目 錄 公司資料 2 主席報告書 4 管理層討論與分析 5 企業管治報告 12 環境、社會及管治報告 26 董事會報告 92 董事簡歷詳情 108 獨立核數師報告書 110 綜合損益表 116 綜合損益及其他全面收益表 117 綜合財務狀況表 118 綜合權益變動表 120 綜合現金流量表 122 財務報表附註 124 五年財務資料概要 195 公司資料 董事會 執行董事 胡長源先生 （主席） 胡明烈先生 （行政總裁） 朱文俊先生 授權代表 審核委員會 柴朝明先生 （主席） 魯 紅女士 樓 棟博士 薪酬委員會 樓 棟博士 （主席） 魯 紅女士 朱文俊先生 提名委員會 柴朝明先生 （主席） 魯 紅女士 樓 棟博士 公司秘書 梅雅美女士 獨立非執行董事 柴朝明先生 樓 棟博士 魯 紅女士 朱文俊先生 梅雅美女士 主要法律顧問 香港 中倫律師事務所有限法律責任合夥 中國 北京德恒（杭州）律師事務所 開曼群島 Conyers Dill & Pearman, Cayman 核數師 畢馬威會計師事務所 於《會計及財務匯報局條例》下的註冊公眾利益實體核數師 註冊辦事處 Cricket Square Hutchins Dri ...

整体财务数据关键指标变化 - 2024年收益为80.53401亿元，2023年为63.23174亿元，同比增长27.36%[3] - 2024年毛利为7.61552亿元，2023年为6.10334亿元，同比增长24.78%[3] - 2024年经营溢利为3.348亿元，2023年为2.19748亿元，同比增长52.36%[4] - 2024年本年度溢利为2.41581亿元，2023年为1.87692亿元，同比增长28.71%[4] - 2024年基本每股盈利为0.27元，2023年为0.21元，同比增长28.57%[4] - 2024年非流动资产为14.71454亿元，2023年为12.98209亿元，同比增长13.34%[6] - 2024年流动资产为42.02613亿元，2023年为33.41358亿元，同比增长25.77%[6] - 2024年流动负债为30.0721亿元，2023年为24.81153亿元，同比增长21.20%[6] - 2024年资产净值为21.83167亿元，2023年为19.64651亿元，同比增长11.12%[6] - 2024年来自客户合约总收益为8053401千元人民币，2023年为6323174千元人民币[13] - 2024年中国内地收益为7197971千元人民币，2023年为5694305千元人民币；中国台湾2024年为177973千元人民币，2023年为87560千元人民币等[18] - 2024年政府补助金为34912千元人民币，2023年为25981千元人民币；其他收益2024年为473千元人民币，2023年为707千元人民币[19] - 2024年其他收益及（亏损）净额为 - 27344千元人民币，2023年为 - 20475千元人民币[20] - 2024年财务（成本）/收入净额为 - 16592千元人民币，2023年为3833千元人民币[21] - 2024年人工成本为256254千元人民币，2023年为230257千元人民币[22] - 2024年存货成本为7287173千元人民币，2023年为5646782千元人民币[24] - 2024年物业、厂房及设备折旧为108771千元人民币，2023年为98147千元人民币；使用权资产折旧2024年为1915千元人民币，2023年为2599千元人民币[24] - 2024年研究及开发费用为186410千元人民币，2023年为185121千元人民币[24] - 2024年即期税项为78,631千元，2023年为34,162千元；递延税项为76,627千元，2023年为35,889千元[25] - 2024年每股基本盈利基于年内公司普通股权益股东应占溢利241,217,000元及已发行普通股加权平均数881,635,935股计算得出，2023年对应数据分别为187,447,000元及881,188,754股[26] - 2024年12月31日每股摊薄盈利与每股基本盈利相同，2023年每股摊薄盈利基于公司普通股权益股东应占溢利187,447,000元以及调整后发行在外881,198,895股普通股加权平均数计算得出[27] - 2024年使用权资产账面净值为61,060千元，2023年为63,615千元；年内使用权资产添置为183,000元，2023年为221,000元[29] - 2024年12月31日，账面价值为6,058,000元的若干租赁土地作为银行贷款抵押品，2023年为6,270,000元[29] - 2024年存货为1,548,355千元，2023年为1,319,351千元；已就存货计提拨备20,450,000元，2023年为18,185,000元[34] - 2024年12月31日，最高总账面价值为480,000,000元的若干存货被抵押作银行贷款抵押物，2023年为330,000,000元[34] - 2024年贸易及其他应收款项为1,019,967千元，2023年为707,226千元[35] - 2024年12月31日，集团将若干银行承兑汇票贴现及背签涉及金额为201,434,000元，2023年为87,387,000元[36] - 2024年末贸易应收款项及应收票据总额855,513千元，较2023年的572,107千元增长[37] - 2024年末计息借款总额1,366,167千元，较2023年的1,200,679千元增长，其中一年内还款948,508千元，一年以上但少于两年还款133,120千元，两年以上但少于五年还款127,829千元，五年以上还款156,710千元[38] - 2024年末有抵押银行贷款按年利率2.70%至4.30%计息，抵押资产账面价值619,040千元，较2023年的485,790千元增长[39] - 2024年末贸易及其他应付款项总额2,011,397千元，较2023年的1,402,676千元增长[40] - 2024年末贸易应付款项及应付票据总额1,754,912千元，较2023年的1,213,057千元增长[42] - 2024年末租赁负债总额70千元，较2023年的1,043千元减少[43] - 2024年公司无股息宣派给权益股东，与2023年情况相同[44] - 2024年末公司于信托中累计注资65,510,000港元（相当于人民币57,556,000元），较2023年增长[46] - 2024年末受托人累计购入59,248,000股本公司股份，总成本62,204,000港元（相当于人民币54,760,000元），较2023年增长[46] - 2024年综合损益表确认雇员服务成本人民币6,577,000元，较2023年的人民币6,907,000元减少[48] - 2024年集团总收益为80.534亿元，较2023年的63.232亿元增长27.4%；股东应占溢利为2.412亿元，较2023年的1.874亿元增长28.7%[51] - 2024年公司销售收入为805340万元，较2023年的632320万元增加27.4%[61] - 2024年公司毛利为76160万元，较2023年增加24.8%[61] - 2024年公司其他收入为3540万元，较2023年增加870万元[62] - 2024年公司其他亏损为2730万元，较2023年增加680万元[63] - 2024年公司分销费用为6790万元，较2023年的5710万元增加1080万元[64] - 2024年公司行政费用为36690万元，较2023年的33970万元增加2720万元[65] - 2024年公司财务成本净额为1660万元，2023年为财务收入净额380万元[66] - 2024年公司所得税开支为7660万元，较2023年的3590万元增加4070万元，实际税率从2023年的16.1%增至24.1%[67] - 2024年公司股东应占溢利为24120万元，较2023年的18740万元增加5380万元[68] 业务线构成 - 公司主营制造及销售高精度铜板带、买卖原材料、提供加工服务，以及开发、发行及运营网络游戏并提供相关服务[7] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年与铜产品有关收益为8048991千元人民币，2023年为6312421千元人民币；与网络游戏有关收益2024年为4410千元人民币，2023年为10753千元人民币[13] - 2024年集团铜加工业务收入80.49亿元，销量166401吨，分别比2023年增加27.5%和19.5%[56] - 