香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其 準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部分內容 而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 有關預期虧損增加主要是由於截至二零二五年六月三十日止六個月投資收益錄得人民幣 約4百萬元，但較去年同期仍減少人民幣約42百萬元。而得利於集團有效的成本控制措 施，報告期內日常運營支出減少約人民幣21百萬元，並收回先前已減值的企業貸款人民 幣3百萬元。 本公司正在最終確定本集團二零二五年中期業績。本公告所載資料僅基於本集團報告期 的未經審核綜合管理賬目及董事會目前可得資料，尚未經本公司獨立核數師以及審核及 合規委員會審閱或審核，並可能作出修改及調整。預期本集團二零二五年中期業績詳情 將於二零二五年八月末公佈。 - 1 - 股東及有意投資者在買賣本公司股份時務請審慎行事。 Forgame Holdings Limited 484 內幕消息 盈利預警 本公告乃由雲遊控股有限公司（「本公司」，連同其附屬公司，統稱「本集團」）根據香港聯 合交易所有限公司證券上市規則（「上市規則」）第13.09(2)(a)條及香港 ...

收入和利润（同比环比） - 2024年公司收入为82,583千元人民币，较2023年的60,172千元人民币增长37.25%[11] - 2024年公司毛利为4,597千元人民币，较2023年的9,041千元人民币下降49.15%[11] - 2024年公司年内亏损59,252千元人民币，2023年亏损17,617千元人民币[11] - 2024年公司EBITDA为亏损38,382千元人民币，2023年为盈利9,667千元人民币[11] - 2024年公司经调整EBITDA为亏损41,928千元人民币，2023年亏损3,909千元人民币[11] - 截至2024年12月31日，集团实现营业收入约人民币8260万元，较去年增加37.2%[17][18] - 2024年集团确认净亏损约人民币5930万元[17][18] 成本和费用（同比环比） 无 其他财务数据 - 截至2024年12月31日，公司资产总额为529,363千元人民币，较2023年的655,765千元人民币下降19.27%[13] - 截至2024年12月31日，公司权益总额为484,413千元人民币，较2023年的590,274千元人民币下降17.93%[13] - 截至2024年12月31日，公司负债总额为44,950千元人民币，较2023年的65,491千元人民币下降31.36%[13] - 截至2024年12月31日，公司有可供分派储备约人民币4.835亿元，2023年为人民币5.902亿元[37][42] - 董事会不建议就2024年度派付任何末期股息，2023年也无[34][39] 各条业务线表现 - 集团主要从事国内外网页及移动游戏研发发行，以及电子器件和半导体贸易[25][30] 管理层讨论和指引 - 独立非执行董事纪勇自2025年1月27日辞任，朱敏自同日获委任[3][5] - 2024年8月2日周小雨获委任为执行董事，王文鹏辞任非执行董事；2025年1月27日朱敏获委任为独立非执行董事，及勇辞任[57][59] - 根据细则，周小雨和朱敏任期至即将举行的股东周年大会并愿膺选连任；黄志坚和朱良将在大会轮席告退并愿膺选连任[58][59] - 董事及高级管理层履历载于年报第85页至第90页[61][66] - 执行董事与公司签服务合约，独立非执行董事和非执行董事签委任书，初始任期三年可续三年[62][63] - 拟于即将举行的股东周年大会膺选连任的董事，除法定赔偿外无不可一年内无偿终止的合约或委任书[64][68] - 公司收到独立非执行董事独立性书面确认，认为其保持独立[65][69] 其他重要内容 - 公司香港联合交易所有限公司主板股份代号为484[10] - 2024年集团未进行慈善捐赠[45] - 截至2024年12月31日，集团无借款[47] - 截至2024年12月31日，集团无重大未记录或然负债[48] - 2024年度及直至最后实际可行日期，公司维持上市规则规定的公众持股量[49] - 公司章程及开曼群岛法律无优先购买权规定，公司无按比例向现有股东发售新股的限制[50] - 截至2024年12月31日止年度，集团无慈善捐款、借款及未记录的重大或然负债[51][53][54] - 截至2024年12月31日止年度及最后实际可行日期，公司维持上市规则规定的公众持股量[55] - 2024年12月31日，执行董事周小雨因家族权益持有18,601,160股股份，概约股权百分比12.68%[72] - 2024年12月31日，公司部分人士/实体（非董事或主要行政人员）于股份及相关股份的权益或淡仓记录于权益登记册[75] - Managecorp Limited持有29,437,335股普通股，概约股权百分比为20.06%[76] - Foga Group持有21,673,338股普通股，概约股权百分比为14.77%[76] - WANG Dongfeng持有23,174,138股普通股，概约股权百分比为15.79%[76] - Foga Holdings持有7,763,997股普通股，概约股权百分比为5.29%[76] - LIAO Dong持有7,763,997股普通股，概约股权百分比为5.29%[77] - Foga Internet Development持有7,785,700股普通股，概约股权百分比为5.31%[77] - KongZhong Corporation持有10,202,168股普通股，概约股权百分比为6.95%[77] - China Create Capital Limited持有9,584,000股普通股，概约股权百分比为6.53%[79] - Baseway持有15,528,160股普通股，概约股权百分比为10.58%[80] - 截至2024年12月31日，公司不知悉其他人士或实体于股份或相关股份中有权益或淡仓[83] - 杨涛先生被视为于Foga Internet Development所持有的7,785,700股股份中拥有权益，2016年获授予1,340,000个受限制股份单位并于2016年12月1日至2018年6月1日期间归属[84] - 空中持有10,202,168股股份的权益，相当于公司已发行股本约6.95%[84] - 顾女士被视为于Baseway所持有的15,528,160股股份中拥有权益[84] - 截至2024年12月31日及最后实际可行日期，公司及相关方无安排使董事通过购买股份或债权证获益，董事及相关人员无认购权益或行使相关权利[85][88] - 截至2024年12月31日，除集团权益外，董事无于竞争业务的权益[86][89] - 截至2024年12月31日，除特定披露外，财务报表附注37的关联方交易无构成需披露的关连或持续关连交易[87][90] - 外国投资者投资中国须遵守相关规定，菲动中国经营实体业务限制或禁止外国投资者投资[92][95] - 外国投资者在增值电信服务企业持股比例不得超50%，投资需有相关经验和业绩记录[93][95] - 截至2024年12月31日，无适用中国法律法规对投资资格规定提供指引或更新[94][96] - 公司通过菲动合约安排对菲动中国经营实体行使控制权并合并财务业绩[97][98] - 菲动中国经营实体每月支付给菲动的服务费等于其净收益的100%，可能还包括过往财务年度的累计盈利[102] - 截至2024年12月31日，集团与菲动中国经营实体无新订、续新或重新订立合约安排[105] - 截至2024年12月31日，菲动合约安排及采纳情况无重大变化，结构性合约未解除[105] - 菲音公司股权结构为黄先生41.10%、廖先生24.70%、汪先生23.75%、庄先生9.50%、杨先生0.95%[110] - 维动公司股权结构为黄先生41.10%、廖先生24.70%、汪先生23.75%、庄先生9.50%、杨先生0.95%[110] - 捷游公司股权结构为庄先生48.61%、汪先生20.94%、廖先生17.13%、黄先生12.37%、杨先生0.95%[110] - 菲动中国经营实体持有集团在中国网页及移动游戏业务运营所需的重要许可证和执照[111] - 菲动中国经营实体承诺在股份于证券交易所上市期间，向集团管理层和公司审计师提供相关记录[112] - 依据中国合同法第52条，合同在五种情形下无效，公司法律顾问认为合约安排相关条款不在此列[112] - 中国法律法规的解释和适用存在不确定性，无法保证政府机构观点与公司一致[112] - 菲动中国经营实体持有集团在中国经营网页及移动游戏业务所需牌照、许可证和大部分知识产权[113] - 截至2024年12月31日，受限菲动合约安排的菲动中国经营实体收入约为人民币1150万元，资产总值约为人民币1.919亿元[115][117] - 合约安排规定，若有争议可提交中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁，仲裁裁决终局且有约束力，但相关条款在中国法律下不一定可执行[116][118] - 若中国政府认为合约安排协议不符合法规或法规解释变动，集团可能受重罚或被迫让渡业务权益[120][121] - 根据独家业务合作协议，法规变更致一方经济利益受损，协议按原条款执行，各方合法争取豁免，必要时修改协议[122][123] - 合约安排在经营控制上可能不如直接控制有效，中国经营实体或股东可能不履行责任[125] - 中国经营实体破产、解散或清盘，公司可能失去使用重要资产的能力[125] - 依据相关协议，仲裁庭可裁定中国经营实体或股东的赔偿、强制救济或破产，裁决生效后可申请法院执行[126][127] - 