业绩预期 - 公司预期截至2025年6月30日止6个月期间取得拥有人应占亏损约人民币1140万元 [1] - 对比2024年同期未经审计的拥有人应占溢利约人民币80万元，亏损增加约人民币1220万元 [1] - 同比业绩变动幅度达约1476.5% [1] 业绩变动原因 - 亏损增加主要由于本期间营销、广告及推广开支增加所致 [1]

财务表现 - 截至2025年6月30日止六个月公司拥有人应占亏损约人民币1140万元 [1] - 对比2024年同期未经审计的公司拥有人应占溢利约人民币80万元 [1] - 亏损同比增加约人民币1220万元或约1476.5% [1] 亏损原因 - 亏损增加主要由于营销、广告及推广开支增加所致 [1]

业绩总结 - 截至2025年6月30日止六个月，公司预计亏损约1140万元[3] - 2024年同期未经审计溢利约80万元[3] - 2025年上半年较2024年上半年亏损增加约1220万元，幅度约1476.5%[3] 未来展望 - 公司计划2025年8月下旬刊发中期业绩公告[4] 亏损原因 - 亏损增加主因是营销、广告及推广开支增加[3]

公司公告 - 三和精化将于2025年8月29日召开董事会会议 [1] - 会议将审议并通过集团截至2025年6月30日止六个月的中期业绩及其发布 [1] - 会议将讨论宣派中期股息（如有） [1]

会议安排 - 董事会会议将于2025年8月29日举行[3] - 会议将批准刊发截至2025年6月30日止六个月中期业绩[3] - 会议将考虑派发中期股息（如有）[3] 公告信息 - 公告日期为2025年8月19日[4] - 公告日期执行董事为陈炳强先生及吴卓伦先生[4] - 公告日期非执行董事为王筱蓉女士[4] - 公告日期独立非执行董事为赖锡璋工程师、许凯先生及杨振宇先生[4]

股本情况 - 截至2025年7月底公司法定/注册股本总额为1500万港元，股份15亿股，每股面值0.01港元，本月无变动[1] - 截至2025年7月底公司已发行股份总数为4.7045974亿股，库存股份数目为0，本月无变动[2] 购股期权情况 - 2019购股期权计划上月底结存2164.8万个，本月变动 -649万个，月底结存1515.8万个[3] - 修订2019购股期权计划上月底和本月底结存均为0[3] - 本月内因行使期期权所得资金总额为0港元[3]

资产处置计划 - 公司拟通过公开挂牌方式打包转让坪山长方工业园和长方集团楼资产以盘活资产并提升盈利能力 [1] - 标的资产首次挂牌底价为37431万元 若首次流拍则二次挂牌底价不低于31068万元 [1] - 每次挂牌时长为5个工作日 若两次挂牌均未成功则终止资产转让事宜 [1] 决策程序 - 公司于2025年8月4日召开第五届董事会第十二次会议审议通过资产转让议案 [1] - 标的资产估值由上海众华资产评估有限公司出具评估报告 [1] - 转让将通过深圳联合产权交易所股份有限公司以公开挂牌方式进行 [1]

股权激励计划 - 209,740股奖励股份于2024年11月15日归属，承授人无需支付购买价[2] - 奖励股份归属前的加权平均收市价为1.33港元[2] - 截至2024年12月31日，股份计划可供授出的购股权及股份奖励数目为41,122,283份[2] - 年报日期时，股份计划可供发行的股份总数为56,490,023股，占已发行普通股（不包括库存股份）470,459,740股的约12.01%[2]

收入和利润（同比环比） - 2024年公司收益为10.63244亿元，2023年为10.76789亿元[12] - 2024年公司除所得税前亏损1540.2万元，2023年溢利1153万元[12] - 2024年公司年内亏损1996.8万元，2023年溢利625.7万元[12] - 2024财年公司拥有人应占亏损约人民币19,925,000元，较2023财年盈利约人民币6,214,000元减少约人民币26,139,000元或约420.6%[29][32] - 2024财年公司收入约人民币1,063,244,000元，较2023财年减少约1.3%；OEM出口订单从2023财年约人民币33,125,000元增至2024财年约人民币37,286,000元，增幅约12.6%[30][32] - 