2024年制造及销售高精度铜板带收入77亿元，较2023年增加27.8%，销量111169吨，较2023年增加18.1%[56] - 2024年铜产品加工服务收入2.768亿元，较2023年增加19.4%，加工服务量50164吨，较2023年增加21.7%[56] - 2024年原材料贸易收入7220万元，较2023年增加27.1%，贸易业务销量5068吨，较2023年增加28.6%[56] - 2024年公司铜业务收入为804900万元，网络游戏业务收入为440万元[61] - 2024年公司铜业务总销量166401吨，较2023年的139259吨增加19.5%[61] 客户收益贡献情况 - 2024年及2023年无单一客户对集团总收益贡献超10%[14] 税务相关情况 - 集团香港附属公司适用利得税税率为16.5%，中国附属公司须按25%税率缴纳所得税，部分微利企业有优惠政策[25] 铜市场情况 - 2024年伦铜年末收于8781.5美元/吨，按年涨2.6%；沪铜年末收于73770元/吨，按年涨7.0%[52] - 2024年中国铜加工材总产量维持在2085万吨，铜及铜合金板带材产量超240万吨[54] - 预计2025年铜板带出口将下降10%以上[55] 安环培训与制度情况 - 2024年集团开展各类安环知识专项培训14次，累计参与近4000人次；修订安环知识相关管理制度44份[57] 雇员情况 - 2024年12月31日，集团有1757名雇员[78] 股份奖励计划情况 - 2024年1400万股奖励股份中700万股获归属及转让给3名董事及7名雇员，公平值为1348.4万元[50] - 2024年全年，股份奖励计划受托人在联交所购买1166.2万股公司股份，总代价1216万港元（相当于人民币1109.2万元）[80] 合规情况 - 公司已采纳上市规则附录C3所载的上市发行人董事进行证券交易的标准守则，2024年所有董事均遵守该守则[82] - 截至2024年12月31日止年度，公司遵守上市规则附录C1所载的企业管治守则内的守则条文[83] - 公告日期，公司维持上市规则规定的公众持股量不低于已发行股本的25%[84] 股息分配情况 - 董事会不建议派付2024年度末期股息（2023年：零）[87] 股份过户登记情况 - 为确定有权出席2025年6月13日股东周年大会的股东身份，公司将于2025年6月10日至13日暂停办理股份过户登记手续[88] - 所有股份过户文件及股票须于2025年6月9日下午4时30分前送交公司香港股份过户登记分处办理登记[88] 信息披露情况 - 公司2024年全年业绩公告载于公司网站及联交所指定网站[89] - 公司2024年年度报告及股东周年大会通告将在上述网站刊登并寄发给股东[89]

财务收益与盈利情况 - 2024年上半年收益为35.94亿元，2023年同期为28.09亿元[4] - 2024年上半年毛利为4.30亿元，2023年同期为2.86亿元[4] - 2024年上半年经营溢利为1.96亿元，2023年同期为1.21亿元[4] - 2024年上半年期内溢利为1.41亿元，2023年同期为1.08亿元[4] - 2024年上半年基本每股盈利为15.97分，2023年同期为12.13分[4] - 2024年上半年公司总收益为3593506千元，2023年同期为2809295千元[15][17] - 2024年上半年铜产品收益3590718千元，网络游戏收益2788千元；2023年同期分别为2801682千元和7613千元[16] - 2024年上半年销售收益总额35.935亿元，较2023年同期增加27.9%[63] - 2024年上半年铜业务销售收入35.907亿元，比2023年同期上升28.2%，净利润1.434亿元，同比上升32.0%[58] - 2024年上半年游戏业务收入280万元，净亏损230万元，2023年同期收入760万元，净亏损70万元[62] - 2024年上半年其他收入2680万元，较2023年同期增加1280万元[65] - 2024年上半年公司股东应占溢利为1.409亿元，较2023年同期增加3320万元[71] 资产与负债情况 - 2024年6月30日非流动资产为13.70亿元，2023年12月31日为12.98亿元[6] - 2024年6月30日流动资产为41.11亿元，2023年12月31日为33.41亿元[6] - 2024年6月30日流动负债为28.96亿元，2023年12月31日为24.81亿元[6] - 2024年6月30日非流动负债为4.96亿元，2023年12月31日为1.94亿元[7] - 2024年6月30日资产净值为20.89亿元，2023年12月31日为19.65亿元[7] - 截至2024年6月30日，公司权益总额为2089360千元人民币，较2023年6月30日的1883519千元人民币有所增长[8][9] - 2024年6月30日，原材料存货为32.0947亿元，在制品为88.3299亿元，制成品为32.7561亿元，均高于2023年12月31日数据；已计提存货拨备1.7929亿元，最高总账面价值48亿元的存货已被抵押[30] - 2024年6月30日，扣除信贷亏损拨备后的贸易及其他应收款项按摊销成本计量为8.14463亿元，高于2023年12月31日的6.37779亿元[32] - 2024年6月30日，公司将金额为1.2669亿元的银行承兑汇票贴现或背签，高于2023年12月31日的8738.7万元[33] - 2024年6月30日，公司账龄超过三个月的应收票据为5355.7万元，高于2023年12月31日的3130.2万元[35] - 2024年6月30日，受限制银行存款为8.41227亿元，高于2023年12月31日的7.40676亿元[36] - 2024年6月30日，计息借款总额为19.60669亿元，高于2023年12月31日的12.00679亿元；其中一年内还款金额为15.2816亿元[37][38] - 2024年6月30日，金额为1.235亿元的计息借款须待符合财务契据方可作实，低于2023年12月31日的1.8亿元；截至该日无违约情况[38] - 2024年6月30日，有抵押银行贷款年利率介乎0.30%至6.30%，抵押物账面价值为6.26766亿元；无抵押银行贷款年利率为2.80%至3.01%[39] - 截至2024年6月30日，贸易及其他应付款项为1328139千元，2023年12月31日为1402676千元[41] - 2024年6月30日，集团流动资产净额为12.154亿元，较2023年12月31日的8.602亿元增加[72] - 2024年6月30日，短期计息借款占计息借款总额的77.9%，低于2023年12月31日的87.3%[73] - 2024年6月30日，集团未偿还银行贷款及其他借款约15.282亿元，须于一年内偿还，高于2023年12月31日的10.481亿元[73] - 2024年6月30日，集团40.1%的债务为有抵押，低于2023年12月31日的44.3%[73] - 2024年6月30日，资产负债比率为41.0%，高于2023年12月31日的32.1%[73] - 2024年6月30日资本负债比率为41.02%，2023年12月31日为32.12%[44] 现金流量情况 - 2024年上半年经营活动所用现金净额为302843千元人民币，2023年同期为184668千元人民币[10] - 2024年上半年投资活动（所用）/所得现金净额为 - 77202千元人民币，2023年同期为3809千元人民币[11] - 2024年上半年融资活动所得现金净额为662247千元人民币，2023年同期为343935千元人民币[11] - 2024年上半年现金及现金等价物增加净额为282202千元人民币，2023年同期为163076千元人民币[11] - 2024年上半年已付税项为29333千元人民币，2023年同期为2873千元人民币[10] - 2024年上半年购买物业、厂房及设备以及使用权资产的付款为115372千元人民币，2023年同期为105881千元人民币[10] 公司业务情况 - 公司主营制造及销售高精度铜板带、买卖原材料及提供加工服务，2016年8月收购网络游戏业务后，业务还包括开发、发行及运营网络游戏以及提供相关服务[12] - 2024年上半年高精度紫铜带因新能源产业链以及变压器增长带动需求，高端合金铜带订单增加，常规紫铜带和黄铜带需求下降[56] - 2024年上半年铜板块总产量76,758吨、总销量74,122吨，较2023年同期分别上升22.1%、21.0%[58] - 2024年上半年总销量中高附加值产品占比超8%，均超年初计划指标[59] - 2024年下半年铜板带产业下游行业有望反弹，刺激订单稳定增长[61] 