根据独家选择权协议，中国法律要求强制清算时，菲动中国经营实体应按最低合法售价转让资产和剩余权益[128] - 合约安排或受中国税务机关审查并产生额外税务，可能致集团综合纯利和股东投资价值大幅减少[130] - 中国经营实体股东或与集团有利益冲突，可能违反或按不利集团方式修订合约[131] - 中国法律顾问认为，按结构性合约条款实施合约安排，税务机关一般不质疑，除非交易非按公平原则进行[133] - 中国经营实体股东承诺合约安排生效期不参与竞争业务，行动不导致利益冲突，冲突时按菲动指示行动[135] - 集团依赖中国经营实体提供关键服务，服务协议违约、终止或服务质量问题会对集团业务等产生重大不利影响[137] - 合约安排部分条款按中国法律可能无法实施[137] - 集团相关业务单位和经营分部至少每月向高级管理层报告合约安排遵守及履行情况[139] - 中国经营实体不得终止独家业务合作协议，除非菲动有重大疏忽或欺诈行为[139] - 菲动行使购股权收购中国经营实体股权，股权转可能使集团产生重大成本[141] - 登记在中国经营实体股东名下资产可能因法律程序被法院处置[141] - 联交所已向公司授予豁免，公司就菲动合约安排获豁免严格遵守上市规则第14A章关于关连交易的规定[151][153] - 独立非执行董事确认菲动合约安排下的持续关连交易于集团日常业务过程中订立，按正常商业条款或不逊于独立第三方的条款订立，且条款公平合理符合公司及股东整体利益[154] - 独立非执行董事确认截至2024年12月31日止年度进行的交易按菲动合约安排有关条文订立，菲动中国经营实体无未转让或转拨给集团的股息或其他分派，集团与菲动中国经营实体无新合同[156] - 公司核数师确认已披露的持续关连交易经董事会批准，集团提供货品或服务的交易符合定价政策，交易按菲动合约安排相关协议订立，菲动中国经营实体无未转让或转拨给集团的股息或其他分派[157] - 创办人黄先生仍为持有菲音及维动41.10%权益的登记股东及持有捷游12.37%权益的登记股东[158][161] - 创办人廖先生仍为持有菲音及维动24.70%权益的登记股东及持有捷游17.13%权益的登记股东[158][161] - 创办人庄先生仍为持有菲音及维动9.50%权益的登记股东及持有捷游48.61%权益的登记股东[158][161] - 创办人汪先生仍为持有菲音及维动23.75%权益的登记股东及持有捷游20.94%权益的登记股东[158][161] - 截至2024年12月31日止年度及直至最后实际可行日期，无董事或其关连实体在公司相关重大交易、安排或合约中拥有重大权益[159][162] - 截至2024年12月31日止年度及直至最后实际可行日期，公司无关于管理和行政的合约[160] - 截至2024年12月31日，集团有46名全职雇员[165][168] - 公司分别于2016年9月13日、2018年6月4日及2019年4月12日提出向董事及集团雇员授出受限制股份单位以认购4,260,000股、2,500,000股及2,500,000股股份，截至计划届满日期，无受限制股份单位尚未行使[167][171] - 可授出的受限制股份单位涉及的股份数目上限合计不得超11,290,494股，占上市日期已发行股份数目的9%[173][174] - 截至2024年12月31日止年度，集团最大客户及五大客户累计收入占集团总收入的百分比分别约为25%及65%[177][181] - 截至2024年12月31日止年度，集团最大供应商及五大供应商累计采购占集团成本的百分比分别约为19%及49%[177][181] - 截至2024年12月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[179][182] - 2025年4月3日，公司与配售代理订立配售协议，配售代理将尽力促使不少于六名承配人认购最多25,000,000股配售股份，配售价为每股0.610港元[183] - 配售股份最高数目占公告日期公司现有已发行股本约17.04%，占经配发及发行配售股份扩大后公司已发行股本约14.56%，所有配售股份总面值为2,500美元[184] - 受限制股份单位计划有效期至2023年8月31日，已于2023年9月1日失效[176][180] - 公司在2024年12月31日止年度在重大方面遵守对业务和运营有重大影响的相关法律法规[186] - 公司与南华证券投资有限公司订立配售协议，配售代理将促使不少于六名承配人按每股0.610港元认购最多25,000,000股配售股份[187] - 配售股份最高数目占公司公告日期现有已发行股本约17.04%，占扩大后已发行股本约14.56%[187] - 全部配售股份面值总额为2,500

整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日，集团实现营业收入约人民币8260万元，较去年增加37.2%[3][5][7][8] - 年内确认净亏损约人民币5930万元[3] - 2024年成本为人民币7798.6万元，较2023年的5113.1万元增加52.5%[7] - 2024年毛利为人民币459.7万元，较2023年的904.1万元减少49.2%[7] - 2024年销售及市场推广开支为人民币1486.3万元，较2023年的899.5万元增加65.2%[7] - 2024年行政开支为人民币3149.5万元，较2023年的2716.5万元增加15.9%[7] - 2024年研发开支为人民币2140.8万元，较2023年的2661.9万元减少19.6%[7] - 2024年其他收益为人民币325.3万元，较2023年的807.7万元减少59.7%[7] - 2024年其他利得净额为人民币121.7万元，较2023年的1322.8万元减少90.8%[7] - 成本从2023年的5110万元增加约52.5%至2024年的7800万元[9] - 年内亏损从2023年的1760万元增加236.3%至2024年的5930万元[11] - 2024年EBITDA未经审核为亏损3838.2万元，2023年为盈利966.7万元[13] - 2024年经调整EBITDA未经审核为亏损4192.8万元，2023年为亏损390.9万元[13] - 权益总额从2023年的5.903亿元减少至2024年的4.844亿元[14] - 现金及现金等价物从2023年的1.95949亿元减少至2024年的1.74227亿元[15] - 资本开支从2023年的62.1万元减少至2024年的56.8万元[17] - 2024年公司收入为82583千元人民币，2023年为60172千元人民币[29] - 2024年公司毛利为4597千元人民币，2023年为9041千元人民币[29] - 2024年公司年内亏损为59252千元人民币，2023年为17617千元人民币[29] - 2024年公司年内全面亏损总额为106603千元人民币，2023年为52933千元人民币[30] - 2024年每股基本及摊薄亏损为0.41元人民币，2023年为0.12元人民币[30] - 2024年12月31日公司非流动资产为144381千元人民币，2023年为201323千元人民币[31] - 2024年12月31日公司流动资产为384982千元人民币，2023年为454442千元人民币[31] - 2024年12月31日公司资产总额为529363千元人民币，2023年为655765千元人民币[31] - 2024年权益总额为484,413千元，2023年为590,274千元；负债总额2024年为44,950千元，2023年为65,491千元[32] - 2024年客户合约总收入为82,583千元，2023年为60,172千元[36] - 2024年经调整EBITDA总额为 - 41,928千元，2023年为 - 3,909千元[36] - 2024年除所得税前亏损为 - 59,271千元，2023年为 - 17,615千元[36] - 2024年中国（不包括香港）客户合约收入为65,079千元，2023年为32,437千元；其他地区2024年为17,504千元，2023年为27,735千元[37] - 2024年非流动资产中中国（不包括香港）为77,401千元，2023年为65,543千元；香港2024年为29,607千元，2023年为44,732千元[37] - 2024年收入于某时间点确认的为74,584千元，于一段时间内确认的为7,999千元；2023年分别为48,920千元和11,252千元[37] - 2024年其他利得净额为1217千元人民币，2023年为13228千元人民币[39] - 2024年除所得税前亏损为59271千元人民币，2023年为17615千元人民币；2024年所得税抵免为19千元人民币，2023年所得税开支为2千元人民币[45] - 2024年无形资产摊销为5179千元人民币，2023年为1059千元人民币；2024年存货拨备为5918千元人民币，2023年为1993千元人民币[46] - 2024年本公司拥有人应占亏损为59307千元人民币，2023年为17617千元人民币；2024年每股基本亏损为0.41元人民币，2023年为0.12元人民币[48] - 2024年存货成品为32291千元人民币，2023年为16245千元人民币[50] - 2024年贸易应收款项账面价值为6778千元人民币，2023年为66352千元人民币[52] - 2024年贸易应付款项为28667千元人民币，2023年为11965千元人民币[53] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年游戏业务收入为人民币1229.7万元，占总收入14.9%；电子设备及半导体业务收入为人民币7028.6万元，占总收入85.1%[8] - 