财务表现 - 公司2024年9月30日的收入为14,630,000港元，较2023年同期减少42.9%[31] - 公司2024年9月30日的亏损收窄至7,962,000港元，较2023年同期的12,210,000港元有所改善[31] - 公司2024年9月30日的总资产为66,141,000港元，净负债为370,914,000港元[31] - 公司2024年9月30日的银行结余及现金为2,049,000港元，较2024年3月31日的1,697,000港元有所增加[37] - 公司2024年9月30日的总借贷为249,273,000港元，其中27.2%以港元计值，72.8%以人民币计值[37] - 公司2024年9月30日的资产负债比率为56.6%，较2024年3月31日的65.7%有所下降[37] - 公司2024年9月30日的流动资金比率为21.7%，较2024年3月31日的14.1%有所提升[37] - 公司2024年9月30日的融资成本下降至5,174,000港元，较2023年同期的5,859,000港元有所减少[37] - 公司2024年上半年经营收入为14,630,000港元，较去年同期的25,263,000港元下降42.1%[142] - 期内亏损从去年同期的12,210,000港元减少至7,962,000港元，降幅达34.8%[142] - 乾磨乾选业务收入从去年同期的0港元增长至7,572,000港元[142] - 公司收回融媒体业务应收账款超过8,000,000港元[142] 干磨干选业务 - 公司计划扩展其干磨干选（DGDB）业务范围，包括更多矿石种类，推进移动DGDB解决方案，并深化与国内外合作伙伴的合作，以加速技术创新和商业化[16][23] - 公司预计在2024年下半年，干磨干选业务将实现显著增长，主要受节能和可持续采矿解决方案需求增加的推动，并计划将业务从铁矿石相关处理扩展到煤矿，同时在蒙古和其他矿产资源丰富的国家发展业务[20] - 公司在煤矿DGDB项目、海上DGDB技术、移动发电和加密货币挖矿方面的举措，展示了其在采矿行业扩展业务的承诺，并利用其先进的DGDB技术[21] - 公司将继续寻求优化资本结构和提升股东价值的机会，同时致力于审慎的财务管理，并专注于扩展干磨干选业务，抓住可持续技术和资源高效行业的新兴趋势[22] - 公司预计2024年下半年乾磨乾选业务将大幅增长，并计划扩展至煤矿领域[25] - 公司将继续优化资本结构并提升股东价值，专注于扩展乾磨乾选业务及可持续技术[28] - 公司与技术合作伙伴深化合作，将乾磨乾选技术应用扩展至钛铁矿和滑石矿等新矿石品种[145] - 公司开发移动乾磨乾选业务，部署海上作业设备以降低基础设施和运输成本[146] - 战略合作协议预计将公司年产量从200万吨提升至500万吨[147] - 公司与一家中国国有企业签订框架协议，每年采购铁矿石原材料高达200万吨[149] - 公司计划通过移动干磨干选业务、移动发电及加密货币挖矿扩展其在采矿行业的业务，并致力于节能和可持续采矿解决方案[163][164] 融媒体业务 - 融媒体业务在截至2024年9月30日的六个月内收入减少至约705.8万港元，较去年同期的2562.3万港元大幅下降，主要由于中国广告市场的困难导致战略调整[9] - 公司拥有一支16人的融媒体业务团队，其中7人为该业务分部的骨干人员，行政总裁和总经理分别拥有超过10年和15年的多媒体内容策划及企业营销经验[14] - 公司在汽车行业通过组织产品发布、进行车辆评测和举办技术直播活动，利用抖音、微信视频号等平台加强了其在汽车行业的影响力[5] - 融媒体业务在2024年9月30日止六个月内收入为7,058,000港元，较去年减少72.4%[109] - 公司通过抖音、微信视频号等平台加强在汽车行业的影响力[109] - 公司团队有16名成员负责融媒体业务，其中7名为关键人员[117] - 公司成功举办常州文化广场音乐会，促进当地旅游业发展[116] 法律诉讼 - 公司涉及一项法律诉讼，债权人声称公司欠款本金1000万港元及未付利息126万港元，案件审理日期定于2025年11月27日和2026年3月2日至17日[61] - 公司涉及配售票據的訴訟，債權人指稱的債務金額包括本金10百萬港元及未償還利息1.26百萬港元[63] - 公司與特許人因廣告特許權協議發生爭議，要求退回按金人民幣5,300,000元及多收的許可費人民幣8,917,000元[66] - 公司在香港原訟法庭提交修訂申索，要求退回多收的許可費人民幣12,468,000元[69] - 公司在南沙區法院提起訴訟，要求退回按金人民幣5,300,000元及多收的許可費人民幣8,917,000元[70] - 南沙區法院駁回公司的訴訟，公司向廣州中級人民法院提出上訴[70] - 廣州中級人民法院維持南沙區法院的原判[70] - 香港原訟法庭和廣州中級人民法院尚未對2023年香港法院訴訟和上訴作出判決[71] - 公司管理層認為訴訟結果不確定，未將多收的許可費和其他損害確認為或有資產[71] - 公司已為相關訴訟作出充分撥備[72] 股东与股权 - 截至2024年9月30日，王彬持有10,335,917股，占公司已发行股本的10.6080%[99] - 张依持有2,154,275股，占公司已发行股本的2.2110%[99] - 祝蔚宁持有300,000股，占公司已发行股本的0.3079%[99] - 林诗敏持有5,000股，占公司已发行股本的0.0051%[99] - 陈记煊持有250股，占公司已发行股本的0.0003%[99] - 王彬先生通过受控法团持有10,335,917股，占公司已发行股本的10.6080%[136] - 公司向Hong Fu发行的可转换债券本金为人民币20,000,000元，Hong Fu由王彬先生最终持有85.05%[139] - 公司已发行股份总数为97,434,673股[139] 融资与资本结构 - 公司于2024年7月12日发行了本金总额为600万港元的可换股债券，可转换为最多150万股，初始转换价格为每股4.00港元[49][57] - 公司于2024年5月7日通过配售代理以每股1.030港元的价格配售最多16,803,334股股份，后调整配售价至1.070港元，并于2024年7月2日完成配售[50] - 公司于2024年4月11日发行了本金总额为1.2837亿元人民币（约1.390亿港元）的和解可换股债券，可转换为最多11,678,635股，初始转换价格为每股11.9024港元[54][58] - 公司成功配发及发行9,756,096股认购股份，每股认购价为0.41港元，其中2,000,000港元用于抵销公司贷款[84] - 公司向重庆梓峰发行可换股债券，并于2024年10月23日完成发行[85] - 公司计划通过供股、配售等方式寻求集资机会，并将在集资活动中寻求财务顾问的专业意见[171][172] - 公司正在与其他债权人讨论贷款资本化，以进一步优化财务状况[162][175] - 公司正在与现有贷款人商讨延长贷款期限，以等待拟议集资活动的完成并获得充足现金流[164][173] 员工与成本控制 - 公司员工数量从2023年9月的80人减少至2024年9月的62人，员工成本从4,516,000港元增加至5,380,000港元[78] - 公司将继续控制行政成本及不必要的资本开支，以维持资金流动性，并评估进一步减少非必要开支的措施[165] 股息与股份奖励 - 公司未建议支付2024年9月30日止六个月的中期股息，与2023年同期相同[83] - 公司截至2024年9月30日止六个月内未授出、归属或没收任何股份奖励[198] - 公司有1,550股根据股份奖励计划奖励而尚未归属的股份[198] - 公司计划授权尚未更新，故无奖励股份可发行[199] - 公司将在更新计划授权前重新审视及修订计划规则[199] 合作伙伴与战略合作 - 公司与泛亚资源签订谅解备忘录，计划在蒙古开发煤炭业务，目标年产量为200万吨，计划扩展至500万吨[89][90] - 公司将在蒙古建立试点坑口燃煤电厂，并计划扩展至加密货币挖矿和数据中心业务[89] - 公司与泛亚资源签订战略合作协议，合作开发蒙古褐煤矿，每六个月分享30%的税前利润[92][93] - 泛亚资源将无偿提供五公顷工业用地，用于公司的煤炭加工、发电及数据中心运营[90] - 公司与泛太资源分摊30%的营运税前利润[96] 外汇风险 - 公司面临外汇汇率风险，主要交易以港元和人民币计价，若人民币升值将直接影响公司业务[47] 其他 - 截至2024年9月30日的六个月内，公司未授予、行使、取消或失效任何购股权，但根据购股权计划可能发行的股份为3,721,561股，占期内已发行股份加权平均数的约4.26%[1][2] - 公司截至2024年9月30日止六个月内无重大收购及出售附属公司事项[56][59] - 公司主要营业地点位于香港湾仔皇后大道东248号大新金融中心37楼3706-08室[141] - 公司股份在香港联合交易所有限公司主板上市，股份代号为164[141] - 截至2024年9月30日，公司流动负债超过流动资产约206,247,000港元，净负债约为370,914,000港元，其中借款总额及可换股债券负债部分约为249,273,000港元，现金及现金等价物约为2,049,000港元[161] - 公司于2024年4月11日与重庆梓峰达成和解协议，发行可换股债券本金为人民币128,370,000元（约139,003,790港元），若换股权悉数行使，将发行11,678,635股兑换股份，每股换股价为11.9024港元[162][181] - 公司董事认为，若所有假设、计划及措施成功实施，公司将在未来12个月内拥有足够的营运资金以履行财务责任[178]