财务费用与税项情况 - 2024年上半年贸易及其他应收款项信贷亏损拨备6254千元，出售物业、厂房及设备亏损491千元，金属期货合约亏损净额60458千元[21] - 2024年上半年财务（成本）/收入净额为 - 12249千元，2023年同期为4108千元[22] - 2024年上半年存货成本3161144千元，研发费用（计入行政费用）及折旧80252千元，政府补助金26331千元[23] - 2024年上半年即期税项45483千元，递延税项 - 2955千元；2023年同期分别为13328千元和3844千元[24] - 2024年上半年综合实际税率为23%，2023年同期为14%，增加因合资格研发费用估计加计扣除减少[25] - 2024年上半年行政费用由2023年同期的1.515亿元增加10.5%至1.674亿元[68] - 截至2024年6月30日止六个月，集团录得金属期货合约亏损净额约6050万元，而2023年同期为310万元[83] - 报告期内，集团录得外汇亏损净额540万元，而2023年同期录得外汇收益净额500万元[85] 每股盈利计算情况 - 2024年上半年每股基本盈利基于普通股权益股东应占溢利140937000元及已发行普通股加权平均数882458611股计算[26] - 2023年上半年每股基本盈利基于普通股权益股东应占溢利107726000元及已发行普通股加权平均数887732926股计算[26] - 截至2024年6月30日止六个月，公司普通股权益股东应占溢利为1.40937亿元，每股摊薄盈利基于8.82564419亿股普通股计算得出[27] 客户情况 - 公司客户群分散，2024年和2023年上半年均无单一客户对总收益贡献超10%[19] 物业、厂房及设备情况 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收购物业、厂房及设备项目总成本为1.05247亿元，低于2023年同期的1.11492亿元；处置相关项目账面净值为64.8万元，产生处置亏损49.1万元[29] - 截至2024年6月30日，收购物业、厂房及设备的已订约资本承担为249,622千元人民币，较2023年12月31日减少74,855千元人民币[52] - 截至2024年6月30日止六个月，集团已投资约1.154亿元购置物业、厂房及设备，高于2023年同期的1.059亿元[75] - 2024年6月30日，集团已订约但未拨备的未来资本开支为2.496亿元，低于2023年12月31日的3.245亿元[76] 公平值相关情况 - 2024年6月30日金属期货合约公平值为22405千元，属第一级别估算[45] - 2023年12月31日金属期货合约资产公平值为249千元，负债中金属期货合约公平值为 - 5460千元，远期外汇合约及掉期合约公平值为 - 955千元[46] - 截至2024年6月30日止六个月，第一级别与第二级别之间无转拨，无第三级别之转入或转出[46] - 应收或然代价的公平值根据未来现金流量的现值采用风险调整折现率估算[47] - 以摊销成本列账的公司金融工具的账面价值与截至报告期末的公平值无重大差异[48] 信托与股份奖励计划情况 - 截至2024年6月30日，公司在信托中累计注资5651万港元（相当于人民币4931.2万元），较2023年12月31日增加200万港元[49] - 截至2024年6月30日，受托人累计购入5312.2万股公司股份，总成本5584.3万港元（相当于人民币4893.9万元），较2023年12月31日增加553.9万港元[49] - 根据2023年12月22日董事会决议，股份奖励计划项下1400万股普通股无偿授予3名董事及7名雇员，分两批归属[49] - 2024年1月1日及6月30日，2016年购股权计划项下可授出之购股数目为81,111,595股[94] - 2024年1月1日及6月30日，股份奖励计划项下将予发行以满足可授予之奖励之新股份数目为16,222,319股[97] - 截至2024年6月30日止六个月，合共5,536,000股公司股份由受托人根据股份奖励计划收购[97] - 自2016年股份奖励计划采纳日期起直至2024年6月30日，有24,736,000股股份在该计划项下以信托形式持有[97] - 董事胡长源、胡明烈、朱文俊分别有2,000,000股、2,000,000股、500,000股未归属奖励股份，归属日期为2024年12月23日[97] - 其他甄选雇员有2,500,000股未归属奖励股份，归属日期为2024年12月23日[97] - 截至2024年6月30日止六个月，股份奖励计划受托人购买5,536,000股本公司股份，总代价为5,799,000港元（相当于人民币5,271,000元）[107] 市场环境情况 - 2024年上半年全球经济温和复苏，国内经济总体平稳、稳中有进，制造业加快转型升级[55] - 2024年上半年全球铜价先扬后抑，LME三个月期铜最高录得11,104美元/吨，SHFE铜期货主力合约最高录得人民币88,940元/吨[55] - 截至2024年6月底，LME当月和三个月期铜均价同比分别增长15.8%和17.5%，环比分别下降4.8%和4.6%[55] - 截至2024年6月底，SHFE当月和三个月期铜均价同比分别增长16.9%和19.9%，环比分别下降5.7%和3.6%[55] 人员情况 - 2024年上半年主要管理人员短期员工福利、以权益结算以股份为基础的付款、离职后福利分别为3462千元人民币、2388千元人民币、33千元人民币[53] - 2024年6月30日，集团共雇用1706名雇员，多于2023年12月31日的1578名[87] 股本情况 - 法定股本方面，2024年6月30日和2023年12月31日股份数目均为5000000000股，金额均为500000千港元[42] - 2024年6月

财务业绩增长情况 - [截至2024年6月30日止六个月，公司收益为35.94亿元，较2023年同期的28.09亿元增长27.91%][1] - [期内毛利为4.30亿元，较2023年同期的2.86亿元增长50.47%][1] - [经营溢利为1.96亿元，较2023年同期的1.21亿元增长61.98%][1] - [期内溢利为1.41亿元，较2023年同期的1.08亿元增长30.82%][2] - [基本每股盈利为15.97分，较2023年同期的12.13分增长31.66%][2] 资产与负债情况 - [截至2024年6月30日，非流动资产为13.70亿元，较2023年12月31日的12.98亿元增长5.56%][4] - [截至2024年6月30日，流动资产为41.11亿元，较2023年12月31日的33.41亿元增长22.99%][4] - [截至2024年6月30日，流动负债为28.96亿元，较2023年12月31日的24.81亿元增长16.73%][5] - [截至2024年6月30日，资产净值为20.89亿元，较2023年12月31日的19.65亿元增长6.35%][5] - [2024年6月30日存货总值为1532074千元，较2023年12月31日的1319351千元有所增长][20] - [2024年6月30日为存货计提拨备17929000元，低于2023年12月31日的18185000元][20] - [2024年6月30日抵押存货最高总账面价值为480000000元，高于2023年12月31日的330000000元][21] - [2024年6月30日贸易及其他应收款项为895856千元，高于2023年12月31日的707226千元][22] - [2024年6月30日将若干银行承兑汇票贴现及背书涉及金额为126690000元，高于2023年12月31日的87387000元][23] - [2024年6月30日集团账龄超过三个月的应收票据为53557000元，高于2023年12月31日的31302000元][27] - [2024年6月30日计息借款总额为1960669千元，高于2023年12月31日的1200679千元][28] - [2024年6月30日需待符合财务契据的计息借款为123500000元，低于2023年12月31日的180000000元][30] - [2024年6月30日有抵押银行贷款年利率为0.30% - 6.30%，2023年12月31日为0.30% - 