电子设备及半导体业务收入从2023年的4750万元增加约47.9%至2024年的7030万元[10] - 2024年客户合约总收入为82,583千元，其中游戏业务2024年为12,297千元，2023年为12,661千元；电子设备及半导体业务2024年为70,286千元，2023年为47,511千元[36] - 2024年客户A、B、C销售电子设备及半导体收入分别为20,680千元、12,662千元、11,109千元；2023年客户D、E销售电子设备及半导体收入分别为7,403千元、6,998千元[38] 收购相关情况 - 2024年9月10日公司宣布收购深圳海红微电子技术有限公司95.0769%股权，代价为人民币2280万元（约2508万港元），9月19日完成收购[22] - 2024年9月19日，公司以22800000元人民币现金代价收购深圳海红微电子技术有限公司95.0769%已发行股本[54] - 收购深圳海红所收购的可识别资产净值为1506.6万元，商誉847.6万元，收购代价现金2280万元，收购产生的现金流出净额321.2万元[55] - 所收购的贸易及其他应收款项的公平值为2567.3万元[56] - 深圳海红于收购日期至报告期末向集团年内收入及溢利分别贡献约786万元及111.5万元[57] - 假设收购于2024年1月1日完成，集团年内收入总额约为8529.4万元，年内亏损约为6251.5万元[57] 税务相关情况 - 香港业务不超2000000港元的应课税溢利按8.25%税率计提，超2000000港元部分按16.5%税率计提；中国业务一般按25%税率计算所得税，深圳行云数据技术有限公司适用15%税率，深圳海红微电子技术有限公司适用5%税率[43] - 从事研发活动的企业可将研发开支的175%列作可扣减税务开支；中国公司向境外投资者分派股息通常缴10%预扣税，符合条件的香港投资者预扣税税率降至5%[44] 公司运营及管理相关情况 - 全职雇员从2023年的58名减少至2024年的46名[21] - 2024年资产负债率为0%，与2023年持平[15] - 展望2025年，公司将面对诸多压力，将积极应对，拓展业务领域，提升运营效率[26] - 公司于2024年采纳所有与业务有关且于2024年1月1日开始的会计年度生效的新订及经修订国际财务报告准则会计准则，无重大变动[34] - 公司业务分为游戏业务和电子设备及半导体业务两个经营分部[35] - 公司于2024年无购买、出售或赎回公司任何上市证券[58] - 董事会不建议就2024年度派付任何末期股息[59] - 公司将于2025年5月14日至20日暂停办理股份过户登记手续[60] - 2025年1月27日，公司委任朱敏女士为独立非执行董事，符合上市规则关于董事会成员多元化要求[65] - 公司2024年度业绩公告已刊发，2024年年报将于2025年4月寄发股东并在相关网站刊发[68] - 截至公告日期，执行董事为崔宇直先生、朱良先生和周晓宇先生；独立非执行董事为黄志坚先生、陆肖马先生和朱敏女士[69]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年上半年公司收入37392千元人民币，较2023年同期的23359千元人民币增长60.1%[6] - 2024年上半年公司毛利2940千元人民币，较2023年同期的6460千元人民币下降54.5%[6] - 2024年上半年公司期内亏损3748千元人民币，较2023年同期的3281千元人民币增长14.2%[6] - 2024年上半年公司期内EBITDA为14059千元人民币，较2023年同期的11826千元人民币增长18.9%[6] - 2024年上半年公司期内经调整EBITDA为 - 32830千元人民币，较2023年同期的 - 508千元人民币变动6362.6%[6] - 截至2024年6月30日，公司非流动资产201846千元人民币，较2023年12月31日的201323千元人民币增长0.3%[9] - 截至2024年6月30日，公司流动资产427397千元人民币，较2023年12月31日的454442千元人民币下降6.0%[9] - 截至2024年6月30日，公司资产总额629243千元人民币，较2023年12月31日的655765千元人民币下降4.0%[9] - 截至2024年6月30日，公司权益总额576205千元人民币，较2023年12月31日的590274千元人民币下降2.4%[9] - 截至2024年6月30日，公司负债总额53038千元人民币，较2023年12月31日的65491千元人民币下降19.0%[9] - 2024年上半年公司总收入约为人民币3740万元，较去年同期增长60.1%[12][20] - 收入成本从2023年上半年的人民币1690万元增加约103.9%至2024年上半年的人民币3450万元[15][21][22] - 销售及市场推广开支从2023年上半年的人民币130万元增加约614.0%至2024年上半年的人民币960万元[15][23] - 行政开支从2023年上半年的人民币1390万元增加约33.3%至2024年上半年的人民币1860万元[15][23] - 研发开支从2023年上半年的人民币2190万元增加约9.5%至2024年上半年的人民币2400万元[15][24] - 其他收益从2023年上半年的人民币510万元减少约65.6%至2024年上半年的人民币180万元[15][24] - 其他利得净额从2023年上半年的人民币1800万元增加约153.4%至2024年上半年的人民币4570万元[15][24] - 期内亏损从2023年上半年的人民币330万元增加约14.2%至2024年上半年的人民币370万元[15][25] - 销售及市场推广开支从2023年上半年的130万元增至2024年上半年的960万元，增幅约614.0%[26] - 行政开支从2023年上半年的1390万元增至2024年上半年的1860万元，增幅约33.3%[26] - 研发开支从2023年上半年的2190万元增至2024年上半年的2400万元，增幅约9.5%[26] - 其他收益从2023年上半年的510万元减至2024年上半年的180万元，减幅约65.6%[26] - 其他利得净额从2023年上半年的1800万元增至2024年上半年的4570万元，增幅约153.4%[26] - 按摊余成本计量的金融资产减值拨备从2023年上半年的10万元增至2024年上半年的190万元，增幅约1218.3%[26] - 期内亏损从2023年上半年的330万元增至2024年上半年的370万元，增幅约14.2%[26] - 2024年6月30日集团权益总额为5.762亿元，较2023年12月31日的5.903亿元减少[30] - 2024年6月30日集团流动资产净值为3.754亿元，较2023年12月31日的3.902亿元减少[30] - 2024年6月30日集团现金及现金等价物为1.293亿元，较2023年12月31日的1.959亿元减少[30][32] - 2024年6月30日，集团以非人民币货币计值的存款为8780万元，2023年12月31日为1.379亿元[35] - 截至2024年6月30日止六个月，购买物业及设备的资本开支为1.3万元，2023年同期为1.5万元[35] - 2024年上半年收入为37,392千元人民币，2023年同期为23,359千元人民币[80] - 2024年上半年毛利为2,940千元人民币，2023年同期为6,460千元人民币[80] - 2024年上半年除所得税前亏损为3,748千元人民币，2023年同期为3,279千元人民币[80] - 2024年上半年本公司拥有人应占期内亏损为3,748千元人民币，2023年同期为3,281千元人民币[80] - 2024年上半年其他全面亏损为10,321千元人民币，2023年同期为26,264千元人民币[81] - 2024年上半年本公司拥有人应占期内全面亏损总额为14,069千元人民币，2023年同期为29,545千元人民币[81] - 2024年上半年每股基本及摊薄亏损为0.03元人民币，2023年同期为0.02元人民币[81] - 截至2024年6月30日非流动资产为201,846千元人民币，截至2023年12月31日为201,323千元人民币[82] - 截至2024年6月30日流动资产为427,397千元人民币，截至2023年12月31日为454,442千元人民币[82] - 截至2024年6月30日资产总额为629,243千元人民币，截至2023年12月31日为655,765千元人民币[82] - 截至2024年6月30日，公司权益总额为576,205千元，较2023年12月31日的590,274千元有所下降[83] - 截至2024年6月30日，公司负债总额为53,038千元，较2023年12月31日的65,491千元有所下降[83] - 截至2024年6月30日，公司权益及负债总额为629,243千元，较2023年12月31日的655,765千元有所下降[83] - 2024年上半年，公司经营活动所得现金净额为11,676千元，2023年同期为1,065千元[85] - 2024年上半年，公司投资活动所用现金净额为79,410千元，2023年同期为82,104千元[85] - 2024年上半年，公司融资活动所用现金净额为1,247千元，2023年同期为1,246千元[85] - 2024年上半年，公司全面收益/（亏损）总额为 - 14,069千元[84] - 截至2024年6月30日，公司股本为93千元，与2023年12月31日持平[83] - 截至2024年6月30日，公司储备为576,112千元，较2023年12月31日的590,181千元有所下降[83] - 