香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其 準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對本公告全部或任何部分內容而 產生或因依賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 SANVO Fine Chemicals Group Limited 三和精化集團有限公司 （於開曼群島註冊成立之有限公司） 除年報披露的資料外，董事會謹向本公司股東及潛在投資者提供以下有關股份計劃的補 充資料。 — 1 — i. 於二零二四年十一月十五日，209,740股獎勵股份根據二零二三年股份獎勵計劃歸屬。 承授人無須支付購買價。每次授出獎勵股份的代價為零； ii. 股份於緊接獎勵股份歸屬日期前之加權平均收市價為1.33港元； iii. 於二零二四年十二月三十一日，根據股份計劃可供授出之購股權及股份獎勵數目為 41,122,283份；及 iv. 於年報日期，根據股份計劃可供發行之股份總數為56,490,023股，佔於年報日期已發 行普通股（不包括庫存股份）470,459,740股約12.01%。 上述額外資料為對年報的補充，且應與之一併閱讀。上述補充資訊並不影響年報中所載 的其他資料。除本公告所披露 ...

收入和利润（同比环比） - 2024年公司收益为10.63244亿元，2023年为10.76789亿元[12] - 2024年公司除所得税前亏损1540.2万元，2023年溢利1153万元[12] - 2024年公司年内亏损1996.8万元，2023年溢利625.7万元[12] - 2024财年公司拥有人应占亏损约人民币19,925,000元，较2023财年盈利约人民币6,214,000元减少约人民币26,139,000元或约420.6%[29][32] - 2024财年公司收入约人民币1,063,244,000元，较2023财年减少约1.3%；OEM出口订单从2023财年约人民币33,125,000元增至2024财年约人民币37,286,000元，增幅约12.6%[30][32] - 2024财年公司毛利约为人民币314,440,000元，较2023财年约人民币311,937,000元增加约0.8%；毛利率从2023财年约29.0%增至2024财年约29.6%[36][39] - 2024财年公司拥有人应占亏损约1992.5万元，较2023财年溢利约621.4万元减少约420.6％[51] 成本和费用（同比环比） - 2024财年公司雇员福利开支总额约为人民币170,479,000元，2023财年为人民币164,108,000元[25][28] - 公司其他收入及收益从2023财年约人民币8,503,000元增至2024财年约人民币9,844,000元，主要因政府补助增加[40][46] - 公司销售及经销开支从2023财年约人民币150,542,000元增至2024财年约人民币169,197,000元，主要因广告推广等费用增加[41][47] - 公司财务成本从2023财年约人民币8,835,000元降至2024财年约人民币7,284,000元，因2024财年资本化利息增加[43] - 集团行政开支从2023财年约1.4314亿元增至2024财年约1.48937亿元[48] - 集团融资成本从2023财年约883.5万元减至2024财年约728.4万元[49] - 集团所得税开支从2023财年约527.3万元减至2024财年约456.6万元[50] 各条业务线表现 - 公司销售业务主要包括气雾剂、有机硅粘合剂、合成粘合剂和其他杂项产品[22] - 2024财年公司总产出约67,625吨，2023财年约66,416吨[24][27] - 2024财年气雾剂相关产品占公司总收益约64.9%，2023财年为65.2%[24][27] 管理层讨论和指引 - 2024年是公司上市后首个录得亏损的财政年度，亏损主要因国内经济下滑致土地减值、应收款拨备增加和销售及经销费用提高[13] - 公司投入资源发展销售及经销业务，包括推广海外电商平台和开展国内直播电商活动[14] - 公司将专注高产值高利润产品，以优化开发和生产成本[15] 其他没有覆盖的重要内容 - 2024年11月15日公司根据股份奖励计划配发及发行209,740股新股份[54][57] - 公司面临原材料价格波动风险，若无法将原料价格上涨反映在产品售价，可能致毛利率下降[67][70] - 公司所处市场竞争激烈且分散，未来竞争或加剧，可能影响产品需求、定价和市场份额[68][69][71] - 公司须持有多项执照及许可开展业务，若无法遵守法规、失去或无法续期执照许可、政府政策更改，可能影响经营业绩和财务状况[72][74] - 陈炳强56岁，任公司董事会主席等职，化工行业经验超30年，毕业于中国药科大学和香港中文大学[85][86][88] - 吴卓麟48岁，任公司执行董事等职，为香港会计师公会和澳洲会计师公会会员[90] - 王筱蓉女士34岁，2024年12月3日获委任为非执行董事，有逾10年管理行业工作经验[93][97] - 吴卓伦先生48岁，为执行董事兼公司秘书，2019年4月15日起任执行董事，有多年会计从业经验[95] - 赖锡璋工程师78岁，2019年12月13日获委任为独立非执行董事，资讯科技行业经验逾43年[98][101] - 徐凯先生59岁，2019年12月13日获委任为独立非执行董事，化学领域经验超28年[104] - 王筱蓉女士2014年7月 - 2017年12月任广东阜和实业有限公司人力资源专员及总监[94][97] - 吴卓伦先生2011年7月起为香港会计师公会执业会计师，2004年8月起为澳洲会计师公会执业会计师[95] - 赖锡璋工程师2005年2月起为香港电脑学会院士，2004年7月获颁铜紫荆星章[99][103] - 徐凯先生2009年5月起任广东省电子有机聚合物材料重点实验室教授等职[105] - 王筱蓉女士2024年1月起任广东三和控股有限公司总裁办公室副主任[94][97] - 徐凯先生2009年7月获广东省科技进步二等奖[106] - 许凯先生59岁，2019年12月13日任独立非执行董事，化学领域逾28年经验[107] - 杨先生43岁，2019年12月13日任独立非执行董事，会计及税务咨询逾18年经验[109][112] - 梁先生39岁，2023年1月1日任销售中心总监，负责集团销售中心日常管理[114][118] - 鞠先生59岁，2025年1月任生产中心副总经理，建设管理有25年经验[116][119] - 文女士44岁，2023年1月1日任财务会计中心负责人，负责集团财务会计中心日常管理[120] - 许先生2009年7月获广东省科技进步二等奖[108] - 杨先生2021年7月5日起任亦辰集团执行董事，2022年1月25日起任副主席[110][112] - 梁先生2008年毕业于长春大学市场营销专业后加入集团[115][118] - 鞠先生2000年毕业于新疆建筑工程技术学院，2002 - 2005年在新疆大学修读土木工程专业[117][119] - 文女士2003年加入集团，毕业于吉林大学财务会计专业[121] - 温桂宏44岁，2023年1月1日任公司财会中心部长，负责集团财会中心日常管理[122] - 陈炳耀51岁，2023年7月21日辞任执行董事，仍任公司若干附属子公司董事，有超21年化工行业经验[123][126] - 陈炳耀1997年7月毕业于中国药科大学，获化学药剂文凭，2014年11月获广东省人力资源和社会保障局颁发的高级化学工程师职称[124][127] - 杨善杰62岁，2025年1月任公司品管中心副总监，负责集团品管中心日常管理，兼任研发中心技术部长，有近40年行业经验[128][130] - 苟立柱41岁，2025年1月任公司市场中心部长，负责集团市场中心日常管理[131] - 苟立柱2006年毕业于兰州商学院，2010年任财务部部长，2024年任集团营销中心副部长[132] - 廖兴莉43岁，2025年1月任公司新营销部副部长，负责集团数字营销工作[133] - 廖兴莉2004年毕业于重庆工商大学，2008 - 2014年任业务部经理，2024年任集团运营中心副部长[134] - 苟立柱41岁，2025年1月任市场中心部長[135] - 廖星禮43岁，2025年1月任新營銷部副部長[136] - 唐美玉35岁，2025年1月任人資中心部長[137][140] - 吴卓伦2018年8月7日任公司秘書[139][141] - 公司为投资控股公司，集团是中国精细化工产品制造商[143][148] - 公司与五大客户平均合作超八年，2024年最大客户和五大客户分别占总营业额4.6%（2023年：5.1%）和12.6%（2023年：13.1%）[152][153][157][158] - 公司与五大供应商平均合作超十一年，2024年最大供应商和五大供应商分别占总采购额5.7%（2023年：6.4%）和21.9%（2023年：24.8%）[154][155] - 2024年集团无重大违反或不遵守适用法律法规情况[146][151] - 集团致力于履行企业社会责任，减少业务对环境影响，详情见年报73 - 126页[145][150] - 集团业务回顾等内容见年报6 - 16页[144][149] - 2024财年最大供应商和五大供应商分别占集团年内总采购额约5.7%（2023财年：6.4%）和21.9%（2023财年：24.8%）[160] - 2024年11月15日公司根据2023年6月30日采纳的股份奖励计划配发给发行209,740股新普通股[166][172] - 截至2024年12月31日，公司可供分配溢利约为人民币38,017,000元（2023年12月31日：人民币45,238,000元）[174][180] - 2024财年公司慈善捐款为人民币121,200元（2023财年：人民币22,000元）[176][182] - 2024财年董事会未建议支付任何末期股息（2023财年：无）[164][170] - 2024财年公司未就股份订立任何股权挂钩协议[175][181] - 2024财年及直至年报日期，公司或附属公司未购买、出售或赎回公司上市证券[178][184] - 2024财年及直至年报日期，公司维持上市规则规定的充足公众持股量[179][185] - 2024财年及直至年报日期的董事包括陈炳强、吴卓伦、王筱蓉等[186][192] - 陈炳强、王筱蓉和许凯将在2025年6月20日股东周年大会上轮值退任并愿重选连任[187][192] - 执行董事服务合约为期三年，后续自动续期一年，非执行董事和独立非执行董事委任函后续按年续期最多三年，终止需提前三个月书面通知[193] - 