2024财年公司毛利约为人民币314,440,000元，较2023财年约人民币311,937,000元增加约0.8%；毛利率从2023财年约29.0%增至2024财年约29.6%[36][39] - 2024财年公司拥有人应占亏损约1992.5万元，较2023财年溢利约621.4万元减少约420.6％[51] 成本和费用（同比环比） - 2024财年公司雇员福利开支总额约为人民币170,479,000元，2023财年为人民币164,108,000元[25][28] - 公司其他收入及收益从2023财年约人民币8,503,000元增至2024财年约人民币9,844,000元，主要因政府补助增加[40][46] - 公司销售及经销开支从2023财年约人民币150,542,000元增至2024财年约人民币169,197,000元，主要因广告推广等费用增加[41][47] - 公司财务成本从2023财年约人民币8,835,000元降至2024财年约人民币7,284,000元，因2024财年资本化利息增加[43] - 集团行政开支从2023财年约1.4314亿元增至2024财年约1.48937亿元[48] - 集团融资成本从2023财年约883.5万元减至2024财年约728.4万元[49] - 集团所得税开支从2023财年约527.3万元减至2024财年约456.6万元[50] 各条业务线表现 - 公司销售业务主要包括气雾剂、有机硅粘合剂、合成粘合剂和其他杂项产品[22] - 2024财年公司总产出约67,625吨，2023财年约66,416吨[24][27] - 2024财年气雾剂相关产品占公司总收益约64.9%，2023财年为65.2%[24][27] 管理层讨论和指引 - 2024年是公司上市后首个录得亏损的财政年度，亏损主要因国内经济下滑致土地减值、应收款拨备增加和销售及经销费用提高[13] - 公司投入资源发展销售及经销业务，包括推广海外电商平台和开展国内直播电商活动[14] - 公司将专注高产值高利润产品，以优化开发和生产成本[15] 其他没有覆盖的重要内容 - 2024年11月15日公司根据股份奖励计划配发及发行209,740股新股份[54][57] - 公司面临原材料价格波动风险，若无法将原料价格上涨反映在产品售价，可能致毛利率下降[67][70] - 公司所处市场竞争激烈且分散，未来竞争或加剧，可能影响产品需求、定价和市场份额[68][69][71] - 公司须持有多项执照及许可开展业务，若无法遵守法规、失去或无法续期执照许可、政府政策更改，可能影响经营业绩和财务状况[72][74] - 陈炳强56岁，任公司董事会主席等职，化工行业经验超30年，毕业于中国药科大学和香港中文大学[85][86][88] - 吴卓麟48岁，任公司执行董事等职，为香港会计师公会和澳洲会计师公会会员[90] - 王筱蓉女士34岁，2024年12月3日获委任为非执行董事，有逾10年管理行业工作经验[93][97] - 吴卓伦先生48岁，为执行董事兼公司秘书，2019年4月15日起任执行董事，有多年会计从业经验[95] - 赖锡璋工程师78岁，2019年12月13日获委任为独立非执行董事，资讯科技行业经验逾43年[98][101] - 徐凯先生59岁，2019年12月13日获委任为独立非执行董事，化学领域经验超28年[104] - 王筱蓉女士2014年7月 - 2017年12月任广东阜和实业有限公司人力资源专员及总监[94][97] - 吴卓伦先生2011年7月起为香港会计师公会执业会计师，2004年8月起为澳洲会计师公会执业会计师[95] - 赖锡璋工程师2005年2月起为香港电脑学会院士，2004年7月获颁铜紫荆星章[99][103] - 徐凯先生2009年5月起任广东省电子有机聚合物材料重点实验室教授等职[105] - 王筱蓉女士2024年1月起任广东三和控股有限公司总裁办公室副主任[94][97] - 徐凯先生2009年7月获广东省科技进步二等奖[106] - 许凯先生59岁，2019年12月13日任独立非执行董事，化学领域逾28年经验[107] - 杨先生43岁，2019年12月13日任独立非执行董事，会计及税务咨询逾18年经验[109][112] - 