截至2024年6月30日，公司净流动资产为375,389千元，较2023年12月31日的390,233千元有所下降[83] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为68,981千元，2023年为82,285千元[86] - 2024年上半年期初现金及现金等价物为195,949千元，2023年为224,623千元[86] - 2024年上半年汇率变动影响为2,340千元，2023年为4,029千元[86] - 2024年上半年期末现金及现金等价物为129,308千元，2023年为146,367千元[86] - 2024年上半年公司总收入37,392千元，2023年同期为23,359千元，同比增长约59.2%[127] - 2024年上半年经调整EBITDA总额为 -32,830千元，2023年同期为 -508千元[127] - 2024年上半年除所得税前亏损为 -3,748千元，2023年同期为 -3,279千元[127] - 2024年上半年中国（不包括香港）客户合约收入27,254千元，2023年同期为15,874千元，同比增长约71.7%[128] - 2024年上半年其他地区客户合约收入10,138千元，2023年同期为7,485千元，同比增长约35.4%[128] - 截至2024年6月30日非流动资产总额92,673千元，截至2023年12月31日为110,275千元，减少约15.9%[129] - 2024年上半年某时间点确认收入33,388千元，2023年同期为17,703千元，同比增长约88.6%[130] - 2024年上半年一段时间内确认收入4,004千元，2023年同期为5,656千元，同比减少约29.2%[130] - 2024年上半年按公平值计入损益的投资出售收益为57,345千元，2023年为28,933千元[133] - 2024年上半年按公平值计入其他全面收益的债务投资出售收益为2,006千元，2023年为2,548千元[133] - 2024年上半年按公平值计入损益的投资价值变动为 - 13,520千元，2023年为 - 22,720千元[133] - 2024年上半年收取按公平值计入损益的金融资产的股息为75千元，2023年为133千元[133] - 2024年上半年物业及设备的出售亏损为0千元，2023年为 - 12千元[133] - 2024年上半年提前终止租赁收益为31千元，2023年为0千元[133] - 2024年上半年汇兑（亏损）╱收益净额为 - 228千元，2023年为9,157千元[133] - 2024年上半年其他利得净额为45,709千元，2023年为18,039千元[133] - 2024年上半年即期所得税－中国及海外企业所得税为0千元，2023年为2千元[134] - 2024年无形资产摊销1682，存货拨备6035，已售存货成本28726，使用权资产折旧1301，物业及设备折旧15527，贸易应收款项减值拨备净额76，其他应收款项减值拨备1796，员工成本9256；2023年对应数据分别为248、1555、11964、849、15470、142、0、6887[139] - 截至2024年6月30日止六个月，无向普通股股东派付或建议股息，2023年同期也无[141][142] - 2024年和2023年截至6月30日止六个月，公司拥有人应占亏损分别为3748千元和3281千元[143] - 2024年和2023年截至6月30日止六个月，普通股加权平均数均为143350090，每股基本亏损分别为0.03元和0.02元[144] - 2024年和2023年截至6月30日止六个月，因无潜在摊薄普通股，每股摊薄亏损等于每股基本亏损[145][146] - 2024年截至6月30日止六个月，集团购买物业及设备约13000元，2023年同期为15000元[147] - 2024年6月30日成品存货为13773千元，2023年12月31日为16245千元[148] - 2024年6月30日贸易应收款项账面值为7352千元，2023年12月31日为66352千元[148] - 2024年6月30日贸易应付款项总额为10788千元，2023年12月31日为11965千元[150] - 2024年上半年主要管理人员袍金、工资、薪金及花红为1,292千元，2023年为1,596千元[157] - 2024年上半年主要管理人员退休金成本（界定供款计划）为0千元，2023年为19千元[157] - 2024年上半年主要管理人员社会保障成本、住房福利及其他雇员福利为6千元，2023年为31千元[157] - 2024年上半年主要管理人员薪酬总计1,298千元，2023年为1,646千元[157] 各业务线数据关键指标变化 - 游戏业务收入从2023年上半年的人民币630万元增加约15.3%至2024年上半年的人民币720万元[20][22] - 电子设备及半导体业务收入从2023年上半年的人民币1710万元增加约76.5%至2024年上半年的人民币3020万元[21][22] - 2024年上半年游戏业务收入7,222千元，2023年同期为6,265千元，同比增长约1

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年上半年公司总收入约人民币3740万元，较去年同期增长60.1%[1][4] - 2024年上半年成本约人民币3450万元，较2023年上半年增加103.9%[3][5] - 2024年上半年销售及市场推广开支约人民币960万元，较2023年上半年增加614.0%[3][5] - 2024年上半年行政开支约人民币1860万元，较2023年上半年增加33.3%[3][5] - 2024年上半年研发开支约人民币2400万元，较2023年上半年增加9.5%[3][6] - 2024年上半年其他收益约人民币180万元，较2023年上半年减少65.6%[3][6] - 2024年上半年其他利得净额约人民币4570万元，较2023年上半年增加153.4%[3][6] - 2024年上半年期内亏损约人民币370万元，较2023年上半年增加14.2%[3][6] - 2024年上半年EBITDA为1.4059亿人民币，2023年同期为1.1826亿人民币；经调整EBITDA为 - 3283万人民币，2023年同期为 - 50.8万人民币[8] - 2024年6月30日集团权益总额为5.762亿人民币，2023年12月31日为5.903亿人民币[9] - 2024年6月30日集团流动资产净值为3.754亿人民币，2023年12月31日为3.902亿人民币[9] - 2024年6月30日集团现金及现金等价物为1.293亿人民币，2023年12月31日为1.959亿人民币[10] - 2024年6月30日集团资产负债比率为0%，2023年12月31日也为0%[11] - 2024年6月30日集团以非人民币货币计值的存款为8780万人民币，2023年12月31日为1.379亿人民币[12] - 2024年上半年资本开支中购买物业及设备为1.5万人民币，2023年为1.3万人民币[13] - 2024年上半年收入37392千元，2023年同期为23359千元[23] - 2024年上半年本公司拥有人应占期内亏损3748千元，2023年同期为3281千元[23] - 2024年上半年每股基本及摊薄亏损为0.03元，2023年同期为0.02元[23] - 2024年6月30日资产总额629243千元，2023年12月31日为655765千元[24] - 2024年6月30日权益总额576205千元，2023年12月31日为590274千元[25] - 2024年6月30日负债总额53038千元，2023年12月31日为65491千元[25] - 2024年上半年除所得税前亏损3748千元，2023年同期为3279千元[31] - 2024年上半年中国（不包括香港）客户合约收入27254千元，其他地区为10138千元，2023年同期分别为15874千元、7485千元[32] - 2024年6月30日中国（不包括香港）非流动资62463千元，香港为30210千元，2023年12月31日分别为65543千元、44732千元[33] - 2024年上半年某时间点收入确认33388千元，一段时间内为4004千元，2023年同期分别为17703千元、5656千元[33] - 2024年上半年客户A、B、C来自主要客户的收入分别为11715千元、5783千元、3744千元，2023年客户C、D分别为3741千元、2625千元[34] - 截至2024年6月30日止六个月其他利得净额为45,709千元，2023年同期为18,039千元[35] - 2024年上半年无形资产摊销1,682千元，存货拨备6,035千元，已售存货成本28,726千元等[38] - 2024年上半年每股基本亏损0.03元，2023年同期为0.02元，因无潜在摊薄普通股，每股摊薄亏损等于每股基本亏损[40] - 2024年6月30日成品存货为13,773千元，2023年12月31日为16,245千元[41] - 2024年6月30日贸易应收款项账面价值为7,352千元，2023年12月31日为66,352千元[43] - 2024年6月30日贸易应付款项为10,788千元，2023年12月31日为11,965千元[45] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年游戏业务收入约人民币720万元，较2023年上半年增加15.3%[4] - 2024年上半年电子设备及半导体业务收入约人民币3020万元，较2023年上半年增加76.5%[5] - 2024年上半年游戏业务客户合约收入7222千元，电子设备及半导体业务为30170千元，总收入37392千元，2023年同期分别为6265千元、17094千元、23359千元[31] - 