2025年股东周年大会上重选连任的董事，公司或附属公司可一年内免付赔偿（法定赔偿除外）终止未届满服务合约[193] - 除2024财年综合财务报表附注29披露的关联方交易外，2024财年末及期间无公司或附属公司为订约方且董事有重大利益的重大交易等存续[195][198] - 2024财年及至年报日期，无按上市规则第13.51B(1)条要求披露的董事履历资料变动[196][199] - 2024年12月31日，董事及最高行政人员在公司、集团成员公司及相联法团股份等中有须记录或知会的权益[197][200]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收益为1063244千元人民币，2023年为1076789千元人民币[13] - 2024年公司毛利为314440千元人民币，毛利率为29.6%；2023年毛利为311937千元人民币，毛利率为29.0%[13] - 2024年公司除所得税前亏损15402千元人民币，2023年溢利11530千元人民币[13] - 2024年公司年内亏损19968千元人民币，2023年溢利6257千元人民币[13] - 截至2024年12月31日，公司资产总值为875454千元人民币，2023年为773334千元人民币[13] - 截至2024年12月31日，公司负债总值为661173千元人民币，2023年为541501千元人民币[13] - 截至2024年12月31日，公司权益总额为214281千元人民币，2023年为231833千元人民币[13] - 2024年公司录得亏损约人民币19,925,000元，较2023年溢利约人民币6,214,000元减少约人民币26,139,000元或约420.6%[30][33] - 2024年公司收入约人民币1,063,244,000元，较2023年减少约1.3%；OEM出口订单由2023年约人民币33,125,000元增至2024年约人民币37,286,000元，增幅约12.6%[31][33] - 2024年公司总收益约为人民币1,063,244,000元，较2023年约人民币1,076,789,000元减少约1.3％[36][39] - 2024年公司毛利约为人民币314,440,000元，较2023年约人民币311,937,000元增加约0.8%；毛利率从2023年约29.0%增至2024年约29.6%[37] - 2024财年毛利约为3.1444亿元，较2023财年的约3.11937亿元增加约0.8％，毛利率从约29.0％增至约29.6％[40] - 其他收入及收益从2023财年的约850.3万元增加至2024财年的约984.4万元，主要因政府补助增加[41][47] - 销售及经销开支从2023财年的约1.50542亿元增加至2024财年的约1.69197亿元，因广告推广、运费及营销团队薪资津贴增加[42][48] - 行政开支从2023财年的约1.4314亿元增加至2024财年的约1.48937亿元，因资产折旧摊销和员工成本增加[43][49] - 融资成本从2023财年的约883.5万元减少至2024财年的约728.4万元，因2024财年物业、厂房及设备资本化利息增加[44][50] - 所得税开支从2023财年的约527.3万元减少至2024财年的约456.6万元，因应课税溢利减少[45][51] - 2024财年公司拥有人应占亏损约为1992.5万元，较2023财年的约621.4万元盈利减少约420.6％[46][52] - 2024年12月31日，集团流动负债净值约为3.17507亿元（2023年：1.58136亿元），流动比率约为0.51（2023年：0.63）[56][59] - 2024年12月31日资产负债比率约为1.20（2023年：0.95），2024年现金及银行存款约为1.34536亿元（2023年：9302.8万元）[61][65] - 截至2024年12月31日，公司银行借款及其他借款合计约为人民币2.57875亿元，2023年约为人民币2.20188亿元；2024财年相关借款年利率为2.70%至6.44%，2023财年为3.70%至6.44%[74][76] - 截至2024年12月31日，公司已抵押银行存款总额约为人民币7321.9万元，2023年为人民币5485万元[75][76] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司银行借款及其他借款以物业、厂房及设备和使用权资产抵押，2024年物业、厂房及设备为人民币1.36184亿元，2023年为人民币4596.5万元；2024年使用权资产为人民币7700.6万元，2023年为人民币8027.3万元[77] - 截至2024年12月31日，公司与收购及建设物业、厂房及设备已签约但未产生的资本支出相关的资本承担金额约为人民币1.96686亿元，2023年为人民币1.52068亿元[79][83] - 截至2024年12月31日，公司可供分配溢利约为人民币38,017,000元（2023年12月31日：人民币45,238,000元）[175][181] - 2024财年集团慈善捐款为人民币121,200元（2023财年：人民币22,000元）[177][183] 公司业务线数据关键指标变化 - 2024年公司总产出约67,625吨，2023年约66,416吨[25][28] - 2024年气雾剂相关产品占公司总收益约64.9%，2023年为65.2%[25][28] - 2024财年最大客户及五大客户分别占集团总营业额约4.6%（2023财年：5.1%）及12.6%（2023财年：13.1%）[154][159] - 2024财年最大供应商及五大供应商分别占集团总采购额约5.7%（2023财年：6.4%）及21.9%（2023财年：24.8%）[156][161] 公司经营与发展举措 - 公司投入资源发展销售及分销业务，包括推广海外电商平台和开展国内直播电商活动[15] - 公司已取得河南省濮阳市一幅工业用地土地使用权，拟扩展市场至华中[32][34] - 公司分段投入使用全新ERP系统，强化线上线下管理及大数据分析[35][38] 公司人员相关数据变化 - 截至2024年12月31日公司有1,350名雇员，2023年为1,376名；女性员工约占42.7%，男性员工约占57.3%[26][29] - 2024年公司雇员福利开支总额约为人民币170,479,000元，2023年为人民币164,108,000元[26][29] 公司面临的风险 - 公司面临原材料价格上涨风险，若无法在产品售价中反映原料价格上涨，成本基数或增加，毛利率可能下降，经营业绩可能受重大不利影响[71] - 公司经营所在市场竞争激烈且分散，预计未来行业竞争将加剧，激烈竞争或未能成功竞争可能对产品需求、定价、市场占有率及业务、财务状况、经营业绩和前景造成不利影响[72] - 公司须遵守相关中国法律法规，持有多项执照及许可，若无法遵守、失去或无法续期执照许可或政府政策更改，可能导致部分业务运营中断或受处罚，影响经营业绩和财务状况[73][75][76] 公司汇率与投资情况 - 公司大部分交易在中国以人民币结算，董事认为公司汇率风险不重大，2024财年和2023财年均未订立衍生品合约对冲汇率风险[78][82] - 2024财年，公司无重大投资、重大收购及出售附属公司或联属公司[80][84] - 除招股章程披露外，2024财年公司无其他重大投资或资本资产的未来计划[81][85] 公司董事及管理层信息 - 陈炳强56岁，2018年4月12日获委任为董事，2019年4月15日调任执行董事，化工行业超30年经验[89] - 吴卓伦48岁，2018年8月7日起任公司秘书，2019年4月15日起任执行董事，2011年7月起为香港会计师公会执业会计师，2004年8月起为澳洲会计师公会执业会计师[91][96] - 王筱蓉34岁，2024年12月3日获委任为非执行董事，管理行业逾10年工作经验[94][98] - 赖锡璋工程师78岁，2019年12月13日获委任为独立非执行董事，信息技术领域超43年经验[99][100][102] - 陈炳强1991年7月毕业于中国药科大学，2016年11月毕业于香港中文大学[89] - 吴卓伦自2020年12月29日起任Credit Intelligence Limited执行董事，自2021年6月4日起任Red Ridge Group Limited执行董事[92][96] - 王筱蓉2014年7月至2017年12月任广东阜和实业有限公司人力资源专员及总监[95][98] - 王筱蓉2018年1月至2021年12月任广东三和化工科技有限公司管理部副经理[95][98] - 王筱蓉2022年1月至2023年12月任广东三和控股有限公司培训经理，2024年1月起任总裁办公室副主任[95][98] - 赖锡璋工程师1975年11月毕业于香港理工大学，1995年3月毕业于澳大利亚格里菲斯大学[100] - 许凯先生59岁，于2019年12月13日获委任为独立非执行董事，在化学领域有逾28年经验[105][106][108] - 杨震宇先生43岁，于2019年12月13日获委任为独立非执行董事，拥有逾18年会计及税务咨询经验[110][111][113] - 梁海涛先生39岁，于2023年1月1日被任命为公司销售中心总监，2008年加入集团[115][116] - 鞠学智先生59岁，于2025年1月被任命为公司生产中心副总经理[117] - 许先生自2009年5月起担任中科院广州化学所旗下实验室副所长等职[106][108] - 杨先生分别自2021年7月5日及2022年1月25日起在亦辰集团任执行董事及副主席[111][113] - 许先生于2005年3月及1991年6月分别取得高分子化学与物理博士及硕士学位[106][108] - 杨先生于2004年11月毕业于香港城市大学，获工商管理（会计学）学士学位[112][114] - 许先生自2008年9月起为广东省化工学会涂料专业委员会委员[107][109] - 杨先生自2021年12月29日、2020年9月10日、2019年4月12日起分别在三家公司任独立非执行董事[112][114] - 梁海涛39岁，2023年1月1日任公司销售中心总监，负责销售中心日常管理[119] - 鞠学智59岁，2025年1月任公司生产中心副总经理，负责生产中心日常管理[120] - 温桂宏44岁，2023年1月1日任公司财会中心部长，负责财会中心日常管理[121][123] - 陈炳耀51岁，为公司研发中心技术总工，2023年7月21日辞任执行董事，仍任附属公司董事[124][127] - 陈炳耀化工行业经验超21年，2005年7月晋升为专案开发负责人[125][127] - 