5.85%][30] - [2024年6月30日贸易及其他应付款项为1328139千元，低于2023年12月31日的1402676千元][31] - [2024年6月30日，公司在信托中累计注资5651万港元（相当于人民币4931.2万元），较2023年12月31日增加200万港元[33]] - [2024年6月30日，受托人累计购入5312.2万股公司股份，总成本5584.3万港元（相当于人民币4893.9万元），较2023年12月31日增加553.9万港元[33]] - [截至2024年6月30日，集团未偿还银行贷款及其他借款约15.282亿元，较2023年12月31日的10.481亿元有所增加，40.1%的债务为有抵押，低于2023年12月31日的44.3%][54] - [2024年6月30日，资产负债比率为41.0%，高于2023年12月31日的32.1%][55] - [2024年6月30日，集团已抵押资产总账面价值为6.268亿元，高于2023年12月31日的4.858亿元][56] 业务构成 - [公司主营制造及销售高精度铜板带、买卖原材料及提供加工服务，2016年8月收购网络游戏业务后，业务还包括开发、发行及运营网络游戏及提供相关服务][6] - [2024年上半年公司总收益为3593506千元，2023年同期为2809295千元，主要来自铜产品和网络游戏业务，其中铜产品相关收益为3590718千元，网络游戏相关收益为2788千元][10] 各项收支情况 - [2024年上半年其他收益及亏损净额为 - 67451千元，2023年同期为 - 6335千元，主要包括贸易及其他应收款项信贷亏损拨备、出售物业厂房及设备亏损、金属期货合约亏损净额等][13] - [2024年上半年财务成本为 - 27740千元，财务收入为15491千元，财务成本/收入净额为 - 12249千元；2023年同期财务成本为 - 18979千元，财务收入为23087千元，财务成本/收入净额为4108千元][14] - [2024年上半年存货成本为3161144千元，研发费用（计入行政费用）及折旧为80252千元，政府补助金为26331千元；2023年同期存货成本为2520220千元，研发费用（计入行政费用）及折旧为84870千元，政府补助金为13799千元][15] - [2024年上半年所得税为42528千元，2023年同期为17172千元，2024年综合实际税率为23%，2023年为14%，实际税率增加主要因合资格研发费用的估计加计扣除减少][16][17] 盈利计算依据 - [2024年上半年每股基本盈利基于普通股权益股东应占溢利140937000元及已发行普通股加权平均数882458611股计算得出；2023年同期基于应占溢利107726000元及已发行普通股加权平均数887732926股计算得出][18] - [2024年6月30日每股摊薄盈利基于普通股权益股东应占溢利140937000元以及调整所有具潜在摊薄影响的普通股后发行在外之普通股加权平均数882564419股计算得出；2023年6月30日因无具潜在摊薄影响的股份，每股摊薄盈利与每股基本盈利相同][19] 客户与经营分部情况 - [公司客户群分散，2024年和2023年上半年均无单一客户对总收益贡献超10%][11] - [公司仅一个经营分部，按分部划分的资产及负债非主要经营决策者用于分配资源及评估绩效的计量标准，未在综合财务报表中呈列][12] 会计准则影响 - [国际会计准则委员会颁布的准则修订对公司2024年上半年中期财务报告编制或呈报业绩及财务状况方式无重大影响，公司无应用于本期尚未生效的新准则或诠释][8] 股份相关情况 - [根据董事会决议，股份奖励计划项下1400万股普通股无偿授予3名董事及7名雇员，分两批归属][34] - [截至2024年6月30日止六个月，股份奖励计划受托人于联交所购买553.6万股公司股份，总代价579.9万港元（相当于人民币527.1万元）][69] - [截至2024年6月30日止六个月，除股份奖励计划项下股份购买外，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券][69] 股息情况 - [截至2024年6月30日止六个月无宣派或派发股息，董事决定不就中期期间派付股息][36] - [公司董事会不宣派截至2024年6月30日止六个月的中期股息（2023年同期亦无）][70] 铜价情况 - [2024年上半年全球铜价先扬后抑，LME三个月期铜最高录得11104美元/吨，SHFE铜期货主力合约最高录得人民币88940元/吨][37] - [截至2024年6月底，LME当月和三个月期铜均价同比分别增长15.8%和17.5%，环比分别下降4.8%和4.6%；SHFE当月和三个月期铜均价同比分别增长16.9%和19.9%，环比分别下降5.7%和3.6%][38] 铜板带业务情况 - [2024年上半年公司铜板带业务总产量达76758吨，总销量达74122吨，较2023年同期分别上升22.1%、21.0%][39] - [2024年上半年公司铜板带业务实现销售收入人民币359070万元，比2023年同期上升28.2%][39] - [2024年上半年公司铜业务实现净利润人民币14340万元，与2023年同期相比上升32.0%][39] - [2024年上半年高精度紫铜带因新能源产业链以及变压器增长带动需求，高端合金铜带订单增加，常规紫铜带和黄铜带需求有不同程度下降][38] - [报告期内集团总产量突破7.6万吨，销量突破7.4万吨，同比增长20%以上，高附加值产品销量占比超8%][40] 游戏业务情况 - [2024年上半年游戏业务收入280万元，净亏损230万元，2023年同期收入760万元，净亏损70万元，亏损因现有游戏产品收入下降][43] 集团综合业务情况 - [报告期内集团销售收益总额为35.935亿元，较2023年同期增加27.9%，铜业务收益总额为35.907亿元，较2023年同期增加28.2%][44] - [集团铜业务整体毛利率由2023年同期的10.0%上升至报告期内的12.0%，因平均铜价上升和每吨加工成本减少][44] - [2024年上半年集团其他收入为2680万元，较2023年同期增加1280万元，因政府补助金增加][45] - [2024年上半年集团录得其他亏损6750万元，较2023年同期增加6120万元，因金属期货合约的亏损净额增加][46] - [2024年上半年集团行政费用由2023年同期的1.515亿元增加10.5%至1.674亿元，因人工成本及咨询服务费增加][48] - [2024年上半年集团录得财务成本净额1220万元，2023年同期为财务收入净额410万元，因计息借款的利息开支及外汇亏损净额增加][49] - [2024年上半年集团所得税开支为4250万元，综合实际税率为23%，2023年同期分别为1720万元和14%，实际税率增加因合资格研发费用的估计加计扣除减少][50] - [2024年上半年公司股东应占溢利为1.409亿元，较2023年同期增加3320万元][51] 资本开支情况 - [截至2024年6月30日止六个月，集团资本开支约1.154亿元，高于2023年同期的1.059亿元][57] - [2024年6月30日，集团已订约但未拨备的未来资本开支为2.496亿元，低于2023年12月31日的3.245亿元][58] 期货与外汇情况 - [截至2024年6月30日止六个月，集团金属期货合约亏损净额约6050万元，远高于2023年同期的310万元][61] - [报告期内，集团外汇亏损净额为540万元，而2023年同期为外汇收益净额500万元；远期外汇合约及掉期合约亏损净额为10万元，低于2023年同期的90万元][63] 雇员情况 - [2024年6月30日，集团共雇用1706名雇员，多于2023年12月31日的1578名][64] 购股权情况 - [报告期内，2016年购股权计划项下概无授出、行使、失效、注销或尚未行使购股权][65] 企业管治情况 - [公司在报告期内遵守香港联合交易所有限公司证券上市规则附录C1企业管治守则第2部所载之守则条文][67] 期后事项情况 - [报告期后直至公告日期，集团无重大期后事项][71] 业绩公告情况 - [2024年中期业绩公告已在公司网站及港交所网站刊登，中期报告将适时寄发股东][72]

