的所有林业经营均采用CELOS砍伐系统[70] - 公司主要业务为投资控股，附属公司业务包括砍伐原木、木材加工等，本年度业务性质无重大改变[144] - 集团面临利率、外币、信贷及流动资金等主要风险，业务受新西兰、苏里南及全球经济等因素影响[145] - 集团推行环保措施，包括使用节能光管、鼓励使用再造纸等[146] - 集团注重遵守重要法律及监管规定，本年度已遵守重大影响的法律或规例[147] - 集团营造良好工作环境，为雇员提供福利和事业发展机会，可授出购股权[149] - 集团与供应商、客户、金融机构等保持良好沟通和关系[149] - 本年度集团来自五大客户之销售额占扣除出口税前收益总额之68.2%，最大客户销售额占39.6%；向五大供应商购货额占总购货额62.8%，最大供应商购货额占24.5%[163] 公司融资及贷款相关 - 2008年5月14日Silver Mount向绿森资源提供上限50,000,000港元循环贷款融资，2010年11月22日融资限额提高至215,000,000港元[172][174] - 2013年11月4日，Silver Mount与绿森资源协议将未偿还额还款日期延长三年至2016年11月22日等[174] - 2015年5月7日Newforest完成收购后，绿森资源成为公司的关连附属公司[174] - 2018年1月26日，融资限额增加至3.71亿港元[177] - 2020年6月15日，融资限额增加至4亿港元[177] - 2024年12月31日，绿森资源已自融资提取合共3.94077亿港元，本年度产生相关利息2258.8万港元[177] - Newforest分别向绿森资源授出本金总额达800万美元、350万美元、300万美元、91.1万美元、79.2万美元、110万美元及103万美元的贷款融资[180] - 本公司一间同系附属公司向全資附属公司授出本金总额达2000万美元和350万美元的贷款融资[180][183] - 2016年12月12日，将根据融资已提取之未偿还额的还款日期延长三年至2019年11月22日[175] - 2018年1月26日，将根据融资已提取之未偿还额的还款日期延长至2020年11月30日[177] - 2020年6月15日，将根据融资已提取之未偿还额的还款日期延长至2023年8月4日[177] - 2023年7月14日，将根据融资已提取之未偿还额的还款日期延长至2026年8月4日[177] 公司购股计划相关 - 公司于2022年5月24日采纳购股计划，有效期至2032年5月23日[190][197] - 因行使购股计划及其他计划授出的购股权获全数行使时将发行的股份总数，不得超2022年5月24日已发行股份的10%（即185,499,105股）[192] - 已授出但未行使的购股权涉及的股份最高数目，不得超已发行股份的30%[192] - 若购股权行使后，合资格参与者有权认购股份与前12个月获授购股已发或待发股份总数合计，超授出日期已发行股份数目的1%，董事会不可授出触发性购股[193] - 购股期限由董事会定，不超授出日期起10年[194] - 购股计划可由股东批准或董事会决议不再授出购股时终止[199] - 2022年5月24日至2024年12月31日，无购股授出、行使、注销或失效[199] - 截至2024年12月31日年初及年末，购股计划授权可授出购股数目均为185,499,105份[199] - 2024年，购股计划授出购股可能发行股份数除以已发行股份加权平均股份数为零[199] - 合资格参与者包括雇员参与者、非执行董事或独立非执行董事、控股公司等的雇员或董事[191] 公司股东及股东大会相关 - 持有不少于公司十分之一附有股东大会投票权之缴足股本的股东，可请求召开股东特别大会[127] - 董事若未在递交请求书日期起21日内召开股东特别大会，请求人或占过半总投票权人士可自行召开，但不得晚于递交请求书日期起3个月[129] - 向公司请求发出决议案通告或传阅陈述书的

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收益为51,872千港元，较2023年的90,982千港元下降43%[2] - 2024年公司毛损为58,612千港元，较2023年的90,443千港元有所收窄[2] - 2024年公司除税前亏损为192,323千港元，较2023年的184,058千港元有所扩大[2] - 2024年公司本年度亏损为173,249千港元，较2023年的139,674千港元有所扩大[2] - 2024年公司基本每股亏损为0.075港元，较2023年的0.050港元有所增加[3] - 2024年公司非流动资产为564,586千港元，较2023年的706,156千港元有所减少[4] - 2024年公司流动资产为44,928千港元，较2023年的93,145千港元有所减少[4] - 