陈炳耀2014年11月获广东省人力资源社会保障局颁发高级化学工程师职称[126][128] - 陈炳耀2012年7月与陈炳强凭“纳米防霉中性密封胶”获中山市专利奖[126][128] - 杨善杰62岁，2025年1月任公司质控中心副主任，兼研发中心技术部部长[129] - 鞠学智建设管理经验25年，2021年10月加入广东三和[120] - 温桂宏2003年毕业于吉林大学财务会计专业后加入集团[122][123] - 杨善杰62岁，有近40年行业经验，2025年1月任品管中心副总监兼研发中心技术部长[130][131] - 苟立柱41岁，2025年1月任市场中心部长，曾在集团多岗位任职[132][133][136] - 廖星礼43岁，2025年1月任新营销部副部长，负责数字化营销[134][135][137] - 唐美玉35岁，2025年1月任人力资源中心部长，曾负责薪酬绩效等工作[138][139][141] - 吴卓伦2018年8月7日被委任为公司秘书[140][142] 公司基本业务与合规情况 - 公司为投资控股公司，集团是中国精细化工产品制造商[144][149] - 集团主要业务是研究、开发、制造及销售多元化精细化工产品[144][149] - 有关集团2024年业务回顾及未来发展，见年报第6至16页[145][150] - 集团环境政策和绩效详情见年报第73至126页[146] - 2024财年集团无重大违反相关法律法规情况[147] 公司股份相关情况 - 公司于2024年11月15日根据股份奖励计划配發及发行209,740股新股份[55][58] - 公司于2024年11月15日根据2023年6月30日采纳的股份奖励计划配 发及发行209,740股新普通股[167][173] - 董事会未建议派发2024财年任何末期股息（2023财年：无）[165][171] - 2024财年公司未就股份订立任何股权挂钩协议[176][182] -

财务表现 - 收益總額減少約2.4%至約人民幣507,900,000元[9] - 毛利減少約0.7%至約人民幣155,000,000元[9] - 毛利率增加約1.6個百分點至約30.5%[7] - 本公司擁有人應佔期內溢利減少約95.8%至約人民幣830,000元[10] - 收益总额约为人民币507,900,000元，较去年同期减少约2.4%[17] - 毛利约为人民币155,000,000元，较去年同期减少约0.7%[18] - 公司拥有人应佔溢利及全面收益总额分别减少约95.8%及98.7%[11] - 每股基本盈利约为人民幣0.2分，較去年同期減少約95.2%[11] - 毛利率從去年同期的30.0%增加至30.5%[23] - 本集團於截至2024年6月30日止六個月的溢利約為人民幣830,000元，較2023年同期減少約95.8%[35] - 收益為507,946人民幣千元，同比下降2.4%[112] - 毛利為155,020人民幣千元，毛利率為30.5%[112] - 銷售及經銷開支為83,306人民幣千元，同比增加16.3%[112] - 行政開支為70,144人民幣千元，同比增加13.7%[112] - 除所得稅前溢利為2,708人民幣千元，同比下降87.9%[112] - 期內溢利為827人民幣千元，同比下降95.8%[112] - 本公司權益持有人應佔溢利為823人民幣千元[112] - 每股基本及攤薄盈利為0.2人民幣分[112] - 公司上半年收入为337,407千人民币，较上年同期增长25.2%[113] - 公司上半年净利润为823千人民币，较上年同期下降95.8%[113,115] - 公司上半年研发投入占收入比重为7.4%[115] - 公司上半年新增安全储备7,442千人民币[115] - 公司上半年以股份支付方式确认费用3,622千人民币[115] - 公司上半年汇率变动对现金的影响为-586千人民币[115] - 2024年上半年，本集团总收益为507,946千元，較2023年同期下降2.4%[154] - 2024年上半年，本集团除所得税前溢利为2,708千元，較2023年同期下降87.9%[155] 现金流与财务状况 - 本集團於2024年6月30日的流動比率為0.82，較2023年12月31日的0.63有所增加[38] - 本集團於2024年6月30日的負債比率為1.16，較2023年12月31日的0.95有所增加[38] - 本集團的銀行借款及其他借款約為人民幣272,800,000元[53] - 本集團的部分銀行存款約人民幣60,600,000元已被抵押[53] - 本集團的銀行借款及其他借款由物業、廠房及設備、使用權資產作為抵押[54,56] - 本集團已錄得流動負債淨值約人民幣72,515,000元[131][134] - 本集團已取得一間持牌金融機構的意向書，可向本集團提供250,000,000港元（相當於約人民幣229,000,000元）的信貸額度[131] - 控股股東及執行董事陳炳强先生已承諾提供持續財務支持，以維持本集團持續經營[131] - 本集團截至2024年6月30日止六个月的经营活动所得现金净额为16,933千人民币[127] - 本集团截至2024年6月30日止六个月的投资活动所用现金净额为34,931千人民币[127] - 本集团截至2024年6月30日止六个月的融资活动所得现金净额为45,738千人民币[127] - 本集团于2024年6月30日的现金及现金等价物余额为65,332千人民币[127] - 本集团于2024年6月30日的净流动负债为72,515千人民币[129] - 本集团已取得一家持牌金融机构提供2.29亿人民币授信额度的意向函[129] 业务概况 - 本集團主要從事生產及銷售多元化的精細工業化學品[8] - 本集團產品包括氣霧劑、有機硅膠黏劑、合成膠黏劑及其他雜項產品[8] - 本集團產品以「SANVO三和」及「FullTeam芙田」品牌銷售，亦有OEM業務[9] - 公司成功收購新材集團，拓展至華中市場[15][16] - 公司新ERP系統投入使用，加強線上線下管理及大數據分析[16] - 本集團有三個可呈報分部，分別為氣霧劑、有機矽膠粘劑和合成膠粘劑[140][141] - 截至2024年6月30日止六个月，本集团主要在气霧剂、有机硅粘合剂和合成粘合剂三类产品下产生收益[149][150][151] - 2024年上半年，气霧剂、有机硅粘合剂和合成粘合剂三类产品的收益分别为326,199千元、81,492千元和29,412千元[151] - 2024年上半年，气霧剂、有机硅粘合剂和合成粘合剂三类产品的分部溢利分别为113,094千元、17,337千元和8,333千元[151] - 2024年上半年，本集团主要收益来自中国市场，占总收益的96.7%[160] - 2024年上半年及2023年上半年，本集团无单一外部客户收益占集团总收益10%或以上[161] 资产情况 - 截至2024年6月30日，本集团收购成本为人民幣422,000元的樓宇項目、人民幣3,674,000元的廠房及機器以及人民幣26,690,000元的在建工程[183] - 於2024年6月30日，本集團賬面淨值分別約人民幣28,348,000元及人民幣19,868,000元之物業、

公司基本信息 - 公司普通股于香港联合交易所主板上市，股份代号为301[6] - 公司总部及中国主要营业地点位于广东省中山市黄圃镇新柳西路5号[5] - 公司香港主要营业地点位于香港湾仔轩尼诗道349号5楼[5] - 公司独立审计师为大华马施云会计师事务所有限公司[6] - 公司主要往来银行为招商永隆银行[6] - 公司于2020年1月16日在香港联合交易所主板上市[133] - 公司为投资控股公司，主要业务为在中国研究、开发、制造及销售建材及汽车修护化工产品[135] 财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，收益总额减少约2.4%至约人民币50790万元（2023年同期约人民币52020万元）[7] - 截至2024年6月30日止六个月，毛利减少约0.7%至约人民币15500万元（2023年同期约人民币15620万元）[7] - 截至2024年6月30日止六个月，毛利率增加约1.6个百分点至约30.5%（2023年同期约30.0%）[7] - 截至2024年6月30日止六个月，公司拥有人应占期内溢利减少约95.8%至约人民币83万元（2023年同期约人民币1970万元）[7] - 2024年上半年公司收益约为5.079亿元，较2023年同期的约5.202亿元减少约2.4%[9,11,12,14,17,20] - 2024年上半年公司毛利约为1.55亿元，较2023年同期的约1.562亿元减少约0.7%[9,11,12,14,18,21] - 2024年上半年公司拥有人应占溢利和全面收益总额分别约为83万元和24万元，较2023年同期分别减少约95.8%和98.7%[10,11] - 2024年上半年公司每股基本盈利约为0.2分，2023年同期约为4.2分[10,11] - 2024年上半年公司雇员福利开支总额约为8190万元，2023年同期约为7780万元[12,13,14] - 公司毛利率从2023年上半年的约30.0%增至2024年上半年的约30.5%[23,24] - 公司其他收入及收益从2023年上半年的约360万元增至2024年上半年的约540万元，主要因政府无条件补助增加[24,25] - 公司销售及分销开支从2023年上半年的约7160万元增至2024年上半年的约8330万元，因营销活动增多及销售部门员工薪资和津贴增加[25] - 销售及经销开支从2023年上半年约7160万元增至2024年上半年约8330万元[26] - 行政开支从2023年上半年约6170万元增至2024年上半年约7010万元[26][27] - 财务成本从2023年上半年约420万元增至2024年上半年约430万元[28] - 所得税开支从2023年上半年约280万元减至2024年上半年约190万元[28][29] - 2024年上半年溢利约83万元，较2023年上半年约1970万元减少约95.8%[31][36] - 2024年6月30日流动负债净额约7250万元，2023年12月31日约15810万元[34][39] - 2024年6月30日流动比率约0.82，2023年12月31日约0.63[34][39] - 2024年6月30日负债比率约1.16，2023年12月31日约0.95[34][39] - 截至2024年6月30日，集团银行借款及其他借款约为人民币2.728亿元，2023年12月31日约为人民币2.202亿元；截至2024年6月30日止六个月，相关借款年利率约为3.20% - 5.50%，2023年同期约为3.80% - 5.50%[54][55] - 