整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年9月30日止六个月，公司收入成本为14,630千港元，2023年同期为25,623千港元[4] - 2024年同期毛利为2,668千港元，2023年为2,337千港元[4] - 2024年其他收入、收益及亏损净额为2,846千港元，2023年为8,646千港元[4] - 2024年除税前亏损为7,964千港元，2023年为12,225千港元[4] - 2024年期内亏损为7,962千港元，2023年为12,210千港元[4] - 2024年每股基本及摊薄亏损为0.09港元，2023年为0.13港元[4] - 2024年9月30日非流动资产为9,125千港元，2024年3月31日为10,569千港元[8] - 2024年9月30日流动负债净额为 - 206,247千港元，2024年3月31日为 - 350,442千港元[9] - 2024年9月30日负债净额为 - 370,914千港元，2024年3月31日为 - 374,730千港元[11] - 截至2024年9月30日止六个月，公司总收入25,623千港元，除税前亏损12,225千港元；2023年同期收入14,630千港元，除税前亏损7,962千港元[31][32] - 2024年其他收入及收益中，和解收益1,931千港元，来自金融机构之利息收入5千港元；2023年汇兌收益淨額7,769千港元，可換股債券衍生工具部分的公平值變動488千港元[34] - 2024年入賬作行政開支的乾磨乾选业务开发成本209千港元，物业、厂房及设备折旧16千港元，使用权资产折旧669千港元，汇兌虧損淨額226千港元；2023年对应数据分别为3,292千港元、123千港元、720千港元、0千港元[35] - 2024年计算每股基本及摊薄亏损所用本公司拥有人应佔本期間虧損为7,520千港元，股份加权平均数为87,362千股；2023年对应数据分别为9,937千港元、77,334千股[38] - 截至2024年9月30日，应收贸易账项及应收票据净额为21,878千港元，较3月31日的24,182千港元有所减少；应收贸易及其他账项净额为53,565千港元，较3月31日的56,024千港元减少[42] - 截至2024年9月30日，应付贸易及其他账项为183,165千港元，较3月31日的190,278千港元减少；应付贸易账项为20,283千港元，较3月31日的31,896千港元减少[44] - 截至2024年9月30日止六个月，集团经营收入约14,630,000港元，较去年同期的25,263,000港元减少；亏损由去年同期的12,210,000港元大幅减至7,962,000港元[47] - 2024年回顾期内，集团收入约1463万港元，较上一年同期减少约42.9%；亏损收窄至约796.2万港元；公司拥有人应占亏损约752万港元[59] - 2024年9月30日，集团总资产及负债净额分别约为6614.1万港元及3.70914亿港元[59] - 2024年9月30日，集团银行结余及现金约204.9万港元，总借贷约2.09906亿港元，其中27.2%借贷以港元计值，72.8%以人民币计值[60] - 2024年9月30日，一年内借贷为6404万港元，占总借贷约30.5%；资产负债比率为56.6%；流动资金比率为21.7%[60] - 债务重组使融资成本下降至517.4万港元[60] - 2024年9月30日，集团按固定利率计息的其他借贷占总借贷约100%[61] - 2024年9月30日，集团有已订约但未于综合中期财务报表拨备之资本承担约1.2811亿港元[63] - 2024年9月30日公司雇员62名，2023年9月30日为80名；截至2024年9月30日止六个月员工成本约538万港元，2023年9月30日为451.6万港元[80] - 董事会不建议就截至2024年9月30日止六个月派付任何中期股息，2023年9月30日亦为零港元[83] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年乾磨乾选业务收入无数据，融媒體业务收入25,623千港元；2023年乾磨乾选业务收入7,572千港元，融媒體业务收入7,058千港元[31][32] - 2024年乾磨乾选业务分部业绩亏损3,292千港元，融媒體业务分部业绩亏损7,733千港元；2023年乾磨乾选业务分部业绩亏损2,672千港元，融媒體业务分部业绩亏损4,584千港元[31][32] - 截至2024年9月30日，金额为1,402,000港元的存货均为乾磨乾选业务的制成品，2024年3月31日无存货[40] - 集团收回融媒体业务的应收账项逾8百万港元，并扩展干磨干选业务[48] - 截至2024年9月30日止六个月，干磨干选分部产生收入约7,572,000港元，较去年同期的0港元大幅增加[49] - 截至2024年9月30日止六个月，融媒体业务收入约705.8万港元，较去年的2562.3万港元有所减少[52] 融资活动 - 2024年5月7日，公司订立配售协议，发行1341.8万股配售股份，所得款项净额约1350万港元，其中约930万港元用于偿债，约270万港元用于业务发展，其余用作营运资金，7月2日完成配售[17] - 2024年7月12日，公司订立认购协议，发行本金总额600万港元的可换股债券，7月25日完成发行，悉数兑换后可换为不多于150万股兑换股份[18] - 2024年4月11日，公司与重庆梓峰订立和解协议，发行本金为人民币1.2837亿元（约1.3900379亿港元）的可换股债券偿债，10月23日完成发行，换股后将配发及发行1167.8635万股兑换股份[19] - 公司于2024年7月2日完成配售最多16,803,334股配售股份，经调整配售价为每股1.070港元[67] - 公司于2024年7月25日向认购人发行本金总额为6,000,000港元的可换股债券，初步兑换价4.00港元，可兑换不多于1,500,000股兑换股份[69] - 公司拟向重庆梓峰发行本金金额为人民币128,370,000元（约139,003,790港元）的和解可换股债券，初步换股价11.9024港元，可兑换11,678,635股兑换股份[70] - 2024年10月按每股0.41港元的认购价成功配發及发行9756096股认购股份，200万港元抵銷公司结欠相关认购人之部分贷款，剩余所得款项用于一般营运资金[84] - 2024年10月23日完成向重庆梓峰发行可换股债券[84] 集团策略与经营措施 - 集团正与现有贷款人商讨若干借款续期及/或不要求即时偿还，直至完成集资活动取得充足现金流[20] - 集团策略包括在海外发展移动干磨干选业务、移动发电及加密货币挖矿，扩大干磨干选技术业务范围[22] - 集团将控制行政成本和不必要资本开支，评估额外措施减少非必要开支[23] - 集团将干磨干选技术应用扩展至钛铁矿石及滑石矿石等新矿石品种[51] - 集团发展移动干磨干选业务，包括在海上部署干磨干选机器[51] - 2024年11月17日公司与泛亚资源有限公司订立谅解备忘录，发展集团干磨干选技术在煤炭产业的运用，开发发电、数据中心及潜在加密货币挖矿业务商机，获蒙古煤矿独家开采等权利，为期十年或更长[86] 持续经营相关 - 董事认为若假设、计划及措施成功实施，自2024年9月30日起至少12个月内集团有足够营运资金[23] - 有关事件或状况结果的重大不明朗因素可能令集团持续经营能力成疑[24] 会计政策 - 所采用会计政策与截至2024年3月31日止年度一致，除2024年4月1日或之后开始期间首次生效的新准则或诠释外[26] 税务情况 - 截至2024年及2023年9月30日止六个月，中国附属公司税率为25%，香港利得税按估计应课税溢利之16.5%计算，公司在香港无应课税溢利，无香港税项拨备[35][36] 借贷情况 - 2024年9月30日，集团流动负债较流动资产超出约2.06247亿港元，负债净额约3.70914亿港元，借款总额及可换股债券负债部分约2.49273亿港元，现金及现金等价项目约204.9万港元[16] - 2024年3月31日及9月30日，集团并无抵押任何资产以担保借贷[62] 诉讼情况 - 一名债权人指称公司结欠本金10百万港元及未偿还利息1.26百万港元并提起诉讼[72] - 法院于2024年4月18日颁令债权人于42日内将案件排期，进行为期12天的审讯[74] - 两项法院诉讼的预审聆讯定于2025年11月27日，正式聆讯定于2026年3月2日至3月17日进行[74] - 公司就广告特许权协议纠纷发起多起诉讼，涉及退回按金及多收许可费，如2022年中国法院诉讼要求退回按金530万元人民币（相当于604.5万港元）、多收许可费891.7万元人民币（相当于1016.3万港元）[75] - 2022年香港法院诉讼要求退回按金530万元人民币（相当于604.5万港元）、多收许可费1553.3万元人民币（相当于1771.6万港元）[75] - 2023年香港法院诉讼要求退回多收许可费1246.8万元人民币（相当于1350.2万港元）[77] - 2023年中国法院诉讼要求退回按金530万元人民币（相当于573.9万港元）、多收许可费891.7万元人民币（相当于965.6万港元）[78] - 2023年6月13日南沙区法院驳回公司对被告人的申索诉讼[77] - 2024年7月16日广州法院维持南沙区法院2023年12月12日的原判[78] 企业管治与合规 - 公司实施企业管治常规，符合联交所证券上市规则附录C1所载企业管治守则相关守则条文，并在回顾期内遵守全部当时生效的守则条文[87] - 公司审核委员会已审阅截至2024年9月30日止六个月未经审核简明综合中期财务报表[88] - 公司采纳董事进行证券交易的操守守则，全体董事确认在回顾期内及直至公告日期遵守规定标准及公司的操守守则[89] 证券交易情况 - 截至2024年9月30日止六个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[91] 配售票据情况 - 配售票据按年利率5.0厘计息，将在发行日期起计第七周年赎回[72]