2024年上半年游戏业务经调整EBITDA为 - 21234千元，电子设备及半导体业务为 - 11596千元，经调整EBITDA总额为 - 32830千元，2023年同期分别为 - 7097千元、1956千元、 - 508千元[31] 业务风险与发展规划 - 游戏业务面临行业政策与监管、玩家行为及需求变化等风险[21] - 电子设备及半导体业务面临汇率波动和存货管理风险[21] - 2024年下半年将巩固游戏业务，发展金融服务业务[22] - 2024年下半年将严格控制预算，降低运营成本[22] 公司基本信息与财务报表编制 - 公司于2011年7月26日在开曼群岛注册成立，已发行股份在港交所主板上市[26] - 公司为投资控股公司，主要从事游戏业务以及电子设备及半导体业务[26] - 未经审核简明合并财务报表以人民币呈列，按国际会计准则第34号及联交所规定编制[26][27] 税务信息 - 香港业务首2,000,000港元应课税溢利按8.25%税率计提，超2,000,000港元部分按16.5%税率计提；中国业务一般按25%税率计算，附属公司深圳市行云数据技术有限公司适用15%税率[37] 股息分配情况 - 截至2024年6月30日止六个月无向普通股股东派付或建议股息[39] - 董事会不建议就截至2024年6月30日止六个月派付中期股息（2023年同期亦无）[50] 企业管治与合规情况 - 公司严格遵守联交所上市规则所载董事证券交易标准守则，董事确认2024年上半年遵守相关行为守则及程序[46] - 截至2024年6月30日止六个月，公司除企业管治守则第C.1.8及C.2.1条外，已应用及遵守守则第2部原则及条文[47] - 截至公告日期，公司未投保涵盖因法律诉讼产生的董事责任保险，董事会认为董事卷入诉讼风险较低并将继续审议评估[47] - 崔宇直同时担任董事会主席及首席执行官，偏离企业管治守则第C.2.1条，董事会认为此安排有利领导一致及战略规划，会不时检讨[47] 证券交易情况 - 截至2024年6月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[48] 财务业绩审核情况 - 审核及合规委员会由三名独立非执行董事组成，主席为黄志坚，已审阅集团截至2024年6月30日止六个月未经审核中期财务业绩[49] 业绩公告与报告发布情况 - 公司2024年中期业绩公告已在联交所及公司网站刊登，中期报告将于2024年9月寄发股东并在相关网站刊登[50] 集团人员情况 - 2024年6月30日集团拥有45名全职雇员，2023年12月31日为58名[18] 集团重大收购及出售事项情况 - 截至2024年6月30日止六个月，集团无附属公司、联营公司及合营企业的重大收购及出售事项[19] 集团投资情况 - 2024年6月30日集团持有北京分享时代科技股份有限公司投资成本400万人民币，占拥有权益百分比8.85%，公平值5829.1万人民币，占集团资产总值9.26%[16]

重大投资 - 本公司持有北京分享時代科技股份有限公司作為重大投資,其價值佔本公司於二零二三年十二月三十一日總資產的8.89%[11][12][16] - 截至二零二三年十二月三十一日止年度,本公司就該重大投資確認未變現公平值虧損人民幣8,040,000元[14][16] - 本公司採取投資策略旨在提高重大投資的長期資本增長,未來重大投資價值可能受整體行業市況及監管環境變化影響[17] Coinbase交易 - 本公司於二零二二年及二零二三年透過公開市場進行Coinbase股份的收購及出售交易,於二零二三年十一月二十八日並無剩餘股份[6][20][21] - Coinbase於二零二二年的收入為31.94億美元,除所得稅前虧損為30.65億美元,淨虧損為26.25億美元[23][24] 慧為智能交易 - 本公司於二零二三年進行慧為智能股份的出售交易,於二零二三年六月二日並無剩餘股份[7] - 通过公开市场出售慧为智能股份,总代价约为人民幣0.92百万元[34] - 慧为智能于2022年和2021年12月31日的经审核总资产分别为約人民幣354百万元和約人民幣225百万元[33] - 慧为智能于2022年和2021年12月31日的母公司擁有人應佔權益分別為約人民幣257百萬元和約人民幣120百萬元[33] - 慧为智能是一家根据中国法律注册成立的股份有限公司,其股份在北京证券交易所上市(股份代码:832876)[75] Palantir交易 - 本公司於二零二三年進行Palantir股份的收購及出售交易,於二零二三年十二月二十九日持有100,000股[8] - 通过公开市场进行Palantir股份的收购和出售交易,总代价约为1.48百万美元[36] - Palantir集團於2022年12月31日和2021年12月31日的經審核綜合資產淨值分別約為2,565百萬美元和約為2,291百萬美元[42] 英偉達交易 - 本公司於二零二四年上半年進行英偉達股份的收購及出售交易,於二零二四年五月二十九日並無剩餘股份[9] - 通过公开市场进行英偉達股份的收购和出售交易,总代價約為0.34百萬美元[46] - 英伟达集团于2024年1月28日及2023年1月29日的经审核综合资产净值分别约为42,978百万美元和22,101百万美元[51] - 英伟达交易的適用百分比率超過5%但低於25%,構成公司的須予披露交易[53] - 公司確認英伟達股份交易產生利潤約0.34百萬美元[58] - 公司將增加人手進行及監控規模測試計算,加強內部控制,並提供相關合規培訓,防止未來出現類似不合規事件[59][60] - 英伟達為公司在電子及創新技術領域的優質資產投資組合[56] 其他 - 公司在本公告中使用了美元和人民幣兩種貨幣,其中美元按約1.00美元兑7.80港元的匯率換算為港元,人民幣按約人民幣1.00元兑1.10港元的匯率換算為港元[77] - 公司的執行董事包括崔宇直先生和朱良先生,非執行董事為王文鵬先生,獨立非執行董事為黃志堅先生、陸肖馬先生和及勇先生[79] - 公司在本公告中提到了"經審閱交易",包括Coinbase交易、慧為智能交易、Palantir交易及英偉達交易[74]

财务数据对比 - 2023年公司收入为60,172千元人民币，较2022年的114,116千元人民币有所下降[6] - 2023年公司毛利为9,041千元人民币，2022年为5,773千元人民币[6] - 2023年公司年内亏损17,617千元人民币，2022年亏损20,107千元人民币[6] - 2023年公司年内EBITDA为9,667千元人民币，2022年为803千元人民币[6] - 2023年公司经调整EBITDA为 - 3,909千元人民币，2022年为323千元人民币[6] - 截至2023年12月31日，公司非流动资产为201,323千元人民币，较2022年的267,267千元人民币减少[7] - 截至2023年12月31日，公司流动资产为454,442千元人民币，2022年为456,750千元人民币[7] - 截至2023年12月31日，公司权益总额为590,274千元人民币，较2022年的643,207千元人民币减少[7] - 截至2023年12月31日，公司非流动负债为1,282千元人民币，较2022年的2,498千元人民币减少[7] - 截至2023年12月31日，公司流动负债为64,209千元人民币，2022年为78,312千元人民币[7] - 2023年公司收入约6020万元，较去年减少47.3%[8] - 2023年公司确认亏损约1760万元[8][9] - 截至2023年12月31日，公司有可供分派储备约5.902亿元（2022年12月31日：6.431亿元）[26] - 2023年集团录得总收入约人民币6020万元，较去年减少47.3%[169][170] - 游戏业务收入从2022年的1470万元降至2023年的1270万元，减少13.8%[176] - 电子设备及半导体业务收入从2022年的9940万元降至2023年的4750万元，减少52.2%[176][177] - 2023年成本为5110万元，较2022年的1.083亿元减少52.8%[175][179] - 销售及市场推广开支从2022年的350万元增至2023年的900万元，增加158.9%[175][180] - 行政开支从2022年的3110万元降至2023年的2720万元，减少12.5%[175][181] - 研发开支从2022年的3160万元降至2023年的2660万元，减少15.7%[175][182] - 其他收益从2022年的420万元增至2023年的810万元，增加90.5%[175][183] - 按摊余成本计量的金融资产拨回净额从2022年的2000万元降至2023年的1050万元，减少47.6%[175][185] - 2023年公司亏损1760万元，较2022年的2010万元减少12.4%[175][186] - 2023年亏损1.7617亿元，2022年亏损2.0107亿元；2023年EBITDA为9667万元，2022年为803万元；2023年经调整EBITDA为 - 3909万元，2022年为323万元[188] - 2023年末权益总额为5.903亿元，2022年末为6.432亿元，减少主要因当年亏损及投资估值下降[189] - 2023年末流动资产净值为3.902亿元，2022年末为3.784亿元，增加是正常业务运营结果[190] - 2023年末现金及现金等价物为1.959亿元，2022年末为2.246亿元，减少主要因投资增加[191] - 2023年末资产负债率为0%，2022年末为0.53%，2023年末无银行借款余额[193] - 2023年末以非人民币货币计值存款为1.379亿元，2022年末为1.864亿元，减少因境外金融投资增加[194] - 