截至2024年6月30日，集团部分银行存款约为人民币6060万元，2023年12月31日约为人民币5490万元，已抵押用于发行应付票据等事项[54][55] - 截至2024年6月30日，物业、厂房及设备抵押金额为人民币4821.6万元，使用权资产抵押金额为人民币6707.7万元；2023年12月31日，物业、厂房及设备抵押金额为人民币4596.5万元，使用权资产抵押金额为人民币8027.3万元[55] - 2024年上半年收益为507,946千元人民币，2023年同期为520,243千元人民币[120] - 2024年上半年销售成本为352,926千元人民币，2023年同期为364,090千元人民币[120] - 2024年上半年毛利为155,020千元人民币，2023年同期为156,153千元人民币[120] - 2024年上半年除所得税前溢利为2,708千元人民币，2023年同期为22,547千元人民币[120] - 2024年上半年所得税开支为1,881千元人民币，2023年同期为2,843千元人民币[120] - 2024年上半年期内溢利为827千元人民币，2023年同期为19,704千元人民币[120] - 2024年上半年本公司权益持有人应占溢利为823千元人民币，2023年同期为19,704千元人民币[120] - 2024年上半年基本及摊薄每股盈利为0.2人民币分，2023年同期为4.2人民币分[120] - 截至2024年6月30日，非流动资产为528,743千元，较2023年12月31日的503,856千元增长4.94%[123] - 截至2024年6月30日，流动资产为337,407千元，较2023年12月31日的269,478千元增长25.21%[123] - 截至2024年6月30日，流动负债为409,922千元，较2023年12月31日的427,614千元下降4.13%[123] - 截至2024年6月30日，流动负债净额为(72,515)千元，较2023年12月31日的(158,136)千元减少54.14%[123] - 截至2024年6月30日，资产总值减流动负债为456,228千元，较2023年12月31日的345,720千元增长31.96%[123] - 截至2024年6月30日，非流动负债为220,532千元，较2023年12月31日的113,887千元增长93.64%[123] - 截至2024年6月30日，资产净值为235,696千元，较2023年12月31日的231,833千元增长1.67%[123] - 2024年上半年期内溢利为827千元[125] - 2024年上半年换算产生之汇兑差额为(586)千元[125] - 2024年上半年期内全面收益总额为241千元[125] - 截至2024年6月30日止六个月，经营活动所得现金净额为16,933千元，2023年同期为-26,995千元[129] - 截至2024年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额为-34,931千元，2023年同期为-9,374千元[129] - 截至2024年6月30日止六个月，融资活动所得现金净额为45,738千元，2023年同期为-15,072千元[129] - 截至2024年6月30日止六个月，现金及现金等价物增加净额为27,740千元，2023年同期为-51,441千元[129] - 截至2024年6月30日，集团净流动负债约为72,515,000元人民币[146] - 截至2024年6月30日，集团未动用银行信贷额度约为25,457,000元人民币[146] - 截至2024年6月30日，集团获持牌金融机构提供2.5亿港元（约2.29亿元人民币）的信贷额度意向书[146] - 截至2024年6月30日，集团流动负债净值约为人民币72,515,000元[148] - 截至2024年6月30日，集团未动用银行融资约为人民币25,457,000元[148] - 集团获得持牌金融机构意向书，可获250,000,000港元（约人民币229,000,000元）信贷额度[148] - 截至2024年6月30日止六个月，可呈報分部收益總額為437,103千元人民幣，2023年同期為452,217千元人民幣[164][165] - 截至2024年6月30日止六个月，可呈報分部溢利總額為138,764千元人民幣，2023年同期為139,599千元人民幣[164][166] - 截至2024年6月30日止六个月，總收益為507,946千元人民幣，2023年同期為520,243千元人民幣[165] - 截至2024年6月30日止六个月，除所得稅前溢利為2,708千元人民幣，2023年同期為22,547千元人民幣[166] - 截至2024年6月30日止六个月，中國市場收益為491,065千元人民幣，2023年同期為505,154千元人民幣[170] - 截至2024年6月30日止六个月，澳洲市場收益為16,077千元人民幣，2023年同期為14,372千元人民幣[170] - 截至2024年6月30日止六个月，其他國家市場收益為804千元人民幣，2023年同期為717千元人民幣[170] - 截至2024年及2023年6月30日止六个月，無單一外部客戶收益佔公司收益10%或以上[172][173] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益為507,946千元人民幣，2023年同期為520,243千元人民幣[174] - 截至2024年6月30日止六个月，其他收入及收益為5,403千元人民幣，2023年同期為3,578千元人民幣[174] - 截至2024年6月30日止六个月，银行借款利息为4,843千元，2023年同期为5,103千元；其他借款利息为847千元，2023年同期为917千元；租赁负债利息为297千元，2023年同期为214千元；融资成本资本化后为4,265千元，2023年同期为4,218千元[176] - 2024年上半年融资成本实际年利率为4.11%，2023年同期为5.62%[176][177] - 截至2024年6月30日止六个月，确认为开支的存货成本为352,926千元，2023年同期为364,090千元；物业、厂房及设备折旧为5,377千元，2023年同期为4,293千元；使用权资产折旧为1,658千元，2023年同期为994千元[179] - 2024年上半年雇员福利开支中，薪金、津贴及实物福利为67,840千元，2023年同期为71,663千元；酌情花红为5,450千元，2023年同期为1,817千元；退休福利计划供款为4,985千元，2023年同期为4,292千元；以股份为基础之付款开支为3,622千元，2023年同期无此项开支[179] - 截至2024年6月30日止六个月，即期税务开支中中国企业所得税为1,886千元，2023年同期为2,848千元；递延税项抵免为5千元，2023年同期相同；所得税开支为1,881千元，2023年同期为2,843千元[180] - 2024年和2023年上半年，集团在开曼群岛及英属维尔京群岛均无需缴纳所得税；香港注册附属公司均无估计应课税溢利，无需作所得税拨备[181][184] - 2024年和2023年上半年，中国运营附属公司一般按25%税率缴纳企业所得税，2024年有五间、2023年有四间获评定为高新技术企业的附属公司可享15%税率及额外50%研发开支税项减免[182][184] - 2024年上半年公司拥有人应占溢利约为827,000元，2023年同期为19,704,000元；已发行股份加权平均数均为470,250,000股[186][188] - 2024年和2023年上半年均无潜在可摊薄普通股，每股摊薄盈利等同每股基本盈利[186][188] - 2024年上半年公司收购建筑物成本42.2万元、厂房及机器367.4万元、在建工程2669万元，2023年同期分别为4万元、421.3万元、1870.8万元[189][191] - 截至2024年6月30日，公司账面价值约2834.8万元（2023年12月31日：2913.2万元）和1986.8万元（2023年12月31日：1683.3万元）的物业、厂房及设备分别用于银行借款和其他借款抵押[189][191]

股份计划可授出股份及购股权数目情况 - 2023年1月1日，根据经修订2019年购股权计划可供授出之购股权数目为4275万份[2] - 2023年年报日期，根据股份计划可供未来授出的股份数目为40565754股，占已发行47025万股普通股的约8.63%[2] 股份计划授出股份相关比例情况 - 截至2023年12月31日止年度，根据公司所有股份计划授出之购股及奖励可发行之股份总数，除以已发行股份之加权平均数约为5.33%[2] 股份计划注销情况 - 截至2023年12月31日止年度，无购股及奖励股份被注销[2] 股份计划授出情况 - 2023年12月31日，公司根据经修订2019年购股计划向一名执行董事及若干员工授出2164.8万份购股，根据股份奖励计划向210名员工授出2184246股奖励股份[3] - 授予执行董事吴卓伦440万份购股[4] 授出股份及购股的条件情况 - 所有授出的购股及奖励股份的归属期不少于12个月[3] - 授予承授人购股及奖励股份无附带任何表现目标[4]