财务表现 - 2023年公司总收益为人民币6,323.2百万元，同比增长1.4%[11] - 2023年股东应占溢利为人民币187.4百万元，同比下降13.5%[11] - 2023年金属期货合约亏损净额为人民币16.8百万元，而2022年收益净额为人民币12.7百万元[11] - 2023年公司铜加工业务收入为人民币6,312.4百万元，同比增长1.4%，销量为139,259吨，同比略微减少0.03%[17] - 2023年高精度铜板带收入为人民币6,023.7百万元，同比增长2.3%，销量为94,104吨，同比增长3.1%[17] - 2023年铜产品加工服务收入为人民币231.9百万元，同比减少11.5%，加工服务量为41,215吨，同比减少6.2%[17] - 2023年原材料贸易收入为人民币56.8百万元，同比减少25.3%，贸易业务销量为3,940吨，同比减少5.1%[17] - 2023年公司游戏业务收入为人民币10.8百万元，净亏损为人民币4.9百万元，2022年同期为收入人民币13.6百万元，净亏损人民币0.2百万元[25] - 公司2023年销售收入为人民币632.32亿元，同比增长1.4%[27] - 高精度铜板带销量为94,104吨，同比增长3.1%[27] - 铜业务总销量为139,259吨，同比减少0.03%[27] - 毛利为人民币6.103亿元，同比增长3.8%[27] - 其他收入为人民币26.7百万元，同比减少5.2%[28] - 其他亏损为人民币20.5百万元，而2022年为收益人民币11.4百万元[29] - 分销费用为人民币57.1百万元，同比减少6.5%[30] - 行政费用为人民币339.7百万元，同比增长1.7%[31] - 财务收入净额为人民币3.8百万元，同比减少77.8%[33] - 所得税开支为人民币35.9百万元，同比增长10.1%[34] 市场与行业趋势 - 2023年铜价在7,850-8,850美元/吨之间震荡，均值为8,516美元/吨，同比下降3.0%[12] - 2023年国内电解铜全年均价为人民币68,315元/吨，同比上涨1.4%[12] - 预计2024年铜价核心波动区间为7,500美元至9,000美元/吨，国内铜价为人民币62,000元至72,000元/吨[13] - 2023年中国铜加工材综合产量为2,085万吨，同比增长3.0%[15] - 2023年铜及铜合金板带材产量为237万吨，同比减少3.1万吨[15] - 2023年铜及铜合金板带材产品消费量为235万吨，其中传统黄铜产品下降，紫铜及高端产品增长[15] - 2024年展望：随着国内财政及经济政策持续发力，新能源、电子、电气等行业对高端铜板带产品的需求量将增加[16] 公司战略与运营 - 2023年集团实现全年销量139,259吨，与上一年度基本持平[7] - 2023年集团进行了内部改革，加强生产部门支持，扩大对外销售，深化组织架构和产品结构调整[6] - 2024年集团将加大供、产、销端联动，推进组织优化，深化降本增效，巩固核心竞争力[8] - 2023年集团着力拓展和维护高附加值与重点客户产品市场份额，并开拓海外市场订单[6] - 2024年展望：公司将继续推进管理变革、组织优化、产品结构调整、降本增效等工作，加强拓展客户群及品牌影响力[24] 企业治理 - 公司截至2023年12月31日共有1,578名员工[52] - 公司根据股份奖励计划于2023年全年购买了16,263,000股股份，总代价为17,982,000港元（相当于人民币16,130,000元）[56] - 公司严格遵守中国、开曼群岛及香港的各项相关法律、规则及法规[55] - 公司董事会目前包括三位执行董事和三位独立非执行董事[63] - 公司董事会成员至少三分之一为独立非执行董事，符合上市规则的最低规定[66] - 公司董事会认为所有独立非执行董事均具备上市规则所界定的独立身份[67] - 公司董事会的主要职责包括制定本集团的长期策略、审批业务计划及财务预算、审查及监控风险管理及内部监控等[69] - 公司最少每年定期召开四次董事会会议，2023年共召开四次董事会会议[71] - 公司致力于推动良好的企业管治，以保障股东利益[58] - 公司一直遵守香港联交所上市规则附录C1《企业管治守则》所载的守则条文[59] - 公司致力于达到企业管治的最高水平，以保障及维护股东的利益和尽量提高股东的利益，以提升企业价值及增强企业责任感[78] - 董事会已履行企业管治职责，包括制定、审阅及更新企业管治政策及常规，审阅及监察董事及高级管理层的培训及持续专业发展，审阅及监察公司遵守法定及监管规定的政策及常规，制定、审阅及监察适用于雇员及董事的行为守则及合规手册，审阅公司是否已遵守管治守则及企业管治报告的披露规定[78] - 公司已为董事及高级职员安排适用的责任保险[80] - 公司为董事安排了内部简报会，由律师事务所进行，全體董事均參加该内部培训[83] - 全體董事均已參加適當的持續專業發展課程及閱讀資料，以增強及更新彼等的知識及技能[84] - 公司各执行董事已与公司订立服务合约，各独立非执行董事已与公司订立委任函，任期为三年[89] - 主席与行政总裁的职位已作区分，两者各自负责独立职务[90] - 董事会包括三位独立非执行董事，提供更强的独立判断、知识及经验[91] - 董事会已委任以下董事委员会，以监察公司特定方面事宜：审核委员会[92] - 审核委员会包括三位独立非执行董事，每年至少举行两次正式会议[92] - 截至2023年12月31日止年度，审核委员会举行了2次会议，所有成员均出席[93] - 薪酬委员会在2023年举行了3次会议，所有成员均出席[99] - 提名委员会在2023年举行了1次会议，所有成员均出席[104] - 高級管理層成員的薪酬范围为人民币1,000,001至2,000,000元的有1人，3,000,000至5,000,000元的有2人[99] - 审核委员会的主要职责包括审阅财务报告、会计政策、风险管理及内部监控制度等[94] - 薪酬委员会负责制定董事及高级管理层的薪酬政策，确保薪酬与职责和市场水平相符[98] - 提名委员会负责评估董事的提名和任命，确保董事会的有效运作[103] - 审核委员会每年至少检讨一次核数师的独立性及内部审核职能[95] - 薪酬委员会旨在每年至少举行两次会议[98] - 提名委员会每年至少举行一次正式会议[103] - 公司委聘毕马威会计师事务所为外聘核数师，截至2023年12月31日止年度支付的核数服务费用约为人民币2.46百万元[117] - 公司支付毕马威会计师事务所的非核数服务费用为人民币50,000元[117] - 公司已实现董事会性别多元化，自2016年5月起[111] - 公司致力于实现更平衡的员工性别比例，并持续监控和评估多元化政策[111] - 公司已采纳董事提名政策，确保董事具备适当的技能、经验和多元化观点[106] - 公司已采纳董事会多元化政策，自2013年8月28日起生效，并讨论了实施该政策的可衡量目标[109] - 公司认可并信纳董事会成员多元化的好处，所有委任将继续基于多元化好处的优点[110] - 公司已成立风险管理及内部审核部，负责集团的风险监控及内部审核，每季度进行审核[120] - 公司已采纳披露政策，确保及时、准确及充足地披露重大消息[123] - 公司已将风险管理及内部监控的职责转授予审核委员会，并由管理层设计、实施及维持合适及有效的风险管理及内部监控系统[118] - 公司已建立内幕消息披露流程及机制[125] - 公司自2012年3月29日起采用举报政策[126] - 公司自2022年7月5日起采用反贪污政策[127] - 公司聘请外聘秘书服务供应商的代表为公司秘书[128] - 公司秘书于截至2023年12月31日止年度参加不少于15小时的相关专业培训[128] - 公司使用公司网站向股东传达公告、通函、年报及中报等资料[130] - 公司已自2012年3月起采用股东通讯政策[133] - 公司董事会在2023年股东周年大会及2023年12月15日的股东特别大会上均有出席[132] - 公司已采纳股息政策，无预定股息派付比率[139] - 公司的宪章文件（即组织章程大纲及章程细则）于公司网站及联交所网站可供查阅[140] - 公司章程于2023年12月15日通过特别决议案修订，符合上市规则附录A1的核心股東保障標準[141] 环境、社会及治理（ESG） - 环境、社会及管治报告依据香港联交所《上市规则》附录C2《环境、社会及管治报告指引》编制[142] - 报告范围包括兴业合金材料集团有限公司及其附属公司，不含游戏业务板块[143] - 报告数据来自公司实际运行的原始记录或年报，财务数据以人民币为单位[144] - 报告遵循香港联交所《环境、社会及管治报告指引》的汇报原则，包括重要性、准确性、平衡性、量化及一致性[146][147][148][149] - 公司成立了自上而下的环境、社会及公司治理(ESG)管治架构，由董事会承担整体责任[152] - 董事会及ESG工作小组负责评估及评定公司的环境、社会及公司治理相关风险及机遇[152] - 高级管理层及总经办负责制定和推动ESG政策与措施的实施[154] - 2023年，董事会在ESG方面指导公司识别大客户的管理要求与认证需求，并顺利通过客户认证[155] - 