梁先生39岁，2023年1月1日任销售中心总监，负责集团销售中心日常管理[114][118] - 鞠先生59岁，2025年1月任生产中心副总经理，建设管理有25年经验[116][119] - 文女士44岁，2023年1月1日任财务会计中心负责人，负责集团财务会计中心日常管理[120] - 许先生2009年7月获广东省科技进步二等奖[108] - 杨先生2021年7月5日起任亦辰集团执行董事，2022年1月25日起任副主席[110][112] - 梁先生2008年毕业于长春大学市场营销专业后加入集团[115][118] - 鞠先生2000年毕业于新疆建筑工程技术学院，2002 - 2005年在新疆大学修读土木工程专业[117][119] - 文女士2003年加入集团，毕业于吉林大学财务会计专业[121] - 温桂宏44岁，2023年1月1日任公司财会中心部长，负责集团财会中心日常管理[122] - 陈炳耀51岁，2023年7月21日辞任执行董事，仍任公司若干附属子公司董事，有超21年化工行业经验[123][126] - 陈炳耀1997年7月毕业于中国药科大学，获化学药剂文凭，2014年11月获广东省人力资源和社会保障局颁发的高级化学工程师职称[124][127] - 杨善杰62岁，2025年1月任公司品管中心副总监，负责集团品管中心日常管理，兼任研发中心技术部长，有近40年行业经验[128][130] - 苟立柱41岁，2025年1月任公司市场中心部长，负责集团市场中心日常管理[131] - 苟立柱2006年毕业于兰州商学院，2010年任财务部部长，2024年任集团营销中心副部长[132] - 廖兴莉43岁，2025年1月任公司新营销部副部长，负责集团数字营销工作[133] - 廖兴莉2004年毕业于重庆工商大学，2008 - 2014年任业务部经理，2024年任集团运营中心副部长[134] - 苟立柱41岁，2025年1月任市场中心部長[135] - 廖星禮43岁，2025年1月任新營銷部副部長[136] - 唐美玉35岁，2025年1月任人資中心部長[137][140] - 吴卓伦2018年8月7日任公司秘書[139][141] - 公司为投资控股公司，集团是中国精细化工产品制造商[143][148] - 公司与五大客户平均合作超八年，2024年最大客户和五大客户分别占总营业额4.6%（2023年：5.1%）和12.6%（2023年：13.1%）[152][153][157][158] - 公司与五大供应商平均合作超十一年，2024年最大供应商和五大供应商分别占总采购额5.7%（2023年：6.4%）和21.9%（2023年：24.8%）[154][155] - 2024年集团无重大违反或不遵守适用法律法规情况[146][151] - 集团致力于履行企业社会责任，减少业务对环境影响，详情见年报73 - 126页[145][150] - 集团业务回顾等内容见年报6 - 16页[144][149] - 2024财年最大供应商和五大供应商分别占集团年内总采购额约5.7%（2023财年：6.4%）和21.9%（2023财年：24.8%）[160] - 2024年11月15日公司根据2023年6月30日采纳的股份奖励计划配发给发行209,740股新普通股[166][172] - 截至2024年12月31日，公司可供分配溢利约为人民币38,017,000元（2023年12月31日：人民币45,238,000元）[174][180] - 2024财年公司慈善捐款为人民币121,200元（2023财年：人民币22,000元）[176][182] - 2024财年董事会未建议支付任何末期股息（2023财年：无）[164][170] - 2024财年公司未就股份订立任何股权挂钩协议[175][181] - 2024财年及直至年报日期，公司或附属公司未购买、出售或赎回公司上市证券[178][184] - 2024财年及直至年报日期，公司维持上市规则规定的充足公众持股量[179][185] - 2024财年及直至年报日期的董事包括陈炳强、吴卓伦、王筱蓉等[186][192] - 陈炳强、王筱蓉和许凯将在2025年6月20日股东周年大会上轮值退任并愿重选连任[187][192] - 执行董事服务合约为期三年，后续自动续期一年，非执行董事和独立非执行董事委任函后续按年续期最多三年，终止需提前三个月书面通知[193] - 