2023年资本开支为62.1万元，2022年为12.2万元，包括购买物业设备和无形资产[195] - 2023年末无资产抵押，2022年末抵押0.1百万元作公司信用卡按金[196] - 2023年末无重大未记录或然负债，2022年末也无[197] - 截至2023年末持有北京分享时代科技股份有限公司重大投资，账面价值5829.1万元，持股比例8.85%，2022年为9.27%[198] - 截至2023年12月31日，集团有58名全职雇员，2022年12月31日为39名[200] 股息与储备 - 2023年公司不建议派付末期股息（2022年：无）[23] - 截至2023年12月31日，公司有可供分派储备约5.902亿元（2022年12月31日：6.431亿元）[26] 未来规划 - 2024年及未来，公司管理层有信心营业收入特别是游戏业务收入将大幅增长[8] - 2024年公司将加强内部管理，提高效率，降低成本，积极进行业务拓展[12] - 2024年公司将加大游戏业务占比，结合人工智能等新技术提升产品品质和技术水平并开拓市场[12] - 2024年公司将优化长期稳定的投资渠道，优化业务结构，推动游戏领域业务拓展[13] 公司业务 - 公司主要从事国内外网页游戏及移动游戏的研发发行，以及电子器件及半导体贸易[17] - 公司主业为投资控股[18] - 网络游戏业务战略侧重优化投资回报，保持收入规模并加大投入[171] - 电子设备及半导体贸易业务维持与供应商合作，拓宽海外业务，提供综合配套方案[173] - 受国际局势影响，电子设备及半导体贸易业务物流受阻、需求不振、销售额下降、存货增加[173][174] 财务报告附注 - 集团过去五个财政年度的简明合并业绩和财务状况概要载于年报第5页及第6页[27] - 截至2023年12月31日止年度，集团未作出慈善捐款[28] - 截至2023年12月31日止年度，集团物业及设备的变动详情载于财务报表附注16[29] - 截至2023年12月31日止年度，集团银行借款的详情载于财务报表附注29[30] - 2023年12月31日止年度董事薪酬及五位最高薪酬人士薪酬详情载于财务报表附注13[138] 或然负债与持股量 - 于2023年12月31日，集团并无任何未记录的重大或然负债[31] - 截至2023年12月31日止年度及于最后实际可行日期，公司维持上市规则所规定的公众持股量[32] 人事变动 - 2023年12月8日崔宇直获委任为首席执行官，韩军辞任，王文鹏获委任[34] - 王文鹏任职至即将举行的股东周年大会，崔宇直和及勇将在该大会轮席告退，三人都符合资格且愿意膺选连任[34][36] - 所有董事任命自各自任命日起生效，初始任期三年可连任三年，受董事轮值退任规定所限[40] 股东持股情况 - Managecorp Limited持有29,437,335股普通股，占比20.06%[46] - Foga Group持有21,673,338股普通股，占比14.77%[46] - 汪东风持有21,673,338股普通股，占比14.77%；另持有1,500,800股普通股，占比1.02%[47] - Foga Holdings持有7,763,997股普通股，占比5.29%[47] - 廖东持有7,763,997股普通股，占比5.29%[47] - Foga Internet Development持有7,785,700股普通股，占比5.31%[47] - 杨韬持有7,785,700股普通股，占比5.31%；另持有1,340,000股普通股，占比0.91%[48] - KongZhong Corporation持有10,202,168股普通股，占比6.95%[48] - 中科创资本有限公司持有9,584,000股普通股，占比6.53%[49] - BASEWAY CO LTD持有9,614,760股普通股，占比6.55%[49] - 空中持有公司10,202,168股股份，占已发行股本约6.95%[55] - BASEWAY CO LTD由顾微女士全资拥有，其持有9,614,760股股份权益[58] - 截至2023年12月31日，公司不知悉其他人士/实体在股份中有权益或淡仓[60] 其他财务事项 - 截至2023年12月31日，公司对贷款计提全部减值损失1575万元[64] - 2023年12月8日，公司同意和解金额400万元，由空中优宜支付[66] - 空中于2021年2月19日股份回购及注销完成后不再为公司主要股东[70] - 2023年公司或附属等无安排使董事通过购买股份或债权证获益[61] - 截至2023年12月31日，董事无在竞争业务中的权益[62] - 2023年财务报表附注39披露的关联方交易无构成须披露的关连交易[63] - 和解不再构成本公司根据上市规则第14A章的关连交易[70] 合约安排 - 外国投资者在提供增值电信服务企业中的持股比例不得超50%[73] - 集团与菲动等订立菲动合约安排，可对菲动中国经营实体行使控制权并合并财务业绩[76] - 菲动获授独家购买权，可随时以名义金额购买菲动中国经营实体部分或全部股本权益[78] - 菲动中国经营实体聘请菲动为独家服务供应商，月服务费等于其净收益100%[79] - 菲动对菲动中国经营实体开发的所有知识产权拥有独家及专有权利[80] - 菲动中国经营实体股东向菲动质押全部股本权益作抵押[81] - 菲动中国经营实体股东委任菲动为独家代理及授权代表[83] - 截至2023年12月31日，集团与菲动中国经营实体无新订、续新或重新订立合约安排，菲动合约安排无重大变化，相关结构性合约未解除[85] - 菲音公司股权结构为黄先生41.10%、廖先生24.70%、汪先生23.75%、庄先生9.50%、杨先生0.95%，业务为开发网页及移动游戏[88] - 维动公司股权结构为黄先生41.10%、廖先生24.70%、汪先生23.75%、庄先生9.50%、杨先生0.95%，业务为开发及经营网页及移动游戏[88] - 捷游公司股权结构为庄先生48.61%、汪先生20.94%、廖先生17.13%、黄先生12.37%、杨先生0.95%，业务为开发及经营网页及移动游戏[89] - 菲动中国经营实体持有集团在中国经营网页及移动游戏业务所需牌照及许可证，还持有相关大部分知识产权[89][90] - 菲动中国经营实体承诺上市期间向集团管理层及公司核数师提供相关记录[91] - 合约安排相关条款无中国合同法第52条规定的无效情形，但中国法律及法规诠释和应用存在不确定性[94][95] - 合约安排争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁，但仲裁机构在中国法律下有权力限制，境外法庭命令不一定被中国法院认可执行[97][98] - 截至2023年12月31日，受限菲动合约安排的菲动中国经营实体收入约为人民币12.0百万元[100] - 截至2023年12月31日，受限菲动合约安排的菲动中国经营实体资产总值约为人民币240.2百万元[100] - 若中国政府认定合约安排相关协议不符合法规或法规变动，集团可能受重罚或被迫让渡业务权益，协议应按原条款执行，各方应合法豁免并协商修改协议[102][103] - 合约安排经营控制可能不如直接控制有效，仲裁庭可裁定赔偿或强制救济，生效后可申请法院执行[104][105] - 若中国经营实体破产或清算，公司可能失去使用重要资产能力，实体须按最低售价转让资产[106][107] - 合约安排可能受税务审查产生额外税务，若集团欠税会减少净利润和股东投资价值，按公平原则实施则不受质疑[109][110] - 中国经营实体股东可能与集团利益冲突，股东承诺不参与竞争业务且按指示行动[111][112] - 集团依赖中国经营实体提供关键服务，服务协议违约或服务质量下降会有重大不利影响，业务单位需定期汇报，实体不得随意终止协议[113] - 集团通过合约安排依赖中国经营实体提供关键服务，合约安排部分条款可能无法在中国法律下实施[114][115][116] - 若菲动行使购股权收购中国经营实体股权，转让或使集团产生重大成本，股权购买价通常为名义价格[118][119] - 中国经营实体股东名下资产可能因法律程序被处置，菲动可主张优先受偿[120][121][122] - 指引信要求合约设计应达业务目标并减少与中国法规冲突，外商投资增值电信服务公司股权不得超50%[124] - 中外合资企业申请ICP许可证会面临更严格要求，相关机关未公布额外资料评估标准[124][125] - 菲动中国合约协议下部分交易构成持续关连交易，联交所已给予公司豁免[127] - 董事认为菲动合约安排下的交易在集团日常业务中进行[129] - 独立非执行董事确认持续关连交易在集团日常业务中按正常商业条款订立，符合公司及股东利益[130] - 截至2023年12月31日，集团与菲动中国经营实体无新订、续约或复制的合同[131] 创办人权益 - 创办人黄先生、廖先生、庄先生、汪先生已辞任集团内职位，但分别持有菲音及维动41.10%、24.70%、9.50%、2