宏观金融数据 - 2024年第一季度中国社会融资总量较2023年同期缩减11%，截至2024年3月的十二个月广义货币供应量M2增长8.3%[53][56] 公司融资情况 - 公司通过发行可换股债券成功筹集约2310万港元净收益[59] - 公司完成发行可换股债券集资活动，募集所得款项净额约2310万港元[62] - 2024年5月7日公司与配售代理订立配售协议，拟按每股1.03港元发售最多16,803,334股配售股份，后两次延长完成日期，最终延至2024年7月2日后四个营业日内，配售价调整至1.07港元[119][120] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日止年度，集团经营收入约为5529.4万港元，去年同期为5359.8万港元[60] - 截至2024年3月31日止年度，公司毛利增至943.8万港元，去年同期为693.8万港元[60] - 截至2024年3月31日止期间，公司亏损约3370.4万港元，去年同期亏损约3005.8万港元[60] - 截至2024年3月31日止年度，集团经营收入约为5529.4万港元，上一年同期为5359.8万港元；毛利增加至943.8万港元，上一年同期为693.8万港元；期内亏损约3370.4万港元，上一年同期亏损约3005.8万港元[63] - 本财年公司收入为5529.4万港元，较去年增加约3.2%；多媒体技术及融媒业务收入为4969.6万港元，较去年减少7.3%[131] - 本财年公司拥有人应占亏损约为3077.5万港元，2023年为2427.3万港元[131] - 截至2024年3月31日，集团总资产约为6829万港元，净负债约为3.7473亿港元，2023年分别为6361.9万港元和3.41101亿港元[131] - 截至2024年3月31日，集团银行结余及现金为169.7万港元，2023年为736.3万港元[132] - 截至2024年3月31日，集团总借款（包括可换股债券负债部分）为2.46295亿港元，2023年为2.31901亿港元；其中11.1%为港元借款，88.9%为人民币借款；一年内到期借款为2.12004亿港元，占总借款的86.1%，2023年为2.21474亿港元，占比95.5%[132] - 截至2024年3月31日，集团资产负债比率为65.7%，2023年为68.0%；流动比率为14.1%，2023年为12.1%[132] - 债务重组举措使融资成本降至1033.8万港元，2023年为1095.6万港元[132] - 截至2024年3月31日，集团固定利率借款约占总借款的37.5%，2023年为26.0%[133] - 集团回顾年度收入5529.4万港元，较上一年增加约3.2%，多媒体及融媒体业务收入4969.6万港元，减少7.3%[134] - 公司拥有人应占本年度亏损约3077.5万港元，2023年为2427.3万港元[134] - 2024年3月31日，集团总资产及负债净额分别约为6829万港元及3.7473亿港元，2023年为6361.9万港元及3.41101亿港元[134] - 2024年3月31日，集团银行结余及现金169.7万港元，2023年为736.3万港元；借贷总额2.46295亿港元，2023年为2.31901亿港元[135] - 2024年3月31日，借贷中11.1%以港元计值，88.9%以人民币计值；一年内借贷为2.12004亿港元，占总借贷86.1%，2023年为95.5%[135] - 2024年3月31日，资产负债比率为65.7%，2023年为68.0%；流动资金比率为14.1%，2023年为12.1%[135] - 2024年3月31日，集团按固定利率计息之借贷占总借贷约37.5%，2023年为26.0%[136] - 本年度集团就贸易及其他应收账项的预期信贷亏损确认拨备约1029.1万港元，2023年为12.8万港元[137][141] - 截至2024年3月31日，集团员工59人，2023年为89人；2024年3月31日止年度，员工成本（含董事薪酬，不含股份支付）为971.1万港元，2023年为929.7万港元[157] - 截至2024年3月31日，集团雇员数量为59名，较2023年的89名减少33.71%[160] - 截至2024年3月31日止年度，员工成本为971.1万港元，较2023年的929.7万港元增加4.45%[160] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年3月31日止年度，多媒体技术及融媒业务收入约4969.6万港元，较去年减少7.3%（2023年约5359.8万港元）[65][69] - 户外广告业务本年度保持稳定收入，向企业客户提供广告牌及LED展示牌解决方案，还提供数码及融媒服务[76][78] - 截至2024年3月31日止年度，干磨干选业务进军中国钛白粉分销领域，收入约559.8万港元，本年度研发成本约308.4万港元[80][82] 公司业务发展动态 - 公司继续推进干磨干选技术，深化与钢铁业界技术伙伴及主要从业者的合作[58][61] - 公司拓展到大型文化活动等新领域，聚焦汽车行业[54][57] - 公司在发展传统媒体投放业务时持审慎态度，扩增客户基础并采用多种业务模式[53][56] - 2024财年下半年，公司加强与中国知名食品及饮料品牌合作，利用直播能力及网点提供线上及线下销售渠道[67][68] - 公司加强与大众、莲花新能源汽车等汽车品牌合作，通过与汽车行业网红合作推广新车及特惠活动[70][71] - 注资可梦后，音乐KOL团队带来稳定经常性收入，回顾年度深化与中国当地政府及组织合作，参与制作大型文化活动及音乐会[73][74] - 公司基于去年赤铁矿和褐铁矿试点测试成功，推广干磨干选业务，将技术应用拓展至钛铁矿和滑石矿等矿石品种[84] - 公司扩大乾磨乾選技術應用範圍至尾礦回收，尾礦加工及銷售成業務價值鏈關鍵下游環節[85][89] - 公司進軍中國鈦白粉分銷領域，為未來鐵礦石加工業務奠定基礎[85][89] 公司人员变动 - 禤丽珍女士于2024年3月1日辞任公司秘书及授权代表，林诗敏女士同日获委任[24][25][33][34] 公司上市信息 - 公司上市地点为联交所主板，股份代号为164[43][50][51] 公司面临风险 - 政府政策及法規變動或影響公司營運及盈利能力，如融媒體業務收入和乾磨乾選技術需求[93][100] - 區域及中國經濟波動，消費者及企業可支配支出減少，或降低公司多媒體及融媒體業務需求[94][101] - 貿易戰升級、全球大宗商品價格下跌、地緣政治緊張及中國經濟放緩，或對公司產品及服務需求產生負面影響[95][102] - 部分客戶收款週期延長及延遲付款，或加大公司經營成本及現金流量管理難度[96][103] - 關鍵人員流失可能影響公司營運及盈利能力，可通過檢討人力資源管理等措施減輕風險[97][104] - 網絡攻擊頻率增加，可能導致公司信息丟失、系統中斷等，公司實施安全措施管理風險[98][105] 公司环保及报告披露 - 公司開發的環保型乾磨乾選技術將對中國鋼鐵行業能源消耗及碳排放產生正面影響[106][112] - 公司将發佈ESG報告，披露截至2024年3月31日的ESG政策及遵守情況[107] - 公司环境、社会及管治报告将在公司及联交所网站另行刊发，汇报截至2024年3月31日止年度的相关政策及遵守情况[113] 集团重大事项 - 截至2024年3月31日止年度，集团无重大收购或出售附属公司[150][156] 核数师意见 - 核数师对集团截至2024年3月31日止年度的综合财务报表发表不发表意见，原因是有关持续经营存在重大不明朗因素[159][162] 公司人员权益情况 - 截至2024年3月31日，王先生于10335917股相关股份中拥有权益[164][168] - 截至2024年3月31日，张先生于2154275股股份及372156份购股权中拥有权益[166][170] - 截至2024年3月31日，祝女士于300000股股份及372156份购股权中拥有权益[172][176] - 截至2024年3月31日，林女士于5000股股份及186078份购股权中拥有权益[174] - 林詩敏女士41歲，2019年10月3日獲委任為執行董事，2024年3月1日獲委任為公司秘書，有約15年會計工作經驗，截至2024年3月31日，於5,000股股份及186,078份購股權中擁有權益[177][178] - 陳方剛先生48歲，2018年8月23日獲委任為獨立非執行董事，在資本投資等行業有逾15年經驗，截至2024年3月31日，無股份及相關股份權益[179][180] - 陳記煊先生72歲，2017年8月18日獲委任為獨立非執行董事，在多領域有超過35年經驗，截至2024年3月31日，於250股股份中擁有權益[183][184] - 馮文先生56歲，2019年12月13日獲委任為獨立非執行董事，有25年礦山基礎設施工程及工程管理經驗，截至2024年3月31日，無股份及相關股份權益[188][189] 公司人员履历 - 陈寒47岁，2019年任集团中国媒体业务主管，有超20年私人投资行业管理经验[190][194] - 何皓煜37岁，负责集团多媒体技术及融媒体业务，有逾10年媒体销售管理经验[191][195] - 冯满56岁，2019年12月13日任独立非执行董事，有25年矿山及工业基础设施设计等经验[192] - 石永兵57岁，为集团总工程师，在建筑材料研发及选矿厂设计方面经验丰富[196][200] - 张春涛59岁，负责集团铁矿石干磨干选业务，有丰富商业管理经验[198][199]