2025年股东周年大会上重选连任的董事，公司或附属公司可一年内免付赔偿（法定赔偿除外）终止未届满服务合约[193] - 除2024财年综合财务报表附注29披露的关联方交易外，2024财年末及期间无公司或附属公司为订约方且董事有重大利益的重大交易等存续[195][198] - 2024财年及至年报日期，无按上市规则第13.51B(1)条要求披露的董事履历资料变动[196][199] - 2024年12月31日，董事及最高行政人员在公司、集团成员公司及相联法团股份等中有须记录或知会的权益[197][200]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收益为1063244千元人民币，2023年为1076789千元人民币[13] - 2024年公司毛利为314440千元人民币，毛利率为29.6%；2023年毛利为311937千元人民币，毛利率为29.0%[13] - 2024年公司除所得税前亏损15402千元人民币，2023年溢利11530千元人民币[13] - 2024年公司年内亏损19968千元人民币，2023年溢利6257千元人民币[13] - 截至2024年12月31日，公司资产总值为875454千元人民币，2023年为773334千元人民币[13] - 截至2024年12月31日，公司负债总值为661173千元人民币，2023年为541501千元人民币[13] - 截至2024年12月31日，公司权益总额为214281千元人民币，2023年为231833千元人民币[13] - 2024年公司录得亏损约人民币19,925,000元，较2023年溢利约人民币6,214,000元减少约人民币26,139,000元或约420.6%[30][33] - 2024年公司收入约人民币1,063,244,000元，较2023年减少约1.3%；OEM出口订单由2023年约人民币33,125,000元增至2024年约人民币37,286,000元，增幅约12.6%[31][33] - 2024年公司总收益约为人民币1,063,244,000元，较2023年约人民币1,076,789,000元减少约1.3％[36][39] - 2024年公司毛利约为人民币314,440,000元，较2023年约人民币311,937,000元增加约0.8%；毛利率从2023年约29.0%增至2024年约29.6%[37] - 2024财年毛利约为3.1444亿元，较2023财年的约3.11937亿元增加约0.8％，毛利率从约29.0％增至约29.6％[40] - 其他收入及收益从2023财年的约850.3万元增加至2024财年的约984.4万元，主要因政府补助增加[41][47] - 销售及经销开支从2023财年的约1.50542亿元增加至2024财年的约1.69197亿元，因广告推广、运费及营销团队薪资津贴增加[42][48] - 行政开支从2023财年的约1.4314亿元增加至2024财年的约1.48937亿元，因资产折旧摊销和员工成本增加[43][49] - 融资成本从2023财年的约883.5万元减少至2024财年的约728.4万元，因2024财年物业、厂房及设备资本化利息增加[44][50] - 所得税开支从2023财年的约527.3万元减少至2024财年的约456.6万元，因应课税溢利减少[45][51] - 2024财年公司拥有人应占亏损约为1992.5万元，较2023财年的约621.4万元盈利减少约420.6％[46][52] - 2024年12月31日，集团流动负债净值约为3.17507亿元（2023年：1.58136亿元），流动比率约为0.51（2023年：0.63）[56][59] - 2024年12月31日资产负债比率约为1.20（2023年：0.95），2024年现金及银行存款约为1.34536亿元（2023年：9302.8万元）[61][65] - 截至2024年12月31日，公司银行借款及其他借款合计约为人民币2.57875亿元，2023年约为人民币2.20188亿元；2024财年相关借款年利率为2.70%至6.44%，2023财年为3.70%至6.44%[74][76] - 