股本与股息 - 公司于2023年7月11日以发行红股的方式向当时的合资格股东配发及发行42,750,000股新普通股，基准为每10股股份获发1股红股股份[27] - 董事会并无建议向股东派发2023财政年度任何末期股息（2022年：无）[27] - 董事会未建议派发2023财年任何末期股息，将定时检讨股息政策[127] - 2023年7月18日公司完成发行红股，配发及发行4275万股[127] 慈善捐款 - 2023财政年度集团慈善捐款为人民币22,000元（2022财政年度：人民币83,000元）[30][32] 人员委任与变动 - 梁海涛于2023年1月1日获委任为公司销售中心总监[1] - 鞠先生于2024年起担任集团生产中心与品管中心总监[2] - 吴卓伦于2018年8月7日获委任为公司公司秘书[13] - 吴卓伦先生及杨振宇先生将在2024年6月28日举行的股东周年大会上轮值退任并愿意重选连任[35] - 陈炳耀先生50岁，2023年7月21日辞任执行董事，仍任附属公司董事[193] 财务报告相关 - 集团2023财政年度业绩载于报告综合全面收益表[27] - 集团最近五个财政年度的业绩以及资产和负债摘要载于年报「财务概要」一节[27] - 公司2023财政年度的股本详情载于年报2023财政年度综合财务报表附注26 [27] - 公司2023财政年度之储备变动情况载于年报2023财政年度综合财务报表附注27 [27] 权益情况 - 陈炳强先生被视为于Sanvo Fine Chemicals Limited持有的345,400,000股股份中拥有权益[39][40] - Sanvo Fine Chemicals Limited持有345,400,000股股份，占公司全部已发行股本73.45%[65] - 梁银生女士因配偶权益拥有345,400,000股股份，占公司全部已发行股本73.45%[65] 合约与计划 - 各执行董事与公司订立为期三年服务合约，后续每次自动续期一年，直至一方提前三个月书面通知终止[35] - 各独立非执行董事与公司订立为期三年委任函，后续按年续期最多三年，直至一方提前三个月书面通知终止[35] - 公司于2019年12月13日采纳2019年购股期权计划，并于2023年6月30日修订为经修订2019年购股期权计划[45] - 经修订2019年购股期权计划旨在鼓励参与者为集团利益优化表现及吸纳挽留对集团发展有益的参与者[45] - 2023财政年度无涉及集团全部或大部分业务管理及行政的合约[45] - 经修订2019年购股计划及公司其他股份计划的计划限额合共不超42,750,000股股份，占采纳日期已发行股份10%[48][70] - 2023年6月30日更新计划限额，11月15日根据2023年股份奖励计划授出2,184,246股奖励股份后，报告日期可供未来授出的股份数为40,565,754股[49][71] 董事相关情况 - 2023财政年度及直至年报日期，董事履历详情无按上市规则需披露的变更[36] - 除2023财政年度综合财务报表附注29披露的关联方交易外，无董事拥有重大利益的重大交易、安排或合约[35] - 公司已为董事就可能针对其提起的法律诉讼安排涵盖董事责任的适当保险[45] 公众持股量与竞争业务 - 2023财政年度及至年报日期，公司维持上市规则规定的充足公众持股量[55] - 2023财政年度，无董事、附属公司董事、控股股东或其联系人在需披露的竞争业务中拥有权益[65] 董事任职信息 - 公司执行董事为陈炳强先生和吴卓伦先生[75] - 公司独立非执行董事为赖锡璋工程师、许凯先生和杨振宇先生[75] 财务数据关键指标变化 - 2023年公司收益为10.76789亿元，2022年为9.4785亿元；2023年毛利率为29.0%，2022年为27.5%；2023年除所得税前溢利为1153万元，2022年为906.7万元；2023年年内溢利为625.7万元，2022年为449.2万元[86] - 2023年公司资产总值为7.73334亿元，2022年为7.89362亿元；2023年负债总值为5.41501亿元，2022年为5.67714亿元；2023年权益总额为2.31833亿元，2022年为2.21648亿元[92] - 2023年公司拥有人应占溢利约625.7万元，较2022年增加约176.5万元，增幅约39.3%[120] - 2023年公司收入约10.76789亿元，较2022年增加约13.6%，OEM出口订单增加约20.7%[120] - 2023年公司收益总额约10.76789亿元，较2022年约9.4785亿元增加约13.6％[123] - 2023年公司毛利约3.11937亿元，较2022年约2.60989亿元增加约19.5％[123] - 2023年公司毛利率从2022年约27.5％增至约29.0％[123] - 公司2023财年其他收入及收益从约607.9万元增至约850.3万元，主要因政府补助增加[125] - 2023财年销售及经销开支从约1.3181亿元增至约1.50542亿元，因广告推广、运费及团队薪金津贴增加[125] - 2023财年行政开支从约1.19035亿元增至约1.4314亿元，因员工成本和研发成本增加[125] - 2023财年融资成本从约799.3万元增至约883.5万元，因资本化利息减少[125] - 2023财年所得税开支从约457.5万元增至约527.3万元，因应课税溢利增加[125] - 2023财年公司拥有人应占溢利约625.7万元，较2022财年约449.2万元增加约39.3％[125] - 截至2023年12月31日，集团流动负债净值约1.58136亿元，流动比率约0.63[127] - 截至2023年12月31日，集团资产负债比率约0.95，现金及银行存款约9302.8万元[129] - 截至2023年12月31日，公司银行借款及其他借款合计约为人民币2.20188亿元，2022年约为人民币2.26072亿元[135][146] - 2023财年，相关借款年利率为3.7%至5.5%，2022财年为3.80%至6.45%[135][146] - 截至2023年12月31日，公司已抵押银行存款总额约为人民币5485万元，2022年为人民币3134.9万元[135][146] - 2023年物业、厂房及设备为人民币4.5965亿元，2022年为人民币3.3664亿元[147] - 2023年使用权资产为人民币8.0273亿元，2022年为人民币8.1733亿元[147] - 公司多数交易在中国以人民币结算，董事认为公司外汇风险不重大，2023和2022财年均未订立衍生合约对冲外汇风险[148] - 截至2023年12月31日，集团就收购及建设物业、厂房及设备已订约但未产生的资本支出约为人民币152,068,000元，2022年为人民币69,399,000元[167][169] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023财政年度公司总产出约为66416吨，2022财政年度约为55282吨；气雾剂相关产品2023财政年度占收益总额约65.2%，2022财政年度占59.4%[94] - 2023年公司总产量约66,416吨，2022年约55,282吨[106] - 2023年气雾剂相关产品占公司总收入超65.2%，2022年为59.4%[106] 员工情况 - 2023年12月31日公司拥有1376名雇员，2022年12月31日为1252名；女性员工占43%，男性员工占57%；2023财政年度雇员福利开支总额约为1.64108亿元，2022财政年度为1.31921亿元[95] - 截至2023年12月31日，公司有1,376名员工，2022年为1,252名[107] - 2023年公司员工福利总费用约1.64108亿元，2022年约1.31921亿元[107] 重大投资情况 - 2023财年，公司无重大投资、重大收购及出售附属公司或联属公司[150][153] - 除招股章程披露外，2023财年公司无其他重大投资或资本资产未来计划[151][154] 董事履历与经验 - 许凯先生58岁，2019年12月13日任独立非执行董事，是提名委员会主席及多个委员会成员[52] - 梁海涛先生38岁，2023年1月1日任公司销售中心董事，负责销售部门日常管理[53] - 陈炳强55岁，担任公司董事会主席、执行董事、行政总裁等职，1993年7月获西药师资格证书，2015年7月获中级工程师职称[156][158][159] - 吴卓麟47岁，担任公司执行董事及公司秘书，2011年7月起成为香港会计师公会执业会计师，2004年8月起成为澳洲会计师公会执业会计师[160] - 吴卓伦自2018年8月7日起获委任为公司秘书，自2019年4月15日起获委任为执行董事[161] - 陈炳强在化工行业拥有超29年经验，于2002年4月加入集团[173][175] - 赖锡璋工程师于2019年12月13日获委任为独立非执行董事，在资讯科技行业拥有逾42年经验[181][182] - 许凯在化学领域拥有超27年经验，自2009年5月起担任中科院广州化学研究所相关实验室管理工作[184] - 鞠学智有24年建筑管理经验，2021年10月加入广东三和，2024年起负责集团生产管理等工作[187] - 吴卓伦于2007年8月至2011年7月先后在致同和香港立信德豪担任高级经理[178][180] - 陈炳强于1995年3月至2007年6月成立并管理佛山三和[173][175] - 赖锡璋自2016年3月起担任数码科技顾问有限公司董事，自2020年5月起担任HKiX董事[182] - 许凯自2008年9月起为广东省化工学会涂料专业委员会委员，自2005年起担任中科院相关专业中心常务副主任[185] - 梁先生2023年担任集团销售中心总监负责销售管理工作[188] - 温女士2023年担任集团财会中心部长负责财务管理工作[190] - 吴先生自2020年12月29日起任Credit Intelligence Limited执行董事，自2021年6月4日起任Smart Auto Australia Limited执行董事[196][198] - 赖先生有超42年信息技术领域经验，2016年3月起任Digital Technology and Consultancy Company Limited董事，2020年5月起任Hong Kong internet Exchange Company Limited董事[200] - 陈先生2014年11月获广东省人力资源社会保障局颁发的高级化学工程师资格证书[192] - 陈先生2013年5月至2016年5月任深圳市分析测试协会理事会化工测试技术专业委员会委员[192] - 陈先生2015年3月任全国产品品质监管重点产品检验方法标准化技术委员能源检验方法专业工作组成员[192] - 陈先生和陈炳强先生2012年7月获中山市“纳米防霉中性硅酮密封胶”产品专利奖[192] - 赖先生1975年11月毕业于香港理工大学获商业管理研究文凭，1995年3月毕业于澳大利亚格里菲斯大学获技术管理硕士学位[200]