收入及毛利 - 本集團截至2024年3月31日止年度的收入為55,294千港元，較上年度53,598千港元增加[2] - 本集團毛利為9,438千港元，較上年度6,938千港元增加[2] 其他收入及費用 - 本集團其他收入、收益及虧損淨額為15,679千港元，較上年度9,781千港元增加[2] - 本集團行政費用為32,655千港元，較上年度39,911千港元減少[2] - 本集團錄得預期信貸虧損模式下之減值虧損10,291千港元[2] - 本集團錄得商譽減值虧損1,688千港元[2] 虧損及財務狀況 - 本公司擁有人應佔本年度虧損為30,775千港元，較上年度24,273千港元增加[2] - 本集團於2024年3月31日的流動負債淨額為350,442千港元[4] - 本集團於2024年3月31日的負債淨額為374,730千港元[4] - 本公司擁有人應佔權益為負360,379千港元[4] - 本集團將繼續尋求各種集資機會及發展核心業務[14] - 本公司正積極與債權人商討貸款資本化事宜，有信心在下一個財政年度會有更多債權人同意[16] - 本集團正在與債權人積極商討再融資事宜，就更好的付款條件及更長的還款期進行磋商[17] 業務發展 - 本集團將資源策略性地用於融媒體及電子商務業務，並探索消費食品及健康飲品的線上線下銷售及分銷[18] - 本集團的乾磨乾選業務已開始產生收入，並正積極探索將其技術應用於其他行業[19] - 本集團將謹慎控制行政成本及資本支出，並持續評估其他措施以減少非必要開支[20] - 本集團正在採取積極措施解決未決訴訟，目標是就未決索賠收費及付款條件達成友好解決方案[21] 持續經營 - 董事相信本集團將能履行其財務責任及滿足營運需要並獲得額外融資資源以從事其他業務[22] - 董事認為按持續經營基準編製綜合財務報表乃屬適宜[23]

公司业务 - 公司主要从事多媒体技术、融媒体业务和干磨干选业务[5] - 公司专注于电商、品牌管理和活动管理业务，提升客户品牌并增加销售额[7] - 公司专注于改进铁矿石干磨干选技术，并加快技术和业务发展[9] - 公司在多媒体技术和融媒体业务方面录得收入，但有所下降[14] - 公司建立了专业团队致力于融媒体业务，提供全面客户服务[15] - 公司通过社交媒体和电商平台的战略组合进行在线营销，提高销售额[16] - 公司在乾磨乾選业务方面投入资源，为环保和节能做出贡献[28] - 公司计划将乾磨乾選技术应用于尾矿回收，为行业提供原材料[37] - 公司预计乾磨乾選技术将为公司带来稳定的现金流量[38] 公司财务状况 - 公司经营收入下降，毛利减少，期内亏损轻微减少[11] - 公司回顾期内收入减少，将继续采取措施提高竞争力和收入水平[49] - 公司回顾期内亏损，资产净负债，现金及现金等价物，借贷总额[51] - 公司面临全球政治局势不明朗和挑战，但相信融媒体市场将迎来复苏[41] - 公司预计随着通货膨胀压力缓解和消费者信心提升，电商直播服务收入将增长[43] - 公司面临利率风险，主要来自其他借款，以浮动利率计息[61] - 公司已发行可转换债券和进行了出售事项，用于公司的一般营运资金[62] - 公司将继续探索战略投资和合作机会，为股东创造长期价值[47] 公司股权结构 - 公司股本重组后，授权股本为650,000,000港元，已发行股本约725,881港元[53] - 公司未将任何资产抵押以担保借贷[56] - 公司董事和首席执行官持有公司股票[90] - 公司董事持有股票期权[95] - 除董事或公司最高行政人员外，无其他人员持有公司股票或基础股票[96] 公司经营活动 - 公司经营活动所用现金净额下降，融资活动所得现金净额增长[121] - 公司计划将乾磨乾選技术应用于钢铁行业，并拓展至其他行业[135] - 预计增加对铁矿石乾磨乾選业务的投资将改善公司未来盈利能力[136] - 公司将继续控制成本和资本支出以保持流动性[137] - 公司积极寻求解决未决诉讼的方法，并寻求友好解决方案[138] 公司财务报告 - 公司首次应用了香港财务报告准则的修订，包括保险合同、会计估计、会计政策披露等方面的修订[145] - 公司报告的可呈报分部包括多媒体技术、乾磨乾選业务、旅游酒店业务以及投资证券交易业务[147] - 公司收入下降，分部业绩亏损[148] - 公司其他收入、收益及净损失，其中汇兑收益净额[150]

财务状况 - 二零二三年九月三十日止六个月收入为25,623千港元，较去年同期下降15.1%[2] - 二零二三年九月三十日止六个月净利润为亏损12,210千港元，较去年同期净利润下降13.9%[3] - 本集团流动资产为60,663千港元，流动负债为395,460千港元，流动负债净额为334,797千港元[4] 资金管理 - 宇龍計算機通信科技（深圳）有限公司发行的可换股债券将在到期日转换为本公司普通股，管理层有信心在下一财政年度获得更多債權人同意贷款资本化计划[13] - 公司正与现有贷款人商讨延长贷款期限，直至成功完成集资活动并获得充足现金流为止[14] 业务发展 - 公司将资源战略性地用于融媒体及电子商务业务，以提高收入来源[15] - 公司将乾磨乾选技术应用于钢铁行业，并探索将其应用于其他行业，预计投资将改善未来盈利能力[16][17] 成本控制 - 公司将继续控制行政成本和不必要的资本支出，以维持资金流动性[18] 诉讼解决 - 公司积极寻求解决未决诉讼的方法，寻求友好解决方案[19] 财务报表调整 - 公司可能需要调整未经审计的简明综合财务报表以反映资产可能需要变现的情况[21] - 公司可能需要确认可能产生的进一步负债，并重新分类非流动资产和非流动负债[22] 会计准则应用 - 公司已首次应用香港财务报告准则的修订，包括保险合同、会计估计、会计政策披露等[24] 其他收入及支出 - 其他收入及收益方面，包括匯兌收益淨额、来自金融机构的利息收入、可换股债券衍生工具部分的公平值变动等，总计8,646千港元[28] 资产负债表 - 公司于2023年9月30日的其他借贷总额为20,402,000港元，较上一年同期21,912,000港元略有下降[38] 经营状况 - 公司截至2023年9月30日的经营收入为25,623,000港元，较去年同期的30,163,000港元有所减少[43] - 公司的毛利从去年同期的6,184,000港元减少至2,337,000港元[43] 技术合作 - 公司专注于改进乾磨乾选技术，并与多个技术合作伙伴建立业务关系，加快技术和业务发展[42][55] 市场挑战 - 公司在2023年面临融媒体市场的重大挑战，但已展现韧性并继续努力整合和转型其融媒体业务[40][41] 合作机会 - 公司已与多个钢铁行业企业探讨合作机会，包括采购铁矿石原材料和销售铁精粉产品[55][56] 风险管理 - 公司主要面临人民币升值带来的汇率风险，尝试通过管理长期定息借贷和浮息借贷组合来管理利率风险[72] 可換股債券 - 一般授權可換股債券全部按4厘票面息率計息，為期3年[75] - 一般授權可換股債券認購事項的所得款項淨額已按計劃悉數動用，用作本集團的一般營運資金[77] - 特別授權可換股債券認購事項之所得款項淨額已按計劃悉數動用，用作本集團的一般營運資金[80]

财务数据关键指标变化 - 2023年3月31日止年度，集團營業收入約5359.8萬港元，去年同期為7455.2萬港元[15] - 公司毛利降至693.8萬港元，去年同期為1536.2萬港元，主要因列車媒體廣告業務收入減少且平台許可費為固定成本[15] - 公司本年度虧損約2427.3萬港元，去年同期盈利約9661.4萬港元[15] - 虧損主要原因包括上一年度有出售及剝離附屬公司一次性收益1.56057億港元、列車媒體現金產生單位商譽減值約4800萬港元、發行可換股債券結算部分索償金額產生金融負債消滅收益約5700萬港元[15] - 截至2023年3月31日止年度，集团经营收入约为5359.8万港元，上一年同期为7455.2万港元[17] - 2023年公司毛利减少至693.8万港元，上一年同期为1536.2万港元[17] - 2023年公司拥有人应占亏损约2427.3万港元，上一年同期录得收益约9661.4万港元[17] - 上一年入账出售附属公司及附属公司终止综合入账一次性收益1.56057亿港元[17] - 2022/23年集团收入约5359.8万港元，较上一年减少约28.1%；多媒体技术及融媒体业务收入约5359.8万港元，减少25.9% [89][93] - 2022/23年公司拥有人应占亏损约2427.3万港元，2022年为溢利约9661.4万港元[89][93] - 截至2023年3月31日，集团总资约6361.9万港元，负债净值约3.41101亿港元；2022年分别约为1.42191亿港元及3.63907亿港元[89][93] - 截至2023年3月31日，集团银行结余及现金约736.3万港元，2022年约为2849.3万港元；借贷总额约2.31901亿港元，2022年约为2.21137亿港元[90][94] - 截至2023年3月31日，借贷中30.5%以港元计值，69.5%以人民币计值；须于一年内偿还借贷约2.21474亿港元，占总借贷约95.5%，2022年为100% [90][94] - 截至2023年3月31日，资产负债率约68.0%，2022年约为60.8%；流动资金比率约12.1%，2022年约为15.2% [90][94] - 债务重组使融资成本降至约1095.6万港元，2022年约为2283.5万港元[90][94] - 截至2023年3月31日，集团聘用89名雇员，2022年为62名；截至2023年3月31日止年度，员工成本约929.7万港元，2022年约为1204万港元[110][115] - 截至2023年3月31日，公司无可供分派储备，2022年亦无[172][180] - 