截至2024年12月31日，公司已抵押银行存款总额约为人民币7321.9万元，2023年为人民币5485万元[75][76] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司银行借款及其他借款以物业、厂房及设备和使用权资产抵押，2024年物业、厂房及设备为人民币1.36184亿元，2023年为人民币4596.5万元；2024年使用权资产为人民币7700.6万元，2023年为人民币8027.3万元[77] - 截至2024年12月31日，公司与收购及建设物业、厂房及设备已签约但未产生的资本支出相关的资本承担金额约为人民币1.96686亿元，2023年为人民币1.52068亿元[79][83] - 截至2024年12月31日，公司可供分配溢利约为人民币38,017,000元（2023年12月31日：人民币45,238,000元）[175][181] - 2024财年集团慈善捐款为人民币121,200元（2023财年：人民币22,000元）[177][183] 公司业务线数据关键指标变化 - 2024年公司总产出约67,625吨，2023年约66,416吨[25][28] - 2024年气雾剂相关产品占公司总收益约64.9%，2023年为65.2%[25][28] - 2024财年最大客户及五大客户分别占集团总营业额约4.6%（2023财年：5.1%）及12.6%（2023财年：13.1%）[154][159] - 2024财年最大供应商及五大供应商分别占集团总采购额约5.7%（2023财年：6.4%）及21.9%（2023财年：24.8%）[156][161] 公司经营与发展举措 - 公司投入资源发展销售及分销业务，包括推广海外电商平台和开展国内直播电商活动[15] - 公司已取得河南省濮阳市一幅工业用地土地使用权，拟扩展市场至华中[32][34] - 公司分段投入使用全新ERP系统，强化线上线下管理及大数据分析[35][38] 公司人员相关数据变化 - 截至2024年12月31日公司有1,350名雇员，2023年为1,376名；女性员工约占42.7%，男性员工约占57.3%[26][29] - 2024年公司雇员福利开支总额约为人民币170,479,000元，2023年为人民币164,108,000元[26][29] 公司面临的风险 - 公司面临原材料价格上涨风险，若无法在产品售价中反映原料价格上涨，成本基数或增加，毛利率可能下降，经营业绩可能受重大不利影响[71] - 公司经营所在市场竞争激烈且分散，预计未来行业竞争将加剧，激烈竞争或未能成功竞争可能对产品需求、定价、市场占有率及业务、财务状况、经营业绩和前景造成不利影响[72] - 公司须遵守相关中国法律法规，持有多项执照及许可，若无法遵守、失去或无法续期执照许可或政府政策更改，可能导致部分业务运营中断或受处罚，影响经营业绩和财务状况[73][75][76] 公司汇率与投资情况 - 公司大部分交易在中国以人民币结算，董事认为公司汇率风险不重大，2024财年和2023财年均未订立衍生品合约对冲汇率风险[78][82] - 2024财年，公司无重大投资、重大收购及出售附属公司或联属公司[80][84] - 除招股章程披露外，2024财年公司无其他重大投资或资本资产的未来计划[81][85] 公司董事及管理层信息 - 陈炳强56岁，2018年4月12日获委任为董事，2019年4月15日调任执行董事，化工行业超30年经验[89] - 吴卓伦48岁，2018年8月7日起任公司秘书，2019年4月15日起任执行董事，2011年7月起为香港会计师公会执业会计师，2004年8月起为澳洲会计师公会执业会计师[91][96] - 王筱蓉34岁，2024年12月3日获委任为非执行董事，管理行业逾10年工作经验[94][98] - 赖锡璋工程师78岁，2019年12月13日获委任为独立非执行董事，信息技术领域超43年经验[99][100][102] - 陈炳强1991年7月毕业于中国药科大学，2016年11月毕业于香港中文大学[89] - 吴卓伦自2020年12月29日起任Credit Intelligence Limited执行董事，自2021年6月4日起任Red Ridge Group