公司基本信息 - 公司股份代号为301，上市地点为香港联合交易所有限公司[13] - 公司网址为www.sanvo.com[13] - 公司独立核数师为大华马施云会计师事务所有限公司[13] - 公司主要业务包括以“SANVO三和”及“FullTeam芙田”品牌和按OEM形式制造及销售精细化工产品[19][22] 财务数据关键指标变化 - 公司2023年收益为10.76789亿元人民币，2022年为9.4785亿元人民币[15] - 公司2023年毛利为3.11937亿元人民币，2022年为2.60989亿元人民币[15] - 公司2023年毛利率为29.0%，2022年为27.5%[15] - 公司2023年除所得税前溢利为1153万元人民币，2022年为906.7万元人民币[15] - 公司2023年年内溢利为625.7万元人民币，2022年为449.2万元人民币[15] - 公司2023年销售额对比2022年同期增加13.6%，净利润增加39.3%[17] - 2023财年公司拥有人应占溢利约为人民币625.7万元，较2022财年增加约人民币176.5万元，增幅约39.3%[45] - 2023财年公司收入约为人民币10.76789亿元，较2022财年增加约13.6%，OEM出口订单增加约20.7%[45] - 2023财年公司毛利约为人民币3.11937亿元，较2022财年增加约19.5%，毛利率从27.5%增至29.0%[50] - 2023财年公司其他收入及收益从约607.9万元增至约850.3万元，主要因政府补助增加[51] - 2023财年销售及经销开支从约1.3181亿元增至约1.50542亿元，因广告推广、运费及团队薪金津贴增加[51] - 行政开支从2022财年约1.19035亿元增至2023财年约1.4314亿元，因员工成本和研发成本增加[51] - 融资成本从2022财年约799.3万元增至2023财年约883.5万元，因2023财年物业等资本化利息减少[51] - 所得税开支从2022财年约457.5万元增至2023财年约527.3万元，因应课税溢利增加[51] - 2023财年公司拥有人应占溢利约625.7万元，较2022财年约449.2万元增加约39.3％[51] - 2023年12月31日资产负债比率约为0.95（2022年：1.02）[54] - 2023年12月31日现金及银行存款约9302.8万元（2022年：1.21849亿元）[54] - 2023年12月31日银行借款及其他借款合共约2.20188亿元（2022年：约2.26072亿元），借款年利率3.7%至5.5%（2022财年：3.80%至6.45%）[65] - 2023财年总产出约66416吨（2022财年约55282吨），气雾剂相关产品占2023财年收益总额约65.2%（2022财年：59.4%）[71] - 董事会未建议派发2023财年任何末期股息（2022财年：无）[79] - 截至2023年12月31日，集团流动负债净值约为人民币158,136,000元（2022年：人民币153,547,000元）[79] - 截至2023年12月31日，集团流动比率约为0.63（2022年：0.67）[79] - 截至2023年12月31日，集团银行借款及其他借款总计约人民币2.20188亿元（2022年：约人民币2.26072亿元），2023财年相关借款年利率为3.7% - 5.5%（2022财年：3.80% - 6.45%）[113] - 截至2023年12月31日，集团质押银行存款总额约人民币5485万元（2022年：人民币3134.9万元）[113] - 截至2023年12月31日，集团就收购及建设物业、厂房及设备已签约但未产生的资本支出相关资本承担约为人民币1.52068亿元（2022年：人民币6939.9万元）[117][121] 员工相关数据变化 - 2023年底公司员工数量为1376名，较2022年的1252名有所增加，女性员工占43%，男性员工占57%[23][41] - 2023财年公司雇员福利开支总额约为人民币1.64108亿元，2022财年约为人民币1.31921亿元[23][41] 业务线数据关键指标变化 - 2023财年公司总生产产量约为66416吨，2022财年约为55282吨[40] - 2023财年气雾剂相关产品占公司总收入超65.2%，2022财年占比为59.4%[40] 公司业务发展规划 - 公司已取得河南省濮阳市一幅工业用地的土地使用权，拟扩展市场至华中[45] - 公司将继续开拓本地销售网络、海外OEM客户，并通过新材集团扩展华中市场[28][48] 公司面临风险 - 公司面临原料成本波动风险，预计部分关键原料价格未来可能上涨[82][84] - 公司经营市场竞争激烈且分散，面临全球精细化工行业现有及新参与者竞争[83][85] - 公司需持有各类许可证开展业务，若违反法规、许可证失效或政策变化，业务可能受影响[87] 公司资金担保及风险对冲情况 - 2023和2022财年集团银行借款和其他借款由部分资产担保[90] - 2023和2022财年集团未签订衍生品合约对冲汇率风险，董事认为外汇风险不显著[92] 公司重大投资情况 - 2023财年公司无重大投资、重大收购及出售附属公司或联属公司[96] - 2023财年，集团无重大投资、附属公司或联营公司的重大收购或出售[118] - 除招股章程“未来计划及所得款项用途”部分披露外，2023财年集团无其他重大投资或资本资产未来计划[119] 公司人员任职信息 - 吴卓伦先生47岁，自2018年8月7日起任公司秘书，自2019年4月15日起任执行董事，自2011年7月起为香港会计师公会执业会计师，自2004年8月起为澳洲会计师公会执业会计师[104][106] - 赖锡璋工程师77岁，于2019年12月13日获委任为独立非执行董事，为薪酬委员会主席以及审计、提名及环境、社会及管治委员会成员[108][109] - 陈炳强先生在化工行业有超29年经验，1995年3月 - 2007年6月任佛山三和董事，2002年4月加入集团，1991年7月毕业于中国药科大学，2016年11月毕业于香港中文大学[125][127] - 吴先生自2020年12月29日起任Credit Intelligence Limited执行董事，自2021年6月4日起任Smart Auto Australia Limited执行董事，负责策略规划及并购事宜[130][132] - 徐先生自2008年9月起为广东省化工学会涂料专业委员会成员，自2005年起为国际学术期刊审稿人，2009年7月获广东省科技进步二等奖[112] - 许凯先生58岁，2019年12月13日被委任为独立非执行董事，在化学领域有逾27年经验[138][139] - 杨振宇先生42岁，2019年12月13日被委任为独立非执行董事，有逾17年会计及税务咨询经验[140] - 梁海涛先生38岁，2023年1月1日被委任为公司销售中心总监[142] - 鞠学智先生58岁，2024年1月1日被委任为公司生产中心与品管中心总监，有24年建筑管理经验[143][145] - 温桂宏女士43岁，2023年1月1日被委任为公司财会中心部长[147][148] - 陈炳耀先生50岁，是三和精细化工首席技术工程师，2023年7月21日辞去执行董事职务，在化工行业有超20年经验[150][152] - 苟立柱先生40岁，2024年1月1日被委任为公司市场中心副主任[155] - 许凯先生58岁，2019年12月13日获委任为独立非执行董事，2009年7月获广东省科技进步二等奖[163][164] - 梁海涛先生2023年担任集团销售中心总监，负责集团销售日常管理[166] - 鞠学智先生58岁，2024年1月1日任公司生产中心与品管中心总监，有24年建设管理经验[167][168] - 温桂宏女士2023年担任集团财务和会计中心主管，负责财务管理[169] - 陈炳耀先生50岁，2023年7月21日辞任执行董事，仍任附属公司董事，为研发中心技术总工[173] - 杨先生有近39年行业工作经验，2024年任集团研发中心负责人，负责研发管理[176] - 苟先生2024年任集团营销中心副主任，负责规划管理、营销推广和品牌管理[177] - 赖工程师资讯科技行业经验逾42年，自2016年3月任数码科技顾问有限公司董事[158] - 许先生自2009年5月起任广东省电子有机聚合物材料重点实验室教授、研究员及副主任[162] - 梁先生2008年加入集团，从外部营销执行做起逐步晋升[166] - 杨善杰61岁，2024年1月1日任公司研发中心部长，负责四大研究所日常管理[200] - 苟立柱40岁，2024年1月1日任公司市场中心副部长，负责日常管理[179] - 廖星礼2004年加入集团，2024年任集团运营中心副主任，负责采购等管理[181] - 唐美玉34岁，2024年1月1日任公司人力资源中心高级经理，负责日常管理[182] - 吴卓伦2018年8月7日获委任为公司秘书[185] - 温女士2023年任集团财会中心部长，负责财务管理工作[195] - 陈先生化工行业超20年经验，2014年获高级化学工程师职称[197][199] 公司合规情况 - 2023财年集团无重大违反或不遵守适用法律法规情况[190][193] 年报信息指引 - 集团业务回顾及未来发展分析在年报第8 - 16页[188] - 集团环境政策及绩效详情在年报第67 - 118页[189]

公司基本信息 - 公司是中国发展成熟的精细化工产品制造商，产品包括气雾剂、有机硅胶粘剂等[11][12] - 公司有两条主要业务运营线，一是自有品牌，二是按OEM形式制造及销售产品[13][14] - 公司注册办事处位于开曼群岛，总部及中国主要营业地点在广东中山，香港主要营业地点在湾仔[4] - 公司独立审计师为大华马施云会计师事务所有限公司，香港法律顾问为金杜律师事务所[5] - 公司普通股于香港联合交易所有限公司主板上市，股份代号为301[5] - 公司于2018年4月12日在开曼群岛注册成立为获豁免有限公司[124] - 公司股份于2020年1月16日在港交所主板上市[40] - 公司股份于2020年1月16日在香港联合交易所主板上市[126] - 公司为投资控股公司，集团主要业务为在中国研究、开发、制造及销售建材及汽车修护化工产品[127] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司总收益约为人民币5.202亿元，较2022年同期约人民币4.613亿元增加约12.8%[6][15] - 截至2023年6月30日止六个月，公司毛利约为人民币1.562亿元，较2022年同期约人民币1.297亿元增加约20.4%[7][16] - 截至2023年6月30日止六个月，公司毛利率约为30.0%，较2022年同期约28.1%增加约1.9个百分点[8] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占期内溢利约为人民币1970万元，较2022年同期约人民币970万元增加约103.4%[9] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占溢利及全面收益总额分别约为1970万元及1910万元，较2022年同期分别增加约103.4%及213.6%[17][18] - 2023年上半年每股基本盈利约为4.2分，2022年同期约为2.1分（经重列）[19] - 2023年上半年集团销售及毛利分别达至历史新高约5.202亿元及1.562亿元[21] - 2023年上半年集团收益总额约为5.202亿元，较2022年同期约4.613亿元增加约12.8%[30] - 2023年上半年集团毛利约为1.562亿元，较2022年同期约1.297亿元增加约20.4%[31] - 集团毛利率由2022年同期约28.1%增加至2023年上半年约30.0%[32] - 集团其他收入及收益由2022年同期约490万元减少至2023年上半年约360万元[33] - 