公司每年审视重要ESG议题的识别结果，确保ESG策略涵盖重要议题[156] - 公司识别出20项ESG议题，包括8项高影响程度和12项中等影响程度的实质性议题[161] - 2023年新增一项实质性议题“知识产權保護”[164] - 公司制定了2025年用水目标，单位产品用水量较2018年减少40%[167] - 公司制定了2025年温室气体排放目标，单位产品温室气体排放量较2018年减少50%[167] - 公司制定了2025年无害废弃物目标，单位产品无害废弃物产生量较2019年减少30%[167] - 公司制定了2025年有害废弃物目标，单位产品有害废弃物产生量较2018年减少15%[167] - 公司制定了2025年能源使用目标，单位产品综合能源消耗量较2018年减少20%[167] - 公司提出短中期ESG管理策略，包括加强合规与反贪污管理、优化生产工艺和改造环保设施等[169][170] - 公司提出长期ESG管理策略，包括持续优化内外部利益相关方沟通机制、推动产业链低碳环保等[169][170] - 公司将“员工幸福、客户感动、股东满意、社会认同”的经营理念融入企业文化和长期战略规划[168] - 公司制定了2025年单位产品温室气体排放量（吨二氧化碳当量/吨产品）较2018年减少50%的碳减排目标[177] - 2023年，公司温室气体排放总量相较于2018年下降26.98%，单位产品温室气体排放量（吨二氧化碳当量/吨产品）相较于2018年下降29.04%[190] - 公司通过ISO14001环境管理体系认证，有效期至2025年12月30日，并在2022年11月获评宁波市绿色工厂[192] - 公司识别出气候变化相关的声誉风险、政策法律风险、市场风险、技术风险、急性实体风险和慢性实体风险[179][180][181][182][183][184] - 公司识别出气候变化相关的资源使用效率提升、能源来源优化、产品与服务创新和适应力增强等机遇[185][186][187][188] - 公司将气候变化议题纳入ESG关注焦点，由董事会监督与管理[177] - 公司计划将气候变化的风险与机遇纳入整体运营风险管理[177] - 公司每年在ESG报告中披露温室气体排放量与排放密度，评估应对气候变化管理绩效水平[177] - 公司制定了《自然灾害事故应急预案》，定期开展自然灾害事故应急演练以及培训[189] - 公司严格遵守《中华人民共和国环境保护法》等环境相关法律法规，制定《环境、职业健康安全监视和测量控制程序》等环境管理制度[192] - 公司主要业务为铜产品加工，生产过程中消耗水、电和天然气等资源，排放物包括废气、生产废水和有害及无害废弃物[196] - 2023年单位产品耗电量为1,494.88千瓦时/吨产品，耗天然气量为84.16立方米/吨产品，耗水量为2.68立方米/吨产品[196] - 2023年有害废弃物产生密度为11.92千克/吨产品，无害废弃物产生密度为27.29千克/吨产品[196] - 2023年温室气体排放量密度为1.04吨二氧化碳当量/吨产品[196] - 2023年公司投资新建装机容量为4.3MW的光伏设施，厂区光伏总装机容量达到11MW，全年使用厂区光伏绿电10,583.94MWh，同比增长57.66%，占全年总用电量5.5%[198] - 2023年公司投资2,900万新建储能设施，自9月16日投入使用至12月31日，合计降低用能成本约2,297万元[199] - 2023年公司采购绿电11,400MWh，占总用电量5.5%[199] - 2023年公司淘汰所有S9变压器以及3级效能以下的交流

财务表现 - 公司2023年全年收益为6,323,174千元人民币，较2022年的6,238,504千元人民币增长1.4%[2] - 2023年毛利为610,334千元人民币，较2022年的587,947千元人民币增长3.8%[2] - 2023年经营溢利为219,748千元人民币，较2022年的232,302千元人民币下降5.4%[5] - 2023年财务收入净额为3,833千元人民币，较2022年的17,115千元人民币下降77.6%[5] - 2023年归属于本公司权益股东的溢利为187,447千元人民币，较2022年的216,607千元人民币下降13.5%[5] - 2023年全面收益总额为188,344千元人民币，较2022年的221,671千元人民币下降15.0%[6] - 公司2023年总收益为6,323,174千元人民币，较2022年的6,238,504千元人民币有所增长[32] - 公司2023年销售总收入为人民币6,323.2百万元，同比增长1.4%，毛利为人民币610.3百万元，同比增长3.8%[83] - 公司2023年股东应占溢利为人民币187.4百万元，同比减少13.5%[90] - 公司2023年每股基本盈利为人民币187,447,000元，基于881,188,754股加权平均普通股计算[129] - 公司2023年每股摊薄盈利为人民币187,447,000元，基于881,198,895股加权平均普通股计算[130] - 公司2023年总收益为人民币63.232亿元，同比增长1.4%，但股东应占溢利下降13.5%至人民币18.74亿元，主要由于金属期货合约亏损净额人民币16.8百万元[172] 资产与负债 - 2023年非流动资产总额为1,298,209千元人民币，较2022年的1,045,676千元人民币增长24.2%[20] - 2023年流动资产总额为3,341,358千元人民币，较2022年的3,125,809千元人民币增长6.9%[20] - 2023年资产净值为1,964,651千元人民币，较2022年的1,785,530千元人民币增长10.0%[20] - 公司贸易应付款项及应付票据为人民币1,213,057千元，较去年的人民币1,279,053千元有所减少[59] - 公司合约负债为人民币27,887千元，主要来自出售铜产品的预收款[59] - 公司截至2023年12月31日止年度确认收益人民币29,999,000元，已计入报告期初的合约负债结余[60] - 公司2023年资本负债率为32.1%，较2022年的33.0%有所下降[99] - 公司2023年流动资产净额为人民币860.2百万元，较2022年的人民币903.4百万元有所下降[111] - 存貨抵押作为银行贷款的抵押物，最高总账面值为330,000,000元，与2022年持平[140] - 扣除信贷亏损拨备后的贸易应收款项及应收票据净额从2022年的407,977千元增加至2023年的572,107千元，增幅为40%[141] - 计息借款总额从2022年的862,789千元增加至2023年的1,200,679千元，增幅为39%[152] - 有抵押银行贷款按年利率0.30%至5.85%计息，抵押资产账面值为485,790千元[154] - 无抵押银行贷款按年利率2.9%至3.0%计息，2022年为3.85%[154] - 公司2023年贸易应付款项及应付票据总额为人民币1,043千元，较2022年的2,994千元大幅下降[167] 业务收入 - 铜产品相关收益为6,312,421千元人民币，其中高精度铜板带销售为6,023,716千元人民币[32] - 网络游戏相关收益为10,753千元人民币，较2022年的13,593千元人民币有所下降[32] - 中国内地市场收益为5,694,305千元人民币，占总收益的90.1%[37] - 公司2023年铜加工业务收入为人民币6,312.4百万元，同比增长1.4%，销量为139,259吨，同比减少0.03%[75] - 高精度铜板带收入为人民币6,023.7百万元，同比增长2.3%，销量为94,104吨，同比增长3.1%[75] - 铜产品加工服务收入为人民币231.9百万元，同比减少11.5%，加工服务量为41,215吨，同比减少6.2%[75] - 原材料贸易收入为人民币56.8百万元，同比减少25.3%，贸易业务销量为3,940吨，同比减少5.1%[75] - 公司2023年游戏业务收入为人民币10.8百万元，净亏损为人民币4.9百万元，同比收入减少20.6%，净亏损扩大[81] 成本与费用 - 公司2023年政府补助金为25,981千元人民币，较2022年的24,830千元人民币有所增加[43] - 公司2023年所得税支出为35,889千元人民币，较2022年的32,591千元人民币有所增加[49] - 公司2023年研发费用为185,121千元人民币，较2022年的199,877千元人民币有所减少[52] - 公司2023年其他收入为人民币26.7百万元，同比减少5.0%，主要由于2022年材料保险赔偿收益减少[84] - 