2023年财务数据 - 2023年公司录得收入约人民币6020万元，较去年减少47.3%，确认年内亏损约人民币1760万元[2][7][11][13] - 2023年公司游戏业务收入为人民币1270万元，较2022年减少13.8%，主要因两款游戏步入生命周期成熟阶段[13][14] - 2023年公司电子设备及半导体业务收入为人民币4751.1万元，占总收入79% [13] - 2023年公司毛利为人民币904.1万元，较2022年增长56.6% [11] - 2023年公司销售及市场推广开支为人民币899.5万元，较2022年增长158.9% [11] - 2023年公司行政开支为人民币2716.5万元，较2022年减少12.5% [11] - 2023年公司研发开支为人民币2661.9万元，较2022年减少15.7% [11] - 电子设备及半导体业务收入从2022年的9940万元降至2023年的4750万元，减少约52.2%[15] - 成本从2022年的1.083亿元降至2023年的5110万元，减少约52.8%[17] - 销售及市场推广开支从2022年的350万元增至2023年的900万元，增加约158.9%[18] - 2023年集团确认亏损1760万元，2022年亏损2010万元[24] - 2023年EBITDA为966.7万元，2022年为80.3万元；经调整EBITDA 2023年为 - 390.9万元，2022年为32.3万元[27] - 2023年末权益总额为5.903亿元，2022年末为6.432亿元[28] - 2023年末流动资产净值为3.902亿元，2022年末为3.784亿元[29] - 2023年末现金及现金等价物为1.959亿元，2022年末为2.246亿元[30] - 2023年末资产负债率为0%，2022年末为0.53%[32] - 2023年资本开支为62.1万元，2022年为12.2万元[35] - 2023年公司收入为6.02亿元，较2022年的11.41亿元下降47.27%；毛利为904.1万元，较2022年的577.3万元增长56.61%；公司拥有人应占年内亏损为1761.7万元，较2022年的2010.7万元有所收窄[53] - 2023年资产总额为655,765千元人民币，较2022年的724,017千元人民币有所下降[55] - 2023年权益总额为590,274千元人民币，较2022年的643,207千元人民币有所下降[56] - 2023年负债总额为65,491千元人民币，较2022年的80,810千元人民币有所下降[56] - 2023年总收入为60,172千元人民币，较2022年的114,116千元人民币大幅下降[67] - 2023年游戏业务客户合约收入为12,661千元人民币，较2022年的14,692千元人民币有所下降[67] - 2023年电子设备及半导体业务客户合约收入为47,511千元人民币，较2022年的99,424千元人民币大幅下降[67] - 2023年经调整EBITDA总额为 - 3,909千元人民币，较2022年的323千元人民币由盈转亏[67] - 2023年除所得税前亏损为 - 17,615千元人民币，较2022年的 - 20,282千元人民币亏损有所收窄[67] - 2023年中国（不包括香港）客户合约收入为32,437千元人民币，较2022年的80,071千元人民币大幅下降[68] - 2023年非流動資產中中国（不包括香港）为65,543千元人民币，较2022年的58,153千元人民币有所增加[68] - 2023年客户A、B收入分别为7403千元、6998千元，2022年客户C、D收入分别为41848千元、26145千元[69] - 2023年其他利得净额为13228千元，2022年为12090千元[70] - 2023年所得税开支为2千元，2022年抵免为175千元[71] - 2023年集团年内亏损经扣除各项后列账，如无形资产摊销1059千元等[80] - 2023年每股基本亏损为 - 0.12元，2022年为 - 0.14元[82] - 2023年存货成品为16245千元，2022年为35396千元[83] - 2023年贸易应收款项账面值为66352千元，2022年为77061千元[83] - 2023年贸易应收款项为66352千元，2022年为77061千元[84] - 2023年贸易应付款项为11965千元，2022年为11399千元[84] 2024年发展规划 - 2024年公司将加强内部管理，提高效率，降低成本，拓展业务[5] - 2024年公司将加大游戏业务占比，引入和应用人工智能等新技术[5] - 2024年公司将优化投资渠道和业务结构，推动游戏领域业务拓展[5] - 展望2024年，公司将优化投资渠道、拓展业务新领域、加强游戏投入、探索人工智能新技术[50] 投资与联营公司情况 - 截至2023年12月31日，公司持有北京分享时代科技股份有限公司按公平值计入其他全面收益的重大投资，账面价值为5829.1万元，投资成本为400万元，公司应占拥有权益百分比为8.85%，2022年为9.27%[39] - 2023年公司确认应占联营公司溢利约460万元及视作出售于一间联营公司的投资的亏损约120万元[39] 人员与重大交易情况 - 截至2023年12月31日，公司拥有58名全职雇员，2022年为39名[40] - 截至2023年12月31日止年度，公司并无进行任何重大收购及出售附属公司、联营公司及合资企业[42] 法律诉讼情况 - 2023年11月9日，原告撤回针对公司及其若干附属公司的诉讼起诉[44] 业务风险 - 公司网络游戏业务面临行业政策与监管、现有游戏收入及盈利能力下降、市场变化、研发投入时间滞后及不确定性等风险[46] - 公司电子设备及半导体业务面临政策影响、汇率波动、存货管理、应收账款等风险[48] 税务政策 - 香港业务首2000000港元应课税溢利按8.25%税率计提，超过部分按16.5%计提[72] - 中国业务应课税溢利按25%税率计算，深圳行云数据技术适用税率为15%[73][74] - 从事研发活动企业可将研发开支175%列作可扣减税务开支[75] 证券与合规情况 - 截至2023年12月31日止年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[85] - 2024年5月10日至5月16日暂停办理股份过户登记手续[86] - 审核及合规委员会已审阅集团会计准则及2023年度经审核合并财务报表[87] - 除企业管治守则的守则条文第C.1.8及C.2.1条外，2023年度公司已遵守所有守则条文[90] - 因未找到合适保险方案，公司未投保涵盖董事法律诉讼责任的保险[91] - 2023年12月8日崔宇直兼任董事会主席及首席执行官，偏离企业管治守则第C.2.1条[94] - 公司严格遵守上市规则规范董事证券交易的标准守则[96] 业绩公告与年报安排 - 2023年度业绩公告已刊发，年报将于2024年4月寄发股东并在网站刊发[98] 重大事项说明 - 截至2023年12月31日止年度后及直至公告日期，无发生重大事项[51]

首次公开发售前购股计划 - 公司已向集团董事及雇员授出可认购6,440,911股股份的首次公开发售前购股权，截至2022年12月31日无尚未行使购股权[2] - 首次公开发售前购股计划涉及股份总数不得超2012年10月31日已发行股份总数的6%[4] - 首次公开发售前购股计划授出的购股按四年归属，每年归属比例25%，行使年份不得超授出日期起计十年[4] - 首次公开发售前购股计划于2022年10月30日失效[4] 受限制股份单位计划 - 公司曾分别于2016年9月13日、2018年6月4日及2019年4月12日提出授出受限制股份单位以认购4,260,000股、2,500,000股及2,500,000股股份，截至2022年12月31日无尚未行使受限股单位[5] - 受限制股份单位计划可授出涉及股份数目上限合计不得超11,290,494股，占上市日期已发行股份数目的9%[6] - 受限制股份单位计划于2023年9月1日失效[7]

财务业绩 - 2023年上半年公司收入2.34亿元，较2022年同期的3.45亿元下降32.3%[7] - 2023年上半年公司毛利6460万元，较2022年同期的4878万元增长32.4%[7] - 2023年上半年公司期内亏损3281万元，2022年同期溢利1.06亿元[7] - 2023年上半年公司期内EBITDA为1.18亿元，较2022年同期的1.80亿元下降34.4%[7] - 2023年上半年公司期内经调整EBITDA亏损508万元，2022年同期为1.64亿元[7] - 2023年上半年公司总收入约2340万元，较去年同期下降32.3%[14][17] - 游戏业务收入从2022年上半年的790万元降至2023年上半年的630万元，减少约21.0%[17] - 电子设备及半导体业务收入从2022年上半年的2660万元降至2023年上半年的1710万元，减少约35.7%[18] - 成本从2022年上半年的2960万元降至2023年上半年的1690万元，减少约43.0%[19] - 销售及市场推广开支从2022年上半年的200万元降至2023年上半年的130万元，减少约33.9%[20] - 行政开支从2022年上半年的1840万元降至2023年上半年的1390万元，减少约24.3%[22] - 其他收益从2022年上半年的40万元增至2023年上半年的510万元[23] - 其他利得净额从2022年上半年的1070万元增至2023年上半年的1800万元，增加约69.3%[24] - 2023年上半年确认按摊余成本计量的金融资产减值计提10万元，去年同期确认拨回2120万元[25] - 2023年上半年公司确认亏损330万元，去年同期为盈利1060万元[26] - 2023年上半年EBITDA为1182.6万元，2022年同期为1801.9万元；经调整EBITDA为 - 50.8万元，2022年同期为1637万元[28] - 2023年上半年收入2.34亿元，2022年同期为3.45亿元[93] - 2023年上半年毛利6460万元，2022年同期为4878万元[93] - 2023年上半年除所得税前亏损3279万元，2022年同期溢利1.07亿元[93] - 2023年上半年本公司拥有人应占期内亏损3281万元，2022年同期溢利1.06亿元[93] - 2023年上半年每股基本及摊薄亏损0.02元，2022年同期盈利0.07元[94] - 