集团销售及经销开支由2022年同期约6020万元增加至2023年上半年约7160万元，行政开支由约5520万元增加至约6170万元[34][36] - 集团融资成本从2022年上半年约510万元降至2023年上半年约420万元[37] - 集团所得税开支从2022年上半年约440万元降至2023年上半年约280万元[38] - 集团2023年上半年溢利约1970万元，较2022年上半年约970万元增加约103.4%[39] - 2023年6月30日，集团有1345名雇员，2022年12月31日为1252名，其中70%为大学毕业生[20][22] - 截至2023年6月30日止六个月，集团雇员福利开支总额约为7780万元，2022年同期约为6020万元[20][22] - 2023年6月30日集团流动负债净额约1.632亿元，2022年12月31日约1.535亿元；流动比率从2022年12月31日的约0.67降至2023年6月30日的约0.64[42] - 2023年6月30日集团负债比率约0.92，2022年12月31日约1.02[43] - 截至2023年6月30日，集团计息银行借款及其他借款约为人民币2.206亿元，2022年12月31日约为人民币2.261亿元，借款利率在3.80% - 5.50%之间，2022年同期为3.80% - 6.45%[60] - 截至2023年6月30日，集团部分银行存款约为人民币2350万元，2022年12月31日约为人民币3130万元，已抵押用于发行应付票据等[61] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，集团计息银行借款及其他借款由物业、厂房及设备（2023年6月30日为人民币4989.3万元，2022年12月31日为人民币3366.4万元）和使用权资产（2023年6月30日为人民币8055.1万元，2022年12月31日为人民币8173.3万元）抵押[62] - 2023年上半年毛利为156,153千元人民币，2022年同期为129,694千元人民币，同比增长20.4%[120] - 2023年上半年除所得税前溢利为22,547千元人民币，2022年同期为14,051千元人民币，同比增长60.5%[120] - 2023年上半年本公司拥有人应占期内溢利为19,704千元人民币，2022年同期为9,689千元人民币，同比增长103.4%[120] - 2023年6月30日，非流动资产为489,649千元人民币，较2022年12月31日的474,894千元人民币增长3.1%[121] - 2023年6月30日，流动资产为295,550千元人民币，较2022年12月31日的314,468千元人民币下降6.0%[121] - 2023年6月30日，流动负债为458,737千元人民币，较2022年12月31日的468,015千元人民币下降2.0%[121] - 2023年6月30日，资产净值为240,746千元人民币，较2022年12月31日的221,648千元人民币增长8.6%[121] - 2023年上半年基本及摊薄每股盈利为4.2人民币分，2022年同期为2.1人民币分，同比增长100%[120] - 2023年6月30日，权益总额为240,746千元人民币，较2022年12月31日的221,648千元人民币增长8.6%[121] - 截至2023年6月30日止六个月，经营活动所得现金净额为-26,995千元，2022年同期为7,879千元[123] - 截至2023年6月30日止六个月，投资活动所得现金净额为-9,374千元，2022年同期为14,860千元[123] - 截至2023年6月30日止六个月，融资活动所得现金净额为-15,072千元，2022年同期为25,294千元[123] - 截至2023年6月30日止六个月，现金及现金等价物减少净额为-51,441千元，2022年同期为增加48,033千元[123] - 2023年6月30日期初现金及现金等价物为90,500千元，2022年同期为17,927千元[123] - 2023年6月30日期末现金及现金等价物为38,453千元，2022年同期为62,360千元[123] - 截至2023年6月30日，集团净流动负债约为人民币1.63187亿元[139] - 截至2023年6月30日，集团未动用银行融资约为人民币6611万元[139] - 集团获得持牌金融机构意向书，可提供2.5亿港元（约合人民币2.3亿元）信贷额度[139] - 截至2023年6月30日止六个月，可呈報分部收益總額為452,217千元人民幣，2022年同期為408,852千元人民幣[156][157] - 截至2023年6月30日止六个月，可呈報分部溢利總額為139,599千元人民幣，2022年同期為117,905千元人民幣[156][157] - 截至2023年6月30日止六个月，總收益為520,243千元人民幣，2022年同期為461,262千元人民幣[157] - 截至2023年6月30日止六个月，除所得稅前溢利為22,547千元人民幣，2022年同期為14,051千元人民幣[157] - 截至2023年6月30日止六个月，中國市場收益為505,154千元人民幣，2022年同期為447,865千元人民幣[158] - 截至2023年6月30日止六个月，澳洲市場收益為14,372千元人民幣，2022年同期為12,340千元人民幣[158] - 截至2023年6月30日止六个月，其他國家市場收益為717千元人民幣，2022年同期為1,057千元人民幣[158] - 截至2023年及2022年6月30日止六个月，無單一外部客戶收益佔公司收益10%或以上[158] - 截至2023年6月30日止六个月，銀行利息收入為732千元人民幣，2022年同期為791千元人民幣[159] - 截至2023年6月30日止六个月，租金收入為26千元人民幣，2022年同期為593千元人民幣[159] - 截至2023年6月30日止六个月，计息银行借款利息为5103千元，其他借款利息为917千元，租赁负债利息为214千元，已资本化利息为2016千元，融资成本为4218千元；2022年同期分别为4850千元、915千元、751千元、1408千元、5108千元。融资成本资本化实际年利率2023年为5.62%，2022年为6.38%[160] - 截至2023年6月30日止六个月，确认为开支的存货成本为364090千元，物业、厂房及设备折旧为4293千元，使用权资产折旧为994千元，雇员福利开支为77772千元；2022年同期分别为331568千元、4320千元、2764千元、60168千元[161] - 截至2023年6月30日止六个月，即期税务开支（中国企业所得税）为2848千元，递延税项抵免为5千元，所得税开支为2843千元；2022年同期分别为4362千元、0千元、4362千元[161] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占溢利约为19704000元，2022年同期为9689000元[169] - 截至2023年6月30日止六个月，经调整已发行股份加权平均数为470250000股，2022年同期为470250000股（经重列）[169] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收购成本为40,000元的楼宇项目、4,213,000元的厂房及机器以及18,708,000元的在建工程（2022年同期分别为65,000元、994,000元、18,652,000元）[172] - 截至2023年6月30日，公司账面价值约30,138,000元（2022年12月31日为30,803,000元）及19,755,000元（2022年12月31日为2,861,000元）的物业、厂房及设备分别就计息银行借款及其他借款作抵押[173] - 截至2023年6月30日，公司若干楼宇项目账面净值总额约9,489,000元（2022年12月31日为9,696,000元），无产权证书[174] - 截至2023年6月30日，收购物业、厂房及设备预付款项为6,853,000元（2022年12月31日为8,271,000元）[176] - 截至2023年6月30日，贸易应收款项为79,245,000元（2022年12月31日为50,546,000元），减值亏损为2,541,000元（2022年12月31日为2,836,000元）[176] - 截至2023年6月30日，票据应收款项为3,778,000元（2022年12月31日为6,512,000元）[176] - 截至2023年6月30日，其他应收款项为11,100,000元（2022年12月31日为28,529,000元）[176] - 截至2023年6月30日，购买原材料预付款项约7,143,000元（2022年12月31日为7,995,000元），供应商服务预付款项约28,100,000元（2022年12月31日为13,175,000元）[177] - 截至2023年6月30日，公司银行存款约23,461,000元（2022年12月31日为29,049,000元）抵押作购买原料所发行的票据应付款项[181] - 截至2023年6月30