公司2023年其他亏损为人民币20.5百万元，主要由于金属期货合约亏损净额人民币16.8百万元[85] - 公司2023年所得税开支增加至人民币35.9百万元，实际税率上升至16.1%[110] - 公司2023年金属期货合约亏损净额为人民币16.8百万元，而2022年录得收益净额人民币12.7百万元[172] 资本开支与投资 - 公司2023年资本开支为人民币282.4百万元，主要用于购买物业、厂房及设备[101] - 公司2023年未拨备的未来资本开支约为人民币324.5百万元，主要用于铜加工业务的厂房建设及产能扩张[102] - 公司于2023年12月31日累计注资54,510,000港元（相当于人民币47,498,000元）至信托，受托人累计购入47,586,000股公司股份，总成本为50,044,000港元（相当于人民币43,668,000元）[165] 员工与薪酬 - 公司2023年员工总数为1,578人，薪酬政策定期检讨以确保竞争力[114] - 公司2023年通过股份奖励计划购买16,263,000股股份，总代价为17,982,000港元[117] - 公司2023年股份奖励计划中，14,000,000股普通股无偿授予3名董事及7名雇员，其中7,000,000股已于2023年12月22日归属[176] - 2023年公司确认雇员服务成本为人民币6,907,000元，较2022年的4,916,000元有所增加[176] - 公司2023年股份奖励计划中，7,000,000股奖励股份于2023年12月31日归属及转让给3名董事及7名雇员，公平值为人民币13,484,000元[177] 行业与市场 - 公司2023年中国铜加工材综合产量为2,085万吨，比上年增长3.0%，其中铜及铜合金板带材产量237万吨，比去年减少3.1万吨[73] - 公司预计2024年铜加工产品需求将改善，但面临更激烈的竞争与挑战，计划推进管理变革、组织优化、产品结构调整、降本增效等重点工作[70] - 公司预计2024年高端铜板带产品需求将增加，行业竞争压力凸显，计划调整产品结构，增加高端产品比例[74] - 2023年铜价呈现内强外弱特点，SMM1电解铜全年均价为人民币68,315元/吨，同比下降3.0%[173] - 公司预计2024年铜价核心波动区间为7,500美元至9,000美元/吨，国内铜价为人民币62,000元至72,000元/吨[180] 税务与法律 - 公司中国附属公司保留溢利的分派应支付预扣税人民币6,000,000元，适用5%的优惠预扣税率[54] - 公司香港附属公司适用所得税率为16.5%，首2百万港元按8.25%税率缴税[55] - 公司中国附属公司按25%税率缴纳中国所得税，微利企业年度应课税收入不超过人民币1百万元部分按20%税率缴纳[55] 折旧与摊销 - 按折舊成本列賬的中國租賃土地从2022年的63,886千元减少至2023年的62,436千元，降幅为2.3%[132] - 按折舊成本列賬的租賃物業从2022年的2,716千元减少至2023年的1,005千元，降幅为63%[132] - 按折舊成本列賬的租賃汽車从2022年的405千元减少至2023年的174千元，降幅为57%[132] - 使用權資產添置为221,000元，2022年无此项添置[132] 其他 - 公司本年度溢利为人民币187,692千元，较去年的人民币216,826千元有所下降[56] - 普通股加权平均数（基本）从2022年的891,143,672股减少至2023年的881,188,754股，降幅为1.1%[135]

公司基本信息 - 公司名称为興業合金材料集團有限公司，股票代码为00505[1] 财务状况 - 2023年上半年，公司收入为2,809,295千元，较去年同期下降，净利润为107,886千元[5][5] - 公司资产总值约为1,994,840千元，其中非流动资产占大部分，流动资产净值为859,400千元[7][8] - 公司股本为80,774千元，资本储备为258,060千元，总权益为1,880,614千元[9] - 本公司截至2023年6月30日止六个月的股本为80,774千元，股份溢价为354,133千元，资本储备为258,060千元，法定储备为83,529千元，汇兑储备为(16,341)千元[10] - 本公司截至2023年6月30日止六个月的经营活动所用现金净额为(184,668)千元，投资活动所得净额为3,809千元，融资活动所得现金净额为343,935千元[11] 业务概况 - 本集团主要业务为制造及销售高精度铜板带、买卖原材料、提供加工服务，以及开发、发行及运营网络游戏及相关服务[13] - 本集团的主营业务收入主要来自销售高精度铜板带、加工服务收费、买卖原材料，以及发行及运营网络游戏等方面[18] - 本集团的客户群分散，截至2023年及2022年6月30日止六个月两个期间无单一客户对总收入贡献超过10%[20] 财务报表信息 - 公司截至六月三十日止六个月的贸易及其他应收款项为581,158千元，较去年同期增长[32] - 公司截至六月三十日止六个月的除税前溢利中，银行存款的利息收入为18,042千元，外汇收益淨额为5,045千元[24] - 公司截至六月三十日止六个月的存货中，原材料为211,294千元，在制品为779,576千元[31] 股份信息 - 公司金融工具按公平值计量的资产和负债分别为：金属期货合约2691千元，远期外汇合约及期权合约255千元；金属期货合约-4466千元，远期外汇合约及期权合约-51千元[47] - 受托人已购入42651000股本公司股份，总成本为44608000港元（相当于人民币38684000元）[51] - 股份獎勵計劃中，根据公司董事会决议，已授予1000000股普通股给一名员工，分别于2017年6月15日、2018年6月15日和2019年6月15日归属40%、30%和30%[52] - 公司股份獎勵計劃中，根据董事会决议，已授予10060000股普通股给九名董事和91名员工，分别于2017年12月13日、2018年12月13日和2019年12月13日归属5280000股（第一批）、2152000股（第二批）和2628000股（第三批）[53] - 公司股份獎勵計劃中，根据董事会决议，第二批和第三批獎励股份已推迟一年归属，分别推迟至2019年12月13日和2020年12月13日[54] 其他信息 - 二零二三年一月一日及二零二三年六月三十日，二零一六年购股权计划项下可授出的购股权数目为81,111,595股[112] - 二零二三年一月一日及二零二三年六月三十日，股份奖励计划项下将予发行以满足可授予之奖励的新股份数目为16,222,319股[115] - 二零二三年六月三十日，主要股东Luckie Strike Limited、Come Fortune International Limited和Dynamic Empire Holdings Limited分别持有公司股份的概约持股百分比分别为12.23%、18.25%和30.48%[117] - 公司董事会确认在截至2023年6月30日止六个月内一直遵守了證券交易的標準守則[124] - 股份獎勵計劃的受託人在截至2023年6月30日止六个月内购买了11,328,000股公司股份，总代价为12,547,000港元[125] - 公司截至2023年6月30日止六个月内未进行任何上市证券的购买、出售或贖回[126] - 公司董事会决定不宣派2023年6月30日止六个月的中期股息[127] - 自2022年12月31日至中期报告日期，董事资料未发生变更[128] - 公司行政總裁兼執行董事为胡明烈[129]