Limited执行董事[92][96] - 王筱蓉2014年7月至2017年12月任广东阜和实业有限公司人力资源专员及总监[95][98] - 王筱蓉2018年1月至2021年12月任广东三和化工科技有限公司管理部副经理[95][98] - 王筱蓉2022年1月至2023年12月任广东三和控股有限公司培训经理，2024年1月起任总裁办公室副主任[95][98] - 赖锡璋工程师1975年11月毕业于香港理工大学，1995年3月毕业于澳大利亚格里菲斯大学[100] - 许凯先生59岁，于2019年12月13日获委任为独立非执行董事，在化学领域有逾28年经验[105][106][108] - 杨震宇先生43岁，于2019年12月13日获委任为独立非执行董事，拥有逾18年会计及税务咨询经验[110][111][113] - 梁海涛先生39岁，于2023年1月1日被任命为公司销售中心总监，2008年加入集团[115][116] - 鞠学智先生59岁，于2025年1月被任命为公司生产中心副总经理[117] - 许先生自2009年5月起担任中科院广州化学所旗下实验室副所长等职[106][108] - 杨先生分别自2021年7月5日及2022年1月25日起在亦辰集团任执行董事及副主席[111][113] - 许先生于2005年3月及1991年6月分别取得高分子化学与物理博士及硕士学位[106][108] - 杨先生于2004年11月毕业于香港城市大学，获工商管理（会计学）学士学位[112][114] - 许先生自2008年9月起为广东省化工学会涂料专业委员会委员[107][109] - 杨先生自2021年12月29日、2020年9月10日、2019年4月12日起分别在三家公司任独立非执行董事[112][114] - 梁海涛39岁，2023年1月1日任公司销售中心总监，负责销售中心日常管理[119] - 鞠学智59岁，2025年1月任公司生产中心副总经理，负责生产中心日常管理[120] - 温桂宏44岁，2023年1月1日任公司财会中心部长，负责财会中心日常管理[121][123] - 陈炳耀51岁，为公司研发中心技术总工，2023年7月21日辞任执行董事，仍任附属公司董事[124][127] - 陈炳耀化工行业经验超21年，2005年7月晋升为专案开发负责人[125][127] - 陈炳耀2014年11月获广东省人力资源社会保障局颁发高级化学工程师职称[126][128] - 陈炳耀2012年7月与陈炳强凭“纳米防霉中性密封胶”获中山市专利奖[126][128] - 杨善杰62岁，2025年1月任公司质控中心副主任，兼研发中心技术部部长[129] - 鞠学智建设管理经验25年，2021年10月加入广东三和[120] - 温桂宏2003年毕业于吉林大学财务会计专业后加入集团[122][123] - 杨善杰62岁，有近40年行业经验，2025年1月任品管中心副总监兼研发中心技术部长[130][131] - 苟立柱41岁，2025年1月任市场中心部长，曾在集团多岗位任职[132][133][136] - 廖星礼43岁，2025年1月任新营销部副部长，负责数字化营销[134][135][137] - 唐美玉35岁，2025年1月任人力资源中心部长，曾负责薪酬绩效等工作[138][139][141] - 吴卓伦2018年8月7日被委任为公司秘书[140][142] 公司基本业务与合规情况 - 公司为投资控股公司，集团是中国精细化工产品制造商[144][149] - 集团主要业务是研究、开发、制造及销售多元化精细化工产品[144][149] - 有关集团2024年业务回顾及未来发展，见年报第6至16页[145][150] - 集团环境政策和绩效详情见年报第73至126页[146] - 2024财年集团无重大违反相关法律法规情况[147] 公司股份相关情况 - 公司于2024年11月15日根据股份奖励计划配發及发行209,740股新股份[55][58] - 公司于2024年11月15日根据2023年6月30日采纳的股份奖励计划配 发及发行209,740股新普通股[167][173] - 董事会未建议派发2024财年任何末期股息（2023财年：无）[165][171] - 2024财年公司未就股份订立任何股权挂钩协议[176][182] -