2023年3月31日止年度集团无慈善捐款[161][168] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年多媒体技术及融媒业务收入约5359.8万港元，2022年约7235.3万港元，同比减少25.9%[20][22] - 截至2023年3月31日止年度，铁矿石干磨干选业务总成本约为1151万港元[38][42] 资本运作与重组 - 公司完成集資及重組舉措強化資本架構，發行可換股債券所得款項淨額約1194.5萬港元，發行新股份所得款項淨額約697萬港元，與宇龍計算機通信科技（深圳）有限公司債務和解金額為人民幣8000萬元[14][16] - 2022年11月11日按每股0.0576港元配发及发行1.2098017亿股认购股份，占已发行股份总数约16.67%，所得款项净额约697万港元已用作集团一般营运资金[96] - 2022年11月11日，公司按每股0.0576港元的认购价向五名认购人配发及发行合共120,980,170股认购股份，占扩大后已发行股份总数约16.67%，所得款项净额约697万港元[102] - 截至2023年3月31日，认购所得款项净额已全部用作集团一般营运资金，其中约300万港元用于偿还其他应付账款及其他借贷，约397万港元用于集团管理支出[102] - 2023年3月29日公司与认购方就可换股债券订立认购协议，6月30日完成认购[78] - 2023年3月29日公司与认购人订立认购可换股债券协议，6月30日完成认购[84] 商誉减值 - 回顾年间，集团确认列车媒体现金产生单位商誉减值约4787.8万港元[31] - 2019年6月收购香港美迪（媒体）有限公司和富盈有限公司100%股权，2020年7月收购深圳子君传媒有限公司80%股权产生列车媒体现金产生单位商誉[32] - 2022年11月初许可方违反广告许可权协议，香港美迪于12月底终止协议，广珠城际铁路广告许可权到期未续约[33] - 集团决定投入更多资源发展融媒业务，预计列车媒体现金产生单位无未来现金流，对商誉全额减值[34] - 铁路媒体现金产生单位确认商誉减值约4787.8万港元[35][36] 业务发展与合作 - 2022年底公司完成向可梦（常州）文化传媒有限公司注资[25][26] - 公司正与国际铁矿石公司合作将干磨干选技术应用于赤铁矿石，实验进入最后阶段[44][45] - 公司探索扩大选矿技术于尾矿回收的应用，尾矿可回收作商品混凝土及水泥制造行业原材料[50][51] - 公司预期干磨干选技术来年可为公司带来多元化及稳定的现金流量[52][54] - 疫情影响消退，中国政策调整及经济刺激措施或提升市场信心，公司将发展多媒体技术及融媒业务[82] - 中国钢铁行业为应对欧盟2026年全面实施的碳边境调节机制，正提升生产和采购标准，公司DGDB技术试验进入最后阶段，有望带来稳定利润和现金流[83] 风险与应对 - 公司面临政府政策变动、地区及中国经济不稳定、中美紧张局势、关键人员流失、网络及信息安全等潜在风险[57][58][59][60][61] - 公司密切监察疫情发展，寻求区域营运及投资的合适商机[53][55] 社会责任与合规 - 公司致力于履行社会责任，环保型DGDB技术将对中国钢铁行业能源消耗及碳排放产生积极影响，2023年3月31日止年度的ESG报告将另行发布[67][68] - 公司在重大方面遵守对业务及运营有重大影响的相关法律法规[69] 人员与管理 - 公司重视与员工、客户及业务伙伴的关系，鼓励员工参与外部活动，推动董事持续专业发展培训，并与客户和伙伴保持沟通[70][71][72] - 截至2023年3月31日，张毅持有21,542,750股股份及3,721,561份购股权[118] - 截至2023年3月31日，朱伟宁持有3,000,000股股份及3,721,561份购股权[120] - 截至2023年3月31日，张先生于21,542,750股股份及3,721,561份购股权中拥有权益[122] - 截至2023年3月31日，祝女士于3,000,000股股份及3,721,561份购股权中拥有权益[124] - 截至2023年3月31日，林女士于50,000股股份及1,860,781份购股权中拥有权益[127][130] - 截至2023年3月31日，陈方刚先生并无于股份及相关股份中拥有任何权益[129][131] - 截至2023年3月31日，陈基煊先生于2,500股股份中拥有权益[134] - 张先生拥有超过16年科技领域投资经验，其创办公司在多地有项目，总面积逾一百万平方米[121] - 祝女士为资深投资银行家及创投资本投资专业人士，拥有逾16年经验[123] - 林女士在会计方面有大约15年工作经验[126][130] - 陈方刚先生在资本投资等行业拥有逾15年经验[128][131] - 陈基煊先生在多个领域拥有超过35年经验[133] - 截至2023年3月31日，陈记煊先生拥有2500股股份权益[136] - 冯满先生于2019年12月13日获委任为独立非执行董事，有25年矿山及工业基础设施设计等经验，截至2023年3月31日无股份权益[138][142] - 何皓煜先生36岁，负责集团多媒体及融媒体业务，有逾10年媒体销售管理经验[140][143] - 陈寒先生46岁，2019年获委任为集团中国媒体业务主管，有超20年私人投资行业管理经验[141][143] - 石永斌先生56岁，是集团总工程师，在建筑材料研发和选矿厂设计方面经验丰富[145] - 张春涛先生58岁，负责集团伽马射线DGDB业务，在多个行业有丰富管理经验[147][148] 公司业务概述 - 公司主要业务为投资控股，附属公司从事多媒体技术及融媒体业务等[156][164] 财务报告相关 - 截至2023年3月31日止年度业绩载于年报第68至69页[158][165] - 过去五个财政年度综合业绩及综合资产与负债概要载于年报第223页[160][167] - 物业、厂房及设备于2023年3月31日止年度变动详情载于综合财务报表附注18[162][169] - 其他借贷于2023年3月31日详情载于综合财务报表附注28[173][181] 股息与储备 - 董事会不建议就2023年3月31日止年度派付末期股息，2022年亦无[159][166] 员工福利计划 - 集团为香港合资格雇员推行强积金计划，每月供款相关工资成本的5%，上限为1,500港元[177][185] 股份期权计划 - 公司于2021年9月30日采纳股份期权计划，目的是激励合资格人士[188] - 购股期权要约接纳期限不超过授出函日期起30天，可行使期限不超过授出及获接纳之日起10年，董事会可设最短持有期限[190][195] - 申请或接纳购股期权时，合资格人士需就每次授出向公司汇寄1港元[191][196] - 因购股期权计划及其他计划授出未行使的购股期权获行使而发行的股份总数，最多不超公司不时已发行股份总数的30%[192][197] - 购股期权计划及其他计划授出的所有购股期权行使时发行的股份总数，不超股东批准该计划之日已发行股份总数的10%[200] - 公司可通过股东大会普通决议刷新计划授权限额，刷新后不超股东批准刷新之日已发行股份总数的10%[200] 其他 - 中国每年进口约10亿吨铁矿石，大部分为赤铁矿[41][43] - 2023年全球经济前景不确定且具挑战性，通胀、利率、中美贸易及俄乌冲突威胁经济复苏[81] - 截至2023年3月31日，除综合财务报表附注33披露外，无其他重大诉讼对集团财务状况有重大不利影响[100] - 2022年3月31日及2023年3月31日，集团并无抵押任何资产以担保借贷[101] - 核数师对集团截至2023年3月31日止年度综合财务报表表达不发表意见，基于有关持续经营存在重大不明朗因素[112][116] - 集团交易主要以港元及人民币计值，回顾年度内未订立远期外汇合约对冲汇率波动[107][113] - 附属公司重大收购或出售详情载于综合财务报表附注36[109][114]

财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日止年度，公司收入为53,598千港元，较2022年的74,552千港元下降约28.1%[2] - 本年度毛利为6,938千港元，较2022年的15,362千港元下降约54.8%[2] - 除税前亏损为30,005千港元，而2022年为溢利98,254千港元[2] - 本年度亏损为30,058千港元，2022年为溢利96,751千港元[2] - 基本及摊薄每股亏损为0.37港元，2022年为每股盈利2.08港元[2] - 2023年3月31日，非流动资产为16,208千港元，较2022年的66,073千港元下降约75.5%[4] - 流动资产为47,411千港元，较2022年的76,118千港元下降约37.7%[4] - 流动负债为390,927千港元，较2022年的501,845千港元下降约22.1%[4] - 负债净额为341,101千港元，较2022年的363,907千港元下降约6.3%[4] - 公司拥有人应占权益为329,649千港元，较2022年的355,461千港元下降约7.2%[4] - 截至2023年3月31日止年度，公司拥有人应占亏损约2427.3万港元，流动负债超过流动资产约3.43516亿港元，负债净额约3.41101亿港元，借款总额约2.31901亿港元，现金及现金等价物仅约736.3万港元[15] - 2023年客户合约总收入为53,598千港元，2022年为74,552千港元，同比下降约28.1%[23] - 2023年其他收入、收益及亏损净额为9,781千港元，2022年为 - 3,872千港元[24] - 2023年政府补助金为571千港元，2022年为93千港元，同比增长约513.98%[24] - 2023年融资成本为10,956千港元，2022年为22,835千港元，同比下降约51.14%[25] - 2023年所得税开支为 - 53千港元，2022年为 - 