公司基本信息 - 公司为驻中国发展成熟之精细化工产品制造商，主要集中制造、研发及销售多元化精细化工产品组合[13] - 公司产品大致可分为气雾剂、有机硅胶粘剂、合成胶粘剂及其他杂项产品（如建筑涂料、油品、木器漆等）[13] - 公司普通股于香港联合交易所有限公司主板上市，股份代号为301[7] - 公司注册办事处位于开曼群岛Grand Cayman KY1 - 1106, George Town, 71 Fort Street, PO Box 500[6] - 公司总部及中国主要营业地点位于中国广东省中山市黄圃镇新柳西路5号[6] - 公司于2018年4月12日在开曼群岛注册成立，2020年1月16日在港交所主板上市[126][128] - 公司总部及中国主要营业地点位于广东中山，香港主要营业地点位于香港湾仔[127] - 公司为投资控股公司，主要业务是在中国研究、开发、制造及销售建材及汽车修护化工产品[129][130] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益总额增加约12.8%至约人民币52020万元（2022年同期约人民币46130万元）[8] - 截至2023年6月30日止六个月，公司毛利增加约20.4%至约人民币15620万元（2022年同期约人民币12970万元）[9] - 截至2023年6月30日止六个月，公司毛利率增加约1.9个百分点至约30.0%（2022年同期约28.1%）[10] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占期内溢利增加约103.4%至约人民币1970万元（2022年同期约人民币970万元）[11] - 截至2023年6月30日止六个月公司收益约为人民币52020万元，较2022年同期约人民币46130万元增加约12.8%[17][32] - 截至2023年6月30日止六个月公司毛利约为人民币15620万元，较2022年同期约人民币12970万元增加约20.4%[18][33] - 截至2023年6月30日止六个月公司拥有人应占溢利及全面收益总额分别约为人民币1970万元及人民币1910万元，较2022年同期分别增加约103.4%及213.6%[19] - 截至2023年6月30日止六个月公司每股基本盈利约为人民币4.2分，2022年同期约为人民币2.1分（经重列）[21] - 截至2023年6月30日止六个月公司雇员福利开支总额约为人民币7780万元，2022年同期约为人民币6020万元[22][24] - 公司毛利率由截至2022年6月30日止六个月的约28.1%增加至截至2023年6月30日止六个月的约30.0%[34] - 公司其他收入及收益从2022年上半年约490万元降至2023年上半年约360万元[35] - 销售及经销开支从2022年上半年约6020万元增至2023年上半年约7160万元[36] - 行政开支从2022年上半年约5520万元增至2023年上半年约6170万元[38] - 融资成本从2022年上半年约510万元降至2023年上半年约420万元[39] - 所得税开支从2022年上半年约440万元降至2023年上半年约280万元[40] - 2023年上半年溢利约1970万元，较2022年上半年约970万元增加约103.4%[41] - 2023年6月30日流动负债净额约1.632亿元，2022年12月31日约1.535亿元；流动比率从2022年12月31日约0.67降至2023年6月30日约0.64[44] - 2023年6月30日负债比率约0.92，2022年12月31日约1.02，减少主要因整体借款减少及总权益增加[45] - 截至2023年6月30日，集团计息银行借款及其他借款约为人民币2.206亿元，2022年12月31日约为人民币2.261亿元；2023年上半年借款利率为3.80% - 5.50%，2022年上半年约为3.80% - 6.45%[62] - 截至2023年6月30日，集团部分银行存款约为人民币2350万元，2022年12月31日约为人民币3130万元，已抵押用于购买原材料等事项[63] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，集团计息银行借款及其他借款由物业、厂房及设备和使用权资产抵押，2023年6月30日分别为人民币4989.3万元和8055.1万元，2022年12月31日分别为人民币3366.4万元和8173.3万元[64] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为520,243千元人民币，2022年同期为461,262千元人民币[122] - 截至2023年6月30日止六个月，公司毛利为156,153千元人民币，2022年同期为129,694千元人民币[122] - 截至2023年6月30日止六个月，公司除所得税前溢利为22,547千元人民币，2022年同期为14,051千元人民币[122] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占期内溢利为19,704千元人民币，2022年同期为9,689千元人民币[122] - 截至2023年6月30日，公司非流动资产为489,649千元人民币，2022年12月31日为474,894千元人民币[123] - 截至2023年6月30日，公司流动资产为295,550千元人民币，2022年12月31日为314,468千元人民币[123] - 截至2023年6月30日，公司流动负债为458,737千元人民币，2022年12月31日为468,015千元人民币[123] - 截至2023年6月30日，公司资产净值为240,746千元人民币，2022年12月31日为221,648千元人民币[123] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占每股基本及摊薄盈利为4.2分人民币，2022年同期为2.1分人民币[122] - 2023年6月30日公司权益总额为240,746千元人民币，较2023年1月1日的221,648千元人民币增长约8.62%[124] - 2023年上半年公司期内溢利为19,704千元人民币，2022年同期为9,689千元人民币[124] - 2023年上半年经营活动所得现金净额为 - 26,995千元人民币，2022年同期为7,879千元人民币[125] - 2023年上半年投资活动所得现金净额为 - 9,374千元人民币，2022年同期为14,860千元人民币[125] - 2023年上半年融资活动所得现金净额为 - 15,072千元人民币，2022年同期为25,294千元人民币[125] - 2023年上半年现金及现金等价物减少净额为51,441千元人民币，2022年同期增加48,033千元人民币[125] - 截至2023年6月30日止六个月，可呈報分部收益總額452,217千元人民幣，2022年同期為408,852千元人民幣[158][159] - 截至2023年6月30日止六个月，可呈報分部溢利總額139,599千元人民幣，2022年同期為117,905千元人民幣[158][159] - 截至2023年6月30日止六个月，總收益520,243千元人民幣，2022年同期為461,262千元人民幣[159] - 截至2023年6月30日止六个月，除所得稅前溢利22,547千元人民幣，2022年同期為14,051千元人民幣[159] - 2023年上半年，中國市場收益505,154千元人民幣，2022年同期為447,865千元人民幣[160] - 2023年上半年，澳洲市場收益14,372千元人民幣，2022年同期為12,340千元人民幣[160] - 2023年上半年，其他國家市場收益717千元人民幣，2022年同期為1,057千元人民幣[160] - 截至2023年及2022年6月30日止六个月，無單一外部客戶收益佔公司收益10%或以上[160] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为520,243千元人民币，2022年同期为461,262千元人民币[161] - 截至2023年6月30日止六个月，银行利息收入为732千元人民币，2022年同期为791千元人民币；租金收入为26千元人民币，2022年同期为593千元人民币[161] - 截至2023年6月30日止六个月，融资成本为4,218千元人民币，2022年同期为5,108千元人民币；2023年资本化实际年利率为5.62%，2022年为6.38%[162] - 截至2023年6月30日止六个月，确认为开支之存货成本为364,090千元人民币，2022年同期为331,568千元人民币[163] - 截至2023年6月30日止六个月，雇员福利开支（包括董事酬金）为77,772千元人民币，2022年同期为60,168千元人民币[163] - 截至2023年6月30日止六个月，所得税开支为2,843千元人民币，2022年同期为4,362千元人民币[163] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占溢利约为人民币19,704,000元，2022年同期为人民币9,689,000元，每股基本盈利基于此计算[171] - 截至2023年6月30日止六个月，经调整已发行股份加权平均数为470,250,000股，与2022年同期（经重列）相同[171] - 截至2023年6月30日，贸易应收款项为人民币79,245,000元，2022年12月31日为人民币50,546,000元；减值亏损为人民币2,541,000元，2022年12月31日为人民币2,836,000元；贸易及票据应收款项净额为人民币80,482,000元，2022年12月31日为人民币54,222,000元[178] - 截至2023年6月30日，其他应收款项为人民币11,100,000元，2022年12月31日为人民币28,529,000元；预付款项为人民币35,243,000元，2022年12月31日为人民币21,170,000元[178] - 购买原材料的预付款项截至2023年6月30日约为人民币7,143,000元，2022年12月31日为人民币7,995,000元；其余预付款项截至2023年6月30日约为人民币28,100,000元，2022年12月31日为人民币13,175,000元[179] - 截至2023年6月30日，未逾期的贸易及票据应收款项为人民币73,920,000元，2022年12月31日为人民币52,870,000元[181] - 截至2023年6月30日，集团银行存款约2346.1万元用于抵押应付票据，2022年12月31日为2904.9万元；已解除230万元用于建筑工程担保的抵押存款[183] - 现金及现金等价物中含被法院冻结的银行存款512.2635万元，待法院裁定后解封[184] - 截至2023年6月30日，集团以人民币计值的现金及现金等价物约3399.2万元，2022年12月31日为8797.5万元[185] - 截至2023年6月30日，贸易应付款项15298.2万元，2022年12月31日为11894.4万元；票据应付款项5607.5万元，2022年12月31日为6353.9万元[186] - 截至2023年6月30日，计息银行借款流动部分为11679.4万元，2022年12月31日为14137.2万元；非流动部分为6770.7万元，2022年12月31日为8111.7万元[187] - 截至2023年6月30日止六个月，计息银行借款年利率为3.80% - 5.50%，2022年同期为3.80% - 6.37%[187] - 截至2023年6月30日，一年内需偿还的计息银行借款为11679.4万元，2022年12月31日为14137.2万元[188] - 截至2023年6月30日，计息银行借款由物业、厂房及设备3013.8万元和使用权资产8055.1万元抵押，2022年12月31日分别为3080.3万元和8173.3万元[188] - 已抵押银行存款年利率为1.43% - 1.69%，2022年12月31日为1.35%[183] - 截至