2023年上半年其他全面亏损2.63亿元，2022年同期收益9652万元[94] - 2023年上半年本公司拥有人应占全面亏损2.95亿元，2022年同期收益2.03亿元[94] - 2023年上半年总收入2.34亿元，2022年同期为3.45亿元[128] - 2023年上半年经调整EBITDA总额亏损50.8万元，2022年同期盈利1637万元[128] - 2023年上半年除所得税前亏损327.9万元，2022年同期盈利1071.3万元[128] - 2023年上半年游戏业务收入626.5万元，电子设备及半导体业务收入1709.4万元[128] - 2023年上半年中国（不包括香港）收入1587.4万元，其他地区收入748.5万元[129] - 2023年上半年某时间点收入1770.3万元，一段时间内收入565.6万元[130] - 2023年上半年客户A、B销售电子设备及半导体收入分别为374.1万元、262.5万元[130] - 2023年上半年其他利得净额为1803.9万元，2022年同期为1065.8万元[132] - 2023年上半年即期所得税为2000元，2022年同期为8.8万元[133] - 2023年上半年无形资产摊销24.8万元，存货拨备155.5万元，已售存货成本1196.4万元等[142] - 2023年上半年无向普通股股东派付或建议股息[143] - 2023年上半年公司拥有人应占亏损328.1万元，每股基本亏损0.02元[145] - 2022年上半年公司拥有人应占溢利1062.5万元，每股基本盈利0.07元[145] 资产状况 - 截至2023年6月30日，公司非流动资产25.32亿元，较2022年末的26.73亿元下降5.3%[9] - 截至2023年6月30日，公司流动资产43.56亿元，较2022年末的45.68亿元下降4.6%[9] - 截至2023年6月30日，公司资产总额68.87亿元，较2022年末的72.40亿元下降4.9%[9] - 截至2023年6月30日，公司权益总额61.37亿元，较2022年末的64.32亿元下降4.6%[9] - 截至2023年6月30日，公司权益总额为6.137亿元，较2022年12月31日的6.432亿元有所减少[29] - 截至2023年6月30日，公司流动资产净值为3.629亿元，较2022年12月31日的3.784亿元减少[30] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物和短期存款共2.042亿元，较2022年12月31日的2.246亿元减少[31] - 截至2023年6月30日，公司银行借款须一年内偿还，利率为一年期贷款市场报价利率加0.7%，资产负债率为0.52% [33] - 截至2023年6月30日，公司财务资源中1.655亿元以非人民币货币存款持有，2022年12月31日为1.864亿元[34] - 截至2023年6月30日，公司无抵押资产，2022年12月31日有0.1万元受限现金用于公司信用卡按金[36] - 截至2023年6月30日，公司无重大未记录或然负债，2022年12月31日也无[37] - 截至2023年6月30日，集团持有北京分享时代科技股份有限公司9.27%股权，账面价值67542千元，投资成本4000千元，上半年确认应占溢利约460万元[39] - 截至2023年6月30日，集团有41名全职雇员，2022年12月31日为39名[40] - 截至2023年6月30日止六个月，集团无附属公司、联营公司及合营企业的重大收购及出售事项[43] - 截至2023年6月30日，资产总额68.87亿元，较2022年末的72.40亿元有所下降[95] - 截至2023年6月30日，权益总额61.37亿元，较2022年末的64.32亿元有所下降[96] - 截至2023年6月30日，负债总额7.51亿元，较2022年末的8.08亿元有所下降[96] - 截至2023年6月30日止六个月，经营活动所得现金净额为1065千元人民币，2022年同期为-54008千元人民币[98] - 截至2023年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额为-82104千元人民币，2022年同期为-29846千元人民币[98] - 截至2023年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额为-1246千元人民币，2022年同期为-783千元人民币[98] - 截至2023年6月30日止六个月，现金及现金等价物减少净额为-82285千元人民币，2022年同期为-84637千元人民币[99] - 2023年6月30日期初现金及现金等价物为224623千元人民币，2022年同期为370266千元人民币[99] - 2023年6月30日期末现金及现金等价物为146367千元人民币，2022年同期为295790千元人民币[99] - 截至2023年6月30日，经常性公允价值计量总额为18.8947亿元人民币，其中第一级6.9852亿元、第二级9.7550亿元、第三级2.1545亿元[114] - 截至2022年12月31日，经常性公允价值计量总额为17.5418亿元人民币，其中第一级5.5780亿元、第二级9.5721亿元、第三级2.3917亿元[115] - 2023年1月1日至6月30日，按公允价值计入其他全面收益的权益投资已确认亏损237.2万元人民币，期末值为2154.5万元人民币[116] - 2022年1月1日至6月30日，按公允价值计入其他全面收益的权益投资已确认亏损160.4万元人民币，期末值为2326.9万元人民币[116] - 截至2023年6月30日，按公平值计入损益的金融资产中衍生工具 - 定息票据公平值为32,298千元人民币，2022年12月31日为27,098千元人民币[120][121] - 截至2023年6月30日，按公平值计入其他全面收益的权益投资中私募权益投资公平值为4,306千元人民币，与2022年12月31日持平[120][121] - 截至2023年6月30日，按公平值计入其他全面收益的债务投资中，场外交易债务证券公平值为60,946千元人民币，2022年12月31日为64,317千元人民币[120][121] - 截至2023年6月30日，第三级公平值计量中，私募权益投资采用经调整资产净值法公平值为4,976千元人民币，2022年12月31日为5,289千元人民币[122][123] - 截至2023年6月30日，私募权益投资采用市场比较法公平值为7,554千元人民币，2022年12月31日为8,311千元人民币[122][123] - 截至2023年6月30日，私募权益投资采用贴现现金流量法公平值为9,015千元人民币，2022年12月31日为10,317千元人民币[122][123] - 2023年6月30日非流动资产中国（不包括香港）为5253.1万元，香港为6108.7万元[129] - 2023年上半年集团现金购买物业及设备1.5万元，2022年同期为11.6万元[146] - 2023年6月30日成品存货为29,104千元人民币，较2022年12月31日的35,396千元人民币有所下降[147] - 2023年6月30日贸易应收款项账面值为54,488千元人民币，较2022年12月31日的77,061千元人民币减少[147] - 2023年6月30日贸易应付款项为16,190千元人民币，较2022年12月31日的11,399千元人民币增加[148] - 法定普通股数目截至2023年6月30日为500,000,000股，金额为50千美元；已发行及缴足普通股数目为143,350,090股，金额为93千元人民币[149] - 2023年6月30日公司根据受限制股份单位计划购回但未归属股份3,375,000股，与2022年12月31日持平[149] - 截至2023年6月30日，集团及公司无重大或然负债，2022年12月31日也无[151] - 截至2023年6月30日，已订约但未拨备的资本承担金额为1,250,000元人民币，与2022年12月31日相同[152] 经营环境与风险 - 2023年上半年公司业务运营面临复杂严峻的经济环境和市场挑战[10] - 集团面临中美贸易紧张、俄乌战争及后疫情经济复苏不确定性等宏观经济和外部风险[48] - 游戏业务面临行业政策与监管、现有游戏收入及盈利能力下降等风险[51] - 电子设备及半导体业务面临汇率波动和存货管理风险[52] 公司发展策略 - 公司积极应对市场变化，稳定发展网络游戏业务，探索新游戏开发和电子贸易产品结构[12] - 2023年下半年公司维持现有业务，发展游戏升级以稳定和增加游戏收入，电子设备及半导体业务维持健康现金流[53] - 公司继续控制预算和各项成本支出，提升运营管理能力，回收过往资产，节能创收[53][54] - 公司保持审慎乐观态度，寻求业务升级和拓展，优化业务结构，提升管理水平，奉行审慎但积极的投资方式[55] 法律诉讼 - 有关指控侵犯公开权诉讼的陪审团审判聆讯日期由2023年10月2日推迟至10月30日[46] - 2020年相关方指控公司附属公司侵犯公开权，索赔一般损害赔偿100万美元、特别损害赔偿900万美元，原告还保留寻求2500万美元惩罚性损害赔偿的权利[154][155][156] 公司治理与合规 - 截至2023年6月30日止六个月，公司董事确认遵守董事证券交易行为守则及程序[57] - 截至2023年6月30日，公司尚未投保涵盖因法律诉讼产生的董事责任保险[60] - 截至2023年6月30日，公司董事或主要行政人员无相关权益及淡仓[62] - 截至2023年6月30日及最后实际可行日期，无安排使董事通过购买股份或债券获益，董事等无相关认购权利或行使情况[64] - 审核及合规委员会由三名独立非执行董事组成，黄志坚先生