1,503千港元[26] - 2023年除税前亏损，公司拥有人应占本年度亏损为24,273千港元，2022年溢利为96,614千港元[30] - 2023年每股基本及摊薄亏损为 - 0.37港元（24,273÷65,164），2022年每股基本及摊薄盈利为2.08港元（96,614÷46,507）[30] - 2023年应收贸易及其他账项净额为40,048千港元，2022年为47,625千港元，同比下降约15.91%[33] - 2023年应付贸易及其他账项为161,343千港元，2022年为236,656千港元[35] - 2023年已发行及缴足股份数目为725,881千股，金额为7,260千港元，2022年股份数目为588,234千股，金额为5,883千港元[36] - 截至2023年3月31日止年度，集团经营收入约为5359.8万港元，上一年同期为7455.2万港元；毛利减少至693.8万港元，上一年同期为1536.2万港元；公司拥有人应占亏损约2427.3万港元，上一年同期录得收益约9661.4万港元[49] - 上一年入账出售附属公司及附属公司终止综合入账的一次性收益1.56057亿港元[49] - 铁路媒体现金产生单位商誉减值金额约4800万港元[49] - 发行可换股债券以结付部分索偿金额产生消除金融负债收益约5700万港元[49] - 集团本年度收入约5359.8万港元，较2022年约7455.2万港元减少约25.9%；多媒体及融媒业务收入约5359.8万港元，较2022年约7235.3万港元减少约28.1%；公司拥有人应占本年度亏损约2427.3万港元，2022年为溢利约9661.4万港元[64] - 2023年3月31日，集团总资产约6361.9万港元，2022年约14219.1万港元；负债净值约34110.1万港元，2022年约36390.7万港元[65] - 2023年3月31日，集团银行结余及现金约736.3万港元，2022年约2849.3万港元；借贷总额约23190.1万港元，2022年约22113.7万港元；其中30.5%借贷以港元计值，69.5%以人民币计值；一年内借贷为22147.4万港元，占总借贷约95.5%，2022年为100%[66] - 2023年3月31日，资产负债比率为68.0%，2022年为60.8%；流动资金比率为12.1%，2022年为15.2%[66] - 债务重组使融资成本大幅下降至1095.6万港元，2022年为2283.5万港元[67] - 2023年3月31日，集团按固定利率计息的其他借贷占总借贷约26.0%[68] - 2023年3月31日，集团已订约但未于综合财务报表拨备的资本承担约9163.1万港元，2022年约7903.7万港元[69] 各条业务线数据关键指标变化 - 多媒体技术及融媒体业务截至2023年3月31日止年度收入约5359.8万港元，2022年约7235.3万港元，按年减少25.9%[50] - 集团铁矿石干磨干选业务处于投资阶段，截至2023年3月31日止年度总成本约为1151万港元[55] 会计准则修订 - 香港财务报告准则第9号修订本涉及终止确认金融负债的“百分之十”测试费用[10] - 香港财务报告准则第16号修订本移除了出租人就租赁装修所作付款的示例[11] - 香港会计准则第41号修订本移除计量公平值时撇除税项现金流的规定[12] - 香港会计准则第1号、第8号、第12号、香港财务报告准则第17号等多项准则及修订将于2023年1月1日或之后开始的年度期间生效[13] - 香港会计准则第1号、香港财务报告准则第16号等多项准则及修订将于2024年1月1日或之后开始的年度期间生效[13] - 香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号修订生效日期待定[13] 集资与重组举措 - 公司正积极寻找集资机会，包括配售及供股[15] - 公司管理层预期向宇龙深圳发行的可换股债券到期时转换为普通股，并继续与其他债权人讨论贷款资本化或延长贷款期限[16] - 2022年11月股份认购所得款项净额约为696.9万港元，用于结付负债约300万港元和营运资金约396.9万港元[37] - 2023年6月30日完成可换股债券的认购[38] - 2023年6月20日进行股份合并、股本削减及股份分拆[39] - 公司完成一系列集资及重组举措，发行可换股债券所得款项净额约1200万港元，发行新股份所得款项净额约700万港元，与宇龙计算机通信科技（深圳）有限公司债务和解总金额为人民币8000万元[48] 诉讼事项 - 一名债权人指称公司欠本金1000万港元及未偿还利息约126万港元，两起诉讼案件管理会议传票聆讯定于2023年7月11日进行[73] - 公司要求声煜退还履约保证金530万元、多收预付许可费891万元及其他损害赔偿[74] - 公司在香港要求声煜退还履约保证金530万元、多收特许权费预付款1553.26万元及其他损失[74] 股息分配 - 2023年及2022年均无向普通股股东派付或拟派股息[29] - 董事会不建议就截至2023年3月31日止年度派付末期股息（2022年：无）[76] 企业管治与合规 - 2022年9月董事会主席张依因重要业务未出席股东周年大会，偏离企业管治守则[79] - 截至2023年3月31日止年度公司采纳董事证券交易操守守则[80] - 全体董事确认在回顾年度及公告日期遵守证券交易规定标准及操守守则[81] - 截至2023年3月31日止年度公司及其附属公司无购买、出售或赎回上市证券[82] 财务报表审核与公告 - 审核委员会审阅公司截至2023年3月31日止年度综合财务报表[83] - 初步业绩公告数字与综合财务报表初稿金额核对一致，核数师未发表鉴证结果[84] - 2022 - 2023年年报将于2023年7月底前寄发股东并在联交所及公司网站刊出[85] 核数师意见 - 核数师对集团综合财务报表不发表意见[41] 资金预测 - 公司董事按持续经营基准编制涵盖直至2024年9月30日止期间的现金流量预测，认为集团自2023年3月31日起计十二个月内将有足够营运资金[21] 业务资源分配 - 集团将更多资源分配至融媒体及电商业务，加强多媒体科技及融媒体业务[46] 借贷相关情况 - 2022年及2023年3月31日，集团均无抵押资产担保借贷[70] - 2023年3月31日，除诉讼披露外，集团无其他重大或然负债，2022年也无[71]

财务数据关键指标变化 - 公司截至2022年9月30日止六个月经营收入约为3016.3万港元，上一年同期为3662.7万港元[14] - 公司毛利减少至618.4万港元，上一年同期为804.5万港元[14] - 本期亏损略微增加至1337.6万港元，上一年同期为1294.6万港元[14] - 回顾期内公司收入约3016.3万港元，较2021年同期的约3662.7万港元减少约17.6%[46] - 回顾期内亏损约1337.6万港元，2021年同期约1294.6万港元；公司拥有人应占亏损约1489.5万港元，2021年同期约1056.3万港元[46] - 2022年9月30日，集团总资产及负债净值分别约为1.23527亿港元及3508.16万港元，2022年3月31日分别约为1.42191亿港元及3639.07万港元[46] - 2022年9月30日，集团银行结余及现金约701.1万港元，2022年3月31日约2849.3万港元[49][54] - 2022年9月30日，集团其他借贷总额约2.24514亿港元，2022年3月31日约2.21137亿港元，其中35.8%借贷以港元计值，64.2%以人民币计值[49][54] - 2022年9月30日，集团一年内借贷约2.24514亿港元，占总借贷100%，2022年3月31日约2.21137亿港元，占比100%[49][54] - 2022年9月30日，资产负债比率为64.0%，2022年3月31日为60.8%；流动资金比率为13.1%，2022年3月31日为15.2%[49][54] - 2022年9月30日，集团按固定利率计息的其他借贷占总借贷35.8%，2022年3月31日为29.1%[49][54][62] - 2022年9月30日，集团按固定利率计息的其他借贷占总借贷约35.8%[66] - 截至2022年9月30日，集团聘用72名雇员，2021年9月30日为75名[100][107] - 集团截至2022年9月30日止六个月的员工成本约为432万港元，2021年9月30日为449.3万港元[100][107] - 董事会不建议就截至2022年9月30日止六个月支付任何中期股息，2021年9月30日为零港元[103][108] - 截至2022年9月30日止六个月，公司收入为30,163千港元，较2021年同期的36,627千港元下降17.65%[145] - 同期毛利为6,184千港元，较2021年的8,045千港元下降23.13%[145] - 本期亏损为13,376千港元，较2021年的12,946千港元增加3.32%[145][148] - 2022年9月30日，非流动资产为62,897千港元，较2022年3月31日的66,073千港元下降4.81%[150] - 同期流动资产为60,630千港元，较2022年3月31日的76,118千港元下降20.35%[150] - 2022年9月30日，流动负债为462,343千港元，较2022年3月31日的501,845千港元下降7.87%[150] - 流动负债净额为401,713千港元，较2022年3月31日的425,727千港元下降5.64%[150] - 总资产减流动负债为338,816千港元，较2022年3月31日的359,654千港元下降5.79%[150] - 2022年9月30日，非流动负债为12,000千港元，较2022年3月31日的4,253千港元增加182.15%[154] - 