2024年公司流动负债为37,495千港元，较2023年的51,886千港元有所减少[4] - 2024年公司资产净值为90,218千港元，较2023年的287,054千港元有所减少[5] - 2024年公司总权益为90,218千港元，较2023年的287,054千港元有所减少[5] - 2024年客户合约收益总额为4.937亿千港元，2023年为8.5108亿千港元；2024年收益总额为5.1872亿千港元，2023年为9.0982亿千港元[11] - 2024年其他收入总计1979千港元，较2023年的2005千港元略有下降[32] - 2024年融资成本为24634千港元，2023年为23806千港元[32] - 2024年已售存货成本为58969千港元，2023年为101611千港元[33] - 2024年物业、厂房及设备减值为22378千港元，2023年无此项减值[33] - 2024年所得税抵免为 - 19074千港元，2023年为 - 44384千港元[34] - 2024年和2023年公司董事均未派付或建议派付股息[36] - 2024年公司拥有人应占本年度亏损1.39238亿港元，2023年为9307.5万港元；用于计算每股基本亏损的普通股加权平均数均为18.54991056亿股[37] - 2024年贸易应收账款净额为472万港元，2023年为1792.1万港元[38] - 2024年贸易应付账款为804.2万港元，2023年为1341.8万港元，通常于30日之期限内结算[43] - 2024年银行贷款（有抵押）为2181.7万港元，2023年为2464.4万港元，还款期限均为超过一年但不超过两年[44] - 2024年集团总收益5187.2万港元，较去年减少43.0%；净亏损增加至1.73249亿港元[49] - 2024年公司净亏损1.73249亿港元，较2023年的1.39674亿港元有所增加[56] - 2024年总收益减少43.0%至5187.2万港元，新西兰和苏里南分部收益分别为3922万和1265.2万港元[57] - 2024年毛损减少35.2%至5861.2万港元，包括新西兰分部毛利447.7万港元和苏里南分部毛损6308.9万港元[59] - 2024年销售及分销成本减少526.6万港元或36.0% [65] - 2024年行政开支减少15.7%或717.1万港元[66] - 2024年融资成本增加3.5%或82.8万港元[67] - 集团除息税折摊前亏损从2023年的1.10168亿港元增至2024年的1.47247亿港元[69] - 公司拥有人应占亏损从2023年的9307.5万港元增至2024年的1.39238亿港元[70] - 2024年12月31日，集团流动资产和流动负债分别为4492.8万港元和3749.5万港元，2023年分别为9314.5万港元和5188.6万港元[71] - 2024年12月31日，集团资本负债率为72.9%，2023年为53.4%[71] - 2024年度，集团物业、厂房及设备资本开支约118.7万港元，2023年为115万港元[81] - 集团2024年已抵押银行存款账面值约218.2万港元，2023年为246.4万港元[86] - 2024年12月31日集团雇员总数125名，2023年为143名；2024年雇员成本约3066万港元，2023年为3454.7万港元[87] - 董事不建议就2024年度派付末期股息，2023年也无[80] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年销售原木及木材产品收益为4.401亿千港元，2023年为8.005亿千港元；2024年森林管理费收益为5360万千港元，2023年为5058万千港元[11] - 2024年分包费收入为2502万千港元，2023年为5874万千港元[11] - 截至2024年12月31日止年度，苏里南客户合约收益为1.015亿千港元，新西兰为3.922亿千港元；截至2023年12月31日止年度，苏里南为1.9908亿千港元，新西兰为6.52亿千港元[12] - 截至2024年12月31日止年度，新西兰地区收益为3.922亿千港元，香港为5471万千港元，苏里南为3137万千港元等；截至2023年12月31日止年度，新西兰为6.52亿千港元，苏里南为7509万千港元，中国大陆为4828万千港元等[13] - 2024年分包费收入250.2万港元计入来自苏里南客户收益，2023年为587.4万港元[14] - 2024年苏利南和新西兰分部收益－外部分别为12652千港元和39220千港元，分部总计51872千港元[24] - 2024年苏利南和新西兰经调整除息税折摊前盈利分别为 - 19315千港元和628千港元，分部总计 - 18687千港元[24] - 2024年人工林资产之公允价值亏损总计 - 65847千港元，其中新西兰为 - 65847千港元[24] - 2024年利息收入及融资租赁收入总计1276千港元，其中苏利南69千港元，新西兰1186千港元，企业项目21千港元[24] - 2024年贸易应收账款减值拨回（减值）总计8千港元，其中苏利南39千港元，新西兰 - 31千港元[24] - 2024年物业、厂房及设备减值总计 - 22378千港元，均来自苏利南[24] - 2024年使用权资产减值总计 - 5842千港元，均来自苏利南[24] - 2024年森林特许经营权及砍伐权减值总计 - 20055千港元，均来自苏利南[24] - 2024年苏利南和新西兰分部资产分别为21797千港元和579812千港元，分部总计601609千港元[24] - 2023年苏里南和新西兰分部外部收益分别为25782千港元和65200千港元，合并总计90982千港元[25] - 2023年除税前亏损合并总计为184058千港元，其中苏里南为111710千港元，新西兰为55099千港元[25] - 2024年和2023年非流动资分别为564586千港元和706156千港元，新西兰和苏里南均有下降[30] - 2024年来自客户1和客户2的收益分别为21097千港元和5872千港元，2023年客户1和客户3收益分别为26524千港元和20998千港元[31] - 新西兰分部2024年收益减少39.8%或2598万港元，销售量和平均出口销售价格分别减少39.4%及14.9% [57] - 苏里南分部2024年收益减少50.9%或1313万港元，原木及木材产品销售收益减少49.0%或975.8万港元，分包费收入减少57.4%或337.2万港元[58] - 新西兰人工林资产2024年公允价值亏损为6584.7万港元，2023年为1205万港元[64] - 2024年递延税项抵免包括新西兰分部1230.6万港元和苏里南分部758.1万港元[68] - 2024年，新西兰分部总出口量增加5.2%，但中国港口原木库存达240 - 280万立方米，需求受限[75] 负债分类及相关政策 - 2023年12月31日，集团递延结算2464.4万港元银行借贷的权利须于报告期12个月内遵守若干财务比率，递延结算2.02512亿港元和1.66948亿港元分别来自直接控股公司及一间同系附属公司贷款的权利须遵守若干非财务契诺，除同系附属公司贷款1094.8万港元分类为流动，其他分类为非流动[10] - 集团应用2020年及2022年修订本对其他负债分类无重大影响，会计政策变动对本年度及过往年度损益或每股盈利无影响[10] - 负债的流动或非流动分类应以报告期末存在的权利为基础，不受管理层12个月内结算负债意图或预期影响[9] 租赁相关数据 - 2024年及2023年固定租赁款项分别为2502千港元和4093千港元，2023年有并非取决于指数或利率之可变租赁款项1781千港元，自租赁产生之收益总额2024年为2502千港元，2023年为5874千港元[18] 市场环境相关 - 2024年初中国软木原木市场基准甲级原木成本加运费价格为每JAS立方米128 - 133美元，4 - 6月急跌，年末回稳至每JAS立方米120 - 122美元[50] - 2024年中船运成本达高位每JAS立方米39.0美元，年底放缓至每JAS立方米31.8美元[50] - 2024 - 2025年，全球对苏里南原木及木材需求和价格下降，通胀推高成本[77] 税务政策 - 符合香港利得税两级制的集团实体首2000000港元溢利按8.25%征税，超2000000港元按16.5%征税，苏里南和新西兰附属公司分别按36%和28%法定税率缴税[34] 业务收购与或然负债 - 2024年度，集团无重大业务收购或出售，2024年12月31日无重大或然负债[82][83] 购股计划 - 购股计划于2022年5月24日采纳，有效期10年，至2032年5月23日到期，截至2024年12月31日无授出、行使、注销或失效的购股，授权可授出购股数为185,499,105份[85] 财报审核与合规 - 审核委员会认为集团2024年经审核综合财报按适用准则编制，公正反映财务状况及业绩[88] - 德勤•关黄陈方会计师行确认公告所载2024年综合财务报表数目与董事会批准的经审核财报数目等同[89] - 公司2024年全年遵守上市规则附录C1第二部分企业管治守则，仅主席及董事总经理不轮值退任存在偏离[90] - 全体董事确认2024年全年遵守上市发行人董事进行证券交易的标准守则及公司行为守则[92] 证券交易情况 - 2024年公司及附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[93] 公告风险提示 - 公告包含集团财务、运营及业务前瞻性陈述，存在风险及不确定性[94] 董事会构成 - 公告刊发日董事会包括1名执行董事、4名非执行董事及3名独立非执行董事[97]