负债净额为350,816千港元，较2022年3月31日的363,907千港元下降3.60%[154] - 截至2021年4月1日，已发行股本为372,156千港元，股份溢价为2,144,816千港元，累计亏损为3,915,531千港元[158] - 截至2021年9月30日，已发行股本为3,721千港元，累计亏损为3,926,054千港元[158] - 截至2022年4月1日，已发行股本为5,883千港元，股份溢价为2,223,505千港元，累计亏损为3,818,917千港元[158] - 截至2022年9月30日，已发行股本为6,049千港元，股份溢价为2,249,139千港元，累计亏损为3,833,812千港元[158] - 2022年上半年经营活动所用现金净额为28,271千港元，2021年为5,884千港元[160] - 2022年上半年投资活动所用现金净额为3,182千港元，2021年所得现金净额为79千港元[160] - 2022年上半年融资活动所得现金净额为10,360千港元，2021年为1,659千港元[160] - 截至2022年9月30日，集团流动负债超过流动资产约401,713,000港元，2022年3月31日约为425,727,000港元[167] - 截至2022年9月30日，集团净负债约为350,816,000港元，2022年3月31日约为363,907,000港元[167] - 截至2022年9月30日，集团现金及现金等价物约为7,011,000港元，2022年3月31日约为28,493,000港元[167] - 2022年9月30日，集团流动负债较流动资产超逾约4.01713亿港元，2022年3月31日为约4.25727亿港元[170] - 2022年9月30日，集团负债净额约3.50816亿港元，2022年3月31日为约3.63907亿港元[170] - 2022年9月30日，集团借款总额约2.24514亿港元，2022年3月31日为约2.21137亿港元[170] - 2022年9月30日，集团现金及现金等价项目约701.1万港元，2022年3月31日为约2849.3万港元[170] - 截至2022年9月30日止六个月，公司未分配公司收入为140千港元[197] - 截至2022年9月30日止六个月，公司未分配公司开支为5582千港元[197] - 截至2022年9月30日止六个月，公司融资成本为3029千港元[197] - 截至2022年9月30日止六个月，公司除税前亏损为13383千港元[197] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年6个月多媒体技术及融媒体业务收入约3016.3万港元，2021年同期约3662.7万港元[14] - 截至2022年9月30日止六个月，伽玛射线干磨干选业务总成本约为400.2万港元[24][28] - 截至2022年9月30日止六个月，多媒体技术及融媒业务收入为30163千港元[197] - 截至2022年9月30日止六个月，伽玛射线干磨干选业务分部业绩为亏损910千港元[197] - 截至2022年9月30日止六个月，其他业务（旅游及消闲业务）分部业绩为亏损4002千港元[197] 业务拓展与战略规划 - 2022年8月公司在中国推出电商销售平台“极速够GO”APP和微信小程序[17] - 公司自建直播基地“外高桥国际品质直播第一港”，获上海市商务委员会评定为十二家直播基地之一[19][21] - 公司于2022年8月在中国推出电商销售平台“极速够GO”APP和微信小程序[20] - 公司与不同技术及行业伙伴合作推动强化干磨干选技术，可解决传统选矿用水和污染问题，降低运输、投资及运营成本[26][29] - 公司正与国际铁矿石巨头合作，将干磨干选技术应用扩大至赤铁矿，实验进入最后阶段，计划在中国设试验工厂[32][37] - 公司核心业务战略是多元化，致力于实现业务长期可持续增长[34] - 公司将密切关注疫情发展，寻求区域运营及投资商机[33][38] - 公司将拓展直播电商和KOL营销等融媒体电商业务，实现收入多元化[36] - 公司建立专业融媒体电商团队，为客户提供从品牌建设营销到线上销售转化的全方位服务[18][21] - 公司已开展直播试点计划，收集客户反应和数据，为正式上线做准备[18][21] - 集团通过分配更多资源到线上电商平台，将多媒体技术业务扩展至融媒体及电商业务，以应对疫情不利影响[174][178] - 集团积极探索将强化伽玛射线干磨干选技术应用于其他行业，预计增加投资可提高长期盈利能力[174][178] 公司股权交易与债券发行 - 2019年3月29日，公司与卖方订立购买协议，以5000万港元收购香港制造（媒体）有限公司及丰盛成功有限公司全部已发行股本[64] - 2019年6月6日，公司向卖方配发及发行首笔代价股份8333.3325万股旧股，占配发及发行首笔代价股份后公司已发行股本约2.24%，总面值达833.33325万港元[64] - 2019年6月6日，公司向卖方配第一批代价股份83,333,325股旧股份，占扩大后已发行股本约2.24%，总面值为8,333,332.50港元[68] - 2020年8月14日协议规定，公司须分别于2022年7月15日及2023年7月15日或之前支付第二批代价16,666,667港元及第三批代价16,666,668港元，分别相当于代价的三分之一[71][74] - 2022年7月29日，公司向卖方配第二批及第三批代价股份共16,666,667股新股份，占扩大后已发行股本约2.76%，总面值为166,666.67港元[72][74] - 2022年7月15日，公司向认购人发行本金40,000,000港元可换股债券，认购代价用于抵销仲裁裁决索偿金额40,000,000港元（约人民币32,786,900元），无所得款项[73][75] - 假设换股权利按每股0.35港元行使，公司将发行最多114,285,714股换股股份[73][75] - 2022年，公司间接全资附属公司以人民币20,000,000元（约24,400,000港元）转让目标公司20%股权，代价用于抵销仲裁裁决索偿金额[78] - 转让完成后一年内，转让方有权以人民币20,000,000元回购20%股权[78] - 转让事项适用百分比率超5%但低于25%，构成公司须披露交易[78] - 发行可换股债券及转让事项完成后，公司有关仲裁裁决的义务将完全解除[79] - 公司间接全资附属公司转让目标公司20%缴足股权，代价为人民币2000万元（约2440万港元），该代价将抵销索偿金2000万元，一年内转让人有权以2000万元回购[80] - 2022年8月1日，公司拟向认购人发行本金总额1200万港元的一般授权可换股债券，票面息率4%，为期3年[84][86] - 假设换股权利按初步换股价每股0.30港元获悉数行使，公司将发行最多39999998股换股股份，认购协议日期市价为每股0.20港元[84][86] - 2022年8月29日，公司发行本金总额1200万港元可换股债券，所得款项总额1200万港元，净额约1150万港元，每股换股股份净发行价约0.288港元[84][86] - 一般授权可换股债券所得款项净额已用作集团一般营运资金，350万港元用于多媒体技术及融媒业务，600万港元用于启动伽马射线干磨干选试验生产线，200万港元用于集团管理支出[84][86] - 2022年8月29日，公司完成向认购人发行本金总额为1200万港元的可换股债券[174][177] 公司法律诉讼与风险 - 2013年8月20日公司与配售代理订立配售协议，一名债权人起诉公司追讨本金1000万港元及约126万港元未偿还利息[91] - 2021年6月4日香港美迪与列车媒体许可方就相关协议条款产生纠纷，2022年11月初在中国大陆展开法律程序[92] - 除公司购股期权计划、股份奖励计划及上述协议外，回顾期内集团无其他股票挂钩协议[85][87] - 除上述披露外，无其他重大诉讼会对集团财务状况造成重大不利影响，管理层认为已为诉讼作出足够拨备[93] - 一名债权人指称公司结欠的债务金额包括本金1000万港元及未偿还利息约126万港元，配售票据按年利率5.0厘计息[95] 公司人员与股权结构 - 截至2022年9月30日，公司已发行股份数目为604,900,850股[112] - 董事张依持有股份21,542,750股，占已发行股本约3.561%[11

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司综合收入约为7455.2万港元，同比增长35.7%[11][14] - 公司拥有人应占溢利约为9661.4万港元，上一年亏损约1.11404亿港元[11][14] - 回顾年度内，集团收入约7455.2万港元，较上一年增加约35.7%[104][105] - 回顾年度内，公司拥有人应占综合溢利约9661.4万港元，2021年为亏损约11140.4万港元[106] - 2022年3月31日，集团总资产及负债净值分别约为14219.1万港元及36390.7万港元[106] - 2022年3月31日，集团银行结余及现金约2849.3万港元，其他借贷共约22113.7万港元[106] - 2022年3月31日，借贷中25.8%以港元计值，74.2%以人民币计值，一年内借贷占总借贷约100%[106] - 2022年3月31日，资产负债比率为60.8%，流动资金比率为15.2%[106] - 2022年3月31日，集团按固定利率计息的其他借贷占总借贷约29.1%[106] - 截至2022年3月31日，公司按固定利率计息之其他借贷占总借贷约29.1%[113][119] - 截至2022年3月31日，公司聘用62名雇员，2021年为74名[115][120] - 截至2022年3月31日止年度，员工成本为1204万港元，2021年为1214.8万港元[115][120] - 董事会不建议就2022年3月31日止年度支付末期股息，2021年也无[170] - 截至2022年3月31日，公司无可供分配储备，2021年也无[172] - 2022年3月31日公司并无可供分派储备（2021年：无）[180] 公司股本及融资情况 - 公司完成股本重组及供股和配售新股，所得款项净额合共约8000万港元[12][15] - 2021年10月7日供股发行186,078,061股股份，所得款项总额约7443万港元，净额约7077万港元，已按计划全数动用[110] - 2022年2月21日配售发行30,000,000股股份，所得款项总额约1050万港元，净额约1008万港元，已按计划全数动用[110] - 公司股本变动详情载于综合财务报表附注34[174] 多媒体技术及融媒体业务数据关键指标变化 - 多媒体技术及融媒体业务2022年3月31日止年度收入约为7235.3万港元，同比增长42.4%，2021年约为5079.2万港元[18] - 多媒体技术及融媒体业务2022年3月31日止年度收入约7235.3万港元，同比增加42.4%，2021年约为5079.2万港元[20] - 多媒体技术及融媒体业务收入约7235.3万港元，较2021年增加42.4%[104][105] 伽玛射线业务数据关键指标变化 - 伽玛射线业务2022年3月31日止年度收入约为219.9万港元，2021年约为414.9万港元[37][40] 公司业务布局与合作 - 公司拥有广深线和谐号多媒体及广告业务独家经营权[22][23] - 公司通过“极速够GO”APP和微信小程序把握免税电商行业发展，业务在海关1210框架下进行[30][31] - 公司与其他多媒体广告平台运营商就内地楼宇外墙展示多媒体内容达成合作[32][34] - 公司宣布出售传统食品低温杀菌及医疗产品消毒业务，将资源用于伽玛射线干磨干选业务[38][40] - 公司与华盈矿山、卓能、国通集团订立协议，将伽玛射线技术整合至华盈矿山的干磨干选技术中[39][40] - 公司通过多元化伽玛射线技术应用，与各方合作推广增强型干磨干选技术[43] - 公司与国内外伙伴合作利用综合强化干磨干选技术生产高质量铁精粉，节省成本并减少资本投资[48][51] 市场趋势与行业前景 - 受Omicron影响，预计旅游需求转向国内，高铁客流量后疫情时期将显著提升，有助于拓展高铁融媒体平台业务[26][27] - 2022年全球铁矿石市场估计为22亿公吨，预计到2026年将达25亿公吨，复合年增长率为3.2%[48][51] - 2021年超62%的世界海运动铁矿石需求来自中国[48][51] - 2022年因需求复苏铁矿石价格有望上升，预计中国2026年市场规模达16亿公吨，复合年增长率为4.1%[48][51] 公司业务发展策略 - 公司拟未来数年分配更多资源发展伽玛射线干磨干选业务，扩大业务范围及投资[56][57] - 公司核心业务策略为多元化，致力于业务长远可持续发展及提升股东价值[93][100] 公司面临的风险 - 疫情及新变种新冠病毒扰乱公司正常业务运营，影响多媒体技术和融合媒体平台业务需求[60] - 中国和香港政府政策可能减少旅客数量，对公司多媒体技术和融合媒体平台业务产生不利影响[61] - 地区和中国经济波动会影响公司业务，减少多媒体技术和融合媒体平台业务的企业需求[62] - 中美贸易战若持续，可能对公司业务产生重大不利影响，影响干磨干选技术应用[63] - 疫情可能导致公司多媒体技术及融媒体平台业务需求减少，影响公司业务、财务状况、经营业绩及现金流[64] - 政府政策变动可能使游客数量减少，对公司多媒体技术及融媒体平台业务造成不利影响[65] - 经济不稳定导致消费者和企业可支配支出减少，影响公司多媒体技术及融媒体平台业务，贸易战可能影响公司干磨干选技术应用[66] - 公司多媒体及融媒体平台业务依赖许可方许可，与许可方关系变化或许可协议无法续期会对公司业务造成重大不利影响[69][70][73] - 关键人员流失可能对公司运营及盈利能力造成不利影响，可通过定期检讨人力资源管理系统等方式减轻风险[71][74] - 网络攻击频率上升，可能导致公司资料丢失、机密资料泄露等，公司通过实施安全措施管理该风险[72][75] 公司社会责任与合规 - 公司致力于减少业务活动对环境的影响，制定环保政策和目标，采取节约资源措施[78][85] - 公司新技术发展（尤其是干磨干选技术）对能源消耗及碳排放有正面影响，可能改变中国钢铁行业[79][86] - 公司在重大方面遵守对业务及运营有重大影响的相关法律法规[80][86] - 公司重视与雇员、客户及业务伙伴的关系，鼓励雇员参与培训，与客户和业务伙伴保持沟通[81][82][83][87][88] 公司相关会议与事项 - 2022年5月24日，公司作为悦眺投资有限公司主要债权人及分担人出席其第一次债权人及分担人会议[91][98] 公司财务报表相关情况 - 核数师对公司2022年3月31日止年度综合财务报表不发表意见，基准为比较数字及相关披露范围限制和持续经营多项基本不明朗因素[117][121] - 2020年8月25日宝力优特终止综合入账，其账簿记录由破产管理人保管，公司管理层无法获取[125] - 董事和审核委员会认为宝力优特范围限制是一次性非经常性事件，不影响2023年3月31日止年度合并财务报表期初余额[126] - 宝力优特相关审计修改不会出现在2023年3月31日止年度合并财务报表中[126][127] - 2020年8月25日深圳法院接纳债权人对宝力优特的破产及清算申请，宝力优特当日终止综合入账[128] - 审核保留意见仅影响截至2022年3月31日止年度宝力优特的比较数字，不影响公司截至2023年3月31日止年度综合财务报表的期初结余[129] - 关于宝力优特之不发表意见将不会出现于公司截至2023年3月31日止财政年度的综合财务报表[129] - 附属公司重大收购或出售详情分别载于综合财务报表附注39及41[114][119] - 集团截至2022年3月31日止年度业绩载于年报第69至70页综合损益表及综合损益及其他全面收益表[170] - 集团过去五个财政年度综合业绩及综合资产与负债概要载于年报第265页[170] - 集团于2022年3月31日止年度无慈善捐款[170] - 集团其他借款详情载于综合财务报表附注31[173] 公司人员权益情况 - 截至2022年3月31日，张先生于21,542,750股股份及3,721,561份购股权中拥有权益[132][136] - 截至2022年3月31日，祝女士于3,000,000股股份及3,721,561份购股权中拥有权益[134][137] - 截至2022年3月31日，林女士于50,000股股份及1,860,781份购股权中拥有权益[140][142] 公司人员背景与职责 - 张先生拥有超16年科技领域投资经验，其创办公司有总面逾百万平方米大型城市综合项目[131][135] - 祝女士为资深投资银行家及创投专业人士，拥有逾16年经验[133][136] - 林女士有大约15年会计工作经验[139][142] - 陈方刚先生有超15年资本投资、保证及顾问服务行业经验[141] - 陈方刚46岁，2018年8月23日获委任为独立非执行董事，在资本投资等行业有逾15年经验[143] - 陈记煊70岁，2017年8月18日获委任为独立非执行董事，在多领域有超35年经验，截至2022年3月31日持有2,500股股份权益[145][146] - 冯满54岁，2019年12月13日获委任为独立非执行董事，有25年矿山及基础设施相关经验，截至2022年3月31日无股份权益[148][152] - 陈翰45岁，2019年任集团中国媒体业务负责人，有超20年私募投资管理经验[149] - 何浩宇35岁，负责集团多媒体技术和融合媒体业务，有超10年媒体销售管理经验[150] - 张春涛57岁，负责集团伽马射线干磨和干选业务，任子公司董事长和CEO[151] 公司退休福利计划 - 集团为香港合资格员工运营强积金计划，公司按相关工资成本5%供款，上限为每月1500港元，员工匹配供款[177] - 公司为香港雇员推行强积金计划，每月供款为工资成本的5%，上限1500港元[183] - 2022年3月31日和2021年，集团并无已被没收的供款可供减少未来年度的退休福利计划供款[179][183] 公司购股计划 - 2011年旧购股计划于2021年8月21日届满，2022年3月31日公司无该计划下未行使的发行在外购股[186][191] - 公司于2021年9月30日采纳新购股计划[187][191] - 新购股计划授出要约接纳期不迟于授出函件日期起30天，行使期不超自授出及接纳日起10年[189][193] - 申请或接纳新购股计划购股时，每次需向公司汇款1港元[190][193] - 新购股计划及其他计划行使购股可能发行股份总数，最多不超已发行股份总数30%[195][199] - 新购股计划及其他计划将授出购股行使可能发行股份总数，不超股东批准新计划当日已发行股份总数10%[196][199] - 新购股计划及其他计划12个月内授予合资格人士购股对应股份数，不超已发行股份总数1%，除非获股东批准[197] - 十二个月内根据新购股权计划及其他计划授予合资格人士购股权涉及股份数最多不超已发行股份总数1%[200] - 授予公司董事、最高行政人员、主要股东或其联系人购股必须获独立非执行董事批准[200] - 若向主要股东、独立非执行董事或其联系人授购股，十二个月内已授或将授购股行使后发行股份总数占当时已发行股份总数逾0.1%，建议授出须获股东批准[200] - 若向主要股东、独立非执行董事或其联系人授购股，十二个月内已授或将授购股行使后发行股份总价值超500万港元，建议授出须获股东批准[200] - 建议授出购股须获股东批准时，关连人士须放弃投赞成票[200]