财务数据概述 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为28.09295亿元，较2022年同期的32.22331亿元有所下降[1] - 期内溢利为1.07886亿元，2022年同期为1.19566亿元[2] - 基本每股盈利为12.13分，2022年同期为13.36分[2] - 2023年6月30日，非流动资产为11.3544亿元，较2022年12月31日的10.45676亿元有所增加[4] - 2023年6月30日，流动资产为34.72688亿元，较2022年12月31日的31.25809亿元有所增加[4] - 2023年6月30日，流动负债为26.13288亿元，较2022年12月31日的22.22433亿元有所增加[5] - 2023年6月30日，流动资产净值为8.594亿元，较2022年12月31日的9.03376亿元有所减少[5] - 2023年6月30日，资产净值为18.83519亿元，较2022年12月31日的17.8553亿元有所增加[5] - 截至2023年6月30日止六个月，公司来自客户合约总收益为2809295千元人民币，较2022年同期的3222331千元人民币有所下降[17] - 2023年上半年铜产品相关收益为2801682千元人民币，网络游戏相关收益为7613千元人民币，均低于2022年同期[17] - 按客户地理位置，2023年上半年中国内地收益为2516118千元人民币，占比最大，各地区收益大多较2022年同期减少[17] - 2023年上半年其他收益及亏损净额为 - 6335千元人民币，2022年同期为41335千元人民币[21] - 2023年上半年财务收入╱（成本）净额为4108千元人民币，2022年同期为 - 4194千元人民币[22] - 2023年上半年存货成本为2520220千元人民币，研发费用为84870千元人民币[23] - 2023年上半年所得税为17172千元人民币，2022年同期为15317千元人民币，综合实际税率从11%增至14%[24][25] - 2023年上半年每股基本盈利基于普通股权益股东应占溢利107726000元及已发行普通股加权平均数887732926股计算得出[27] - 2023年6月30日，因期内无可摊薄潜在股份，每股摊薄盈利与每股基本盈利相同[28] - 2023年上半年销售收益总额2,809.3百万元，较2022年同期减少12.8%[72] - 2023年上半年铜业务收益2,801.7百万元，较2022年同期减少12.9%；网络游戏业务收益7.6百万元，占收益总额0.3%[73][74] - 公司铜业务整体毛利率由2022年同期的8.5%上升至2023年上半年的10.0%[75] - 2023年上半年其他收入14.0百万元，较2022年同期增加2.8百万元，因政府补助增加[76] - 2023年上半年录得其他亏损6.3百万元，2022年同期为其他收益41.3百万元，因金属期货合约收益变动[78] - 截至2023年6月30日止六个月，分销费用对收益的比率降至0.7%，2022年同期为1.0%[79] - 同期，集团行政费用由2022年的1.586亿元减少4.7%至1.515亿元[80] - 同期，集团录得财务收入净额410万元，2022年同期为财务成本净额420万元[81] - 同期，集团所得税开支为1720万元，综合实际税率为14%，2022年分别为1530万元和11%[82] - 同期，公司股东应占溢利为1.077亿元，较2022年减少1170万元[83] - 2023年6月30日，集团流动资产净额为8.594亿元，短期计息借款占计息借款总额的94.2%[85][86] - 同日，集团未偿还银行贷款及其他借款约11.956亿元，28.9%的债务为有抵押[88] - 同日，资产负债率为31.1%，较2022年12月31日的33.0%有所下降[89] - 截至2023年6月30日止六个月，集团金属期货合约亏损净额约310万元，2022年同期为收益净额约4000万元[97] 业务构成 - 公司主营制造及销售高精度铜板带、买卖原材料及提供加工服务，2016年8月收购网络游戏业务后，业务还包括开发、发行及运营网络游戏以及提供相关服务[8] 编制依据 - 公司中期业绩初步公告根据港交所证券上市规则适用披露条文编制，中期财务资料根据国际会计准则第34号编制[9][10] 客户情况 - 公司客户群分散，2023年和2022年上半年均无单一客户对总收益贡献超10%[18] 资产项目情况 - 2023年6月30日存货总值1257705千元，较2022年12月31日的1229301千元有所增加，已就存货计提7536000元拨备，低于2022年的15289000元[30] - 2023年6月30日贸易及其他应收款项为581158千元，高于2022年12月31日的546898千元，预期一年内收回或确认为开支[32] - 2023年6月30日集团将若干银行承兑汇票贴现及背书，涉及金额44615000元，高于2022年的22780000元[33] - 2023年6月30日贸易及其他应付款项为1386757千元，低于2022年12月31日的1456706千元[37] - 2023年6月30日计息借款总额1268889千元，高于2022年12月31日的862789千元[38] - 2023年6月30日有抵押银行贷款年利率介乎0.30%至5.79%，无抵押银行贷款年利率为3.05% [40] 股份相关情况 - 公司股份奖励计划受托人持有股份总数不得超162223190股[42] - 2023年6月30日受托人已购入42651000股本公司股份，总成本38684000元，高于2022年的31323000股和27538000元[43] - 2017年5月26日，公司将100万股普通股无偿授予一名雇员，分别于2017、2018、2019年6月15日归属40%、30%、30%，授出日期公平值每股0.7港元（约0.62元人民币）[44] - 2017年12月13日，公司将1006万股普通股无偿授予董事及91名雇员，原计划分三批归属，后第二批和第三批分别推迟至2020、2021年12月13日归属，授出日期公平值每股0.85港元（约0.72元人民币）[46][47][48] - 2021年12月17日，公司将1090万股普通股无偿授予6名董事及5名雇员，分两批于2021、2022年12月17日归属，授出日期公平值每股1.15港元（约0.94元人民币）[49] - 2023年上半年，公司股份持有情况：年初平均购买价1.02港元，持有993.7万股，价值9597千元人民币；期间购买平均价1.11港元，购买1132.8万股，价值11146千元人民币；6月30日平均购买价1.05港元，持有2126.5万股，价值20743千元人民币[50] - 2007年购股权计划于2016年5月27日终止，此后不再授出购股[104] - 2016年5月27日股东采纳新购股权计划（2016年购股计划）[105] - 报告期内，2016年购股计划无授出、行使、失效、注销或未行使购股权[106] - 2016年4月18日董事会采纳股份奖励计划[107] - 截至2023年6月30日止六个月，股份奖励计划受托人购1132.8万股公司股份，代价1254.7万港元（相当于人民币1114.6万元）[112] - 截至2023年6月30日止六个月，除股份奖励计划购股外，公司或附属无买卖或赎回上市证券[113] 行业环境 - 2023年上半年，全球经济面临多重挑战，除新能源领域外，传统产业对工业金属需求增长乏力，美元高利率增加铜投资资金成本并施压铜价[52] - 2023年国内原料端供应相对充足，3月下旬后冶炼厂检修、4月中旬后铜价下跌影响精铜产量[53] - 2023年初以来铜需求未达预期，市场对铜价敏感度高，国内铜产品净进口下滑但产量同比增幅大，全球生产增量主要来自中国，海外需求下滑[54] - 2023年上半年LME铜价震荡剧烈，6月均价8391美元/吨，同比降7.1%，环比涨1.6%，1 - 6月均价8721美元/吨，同比跌10.5%；上期所沪铜6月均价68048元/吨，同比跌2.1%，环比涨3.7%，1 - 6月均价68033元/吨，同比跌5.3%[56] - 2023年上半年，受房地产等因素影响，家居消费疲弱，传统半导体和消费电子低迷，铜加工子行业中铜板带材产能利用率最低[57] 业务经营情况 - 2023年上半年公司铜板带业务总产量62,879吨、总销量61,234吨，较2022年同期分别下降9.7%、8.4%；销售收入2,801.7百万元，下降12.9%；净利润108.6百万元，下降10.7%[58] - 2023年上半年公司网络游戏业务子公司Funnytime实现总收入7.6百万元，净亏损0.7百万元，2022年同期分别为4.3百万元、2.0百万元[69] - 2023年下半年铜板带产业下游电子消费、汽车、家电领域有望反弹，公司有信心实现经营指标[66] - 2023年下半年公司游戏业务将面临市场下滑和竞争加剧挑战，将着重降低成本[70] 研发情况 - 2023年上半年公司成功完成5款新产品研制，其中1款获订单；完成7款产品性能改良或新规格试制[64] 股息情况 - 2023年上半年无宣派或派发股息，董事决定中期期间不派付股息[50] - 董事会不宣派截至2023年6月30日止六个月中期股息（2022年同期无）[114] 人员情况 - 2023年6月30日，集团共雇用1552名雇员，较2022年12月31日增加95名[102] 期后事项及公告情况 - 报告期后至公告日期，集团无重大期后事项[115] - 2023年中期业绩公告已登公司网站及港交所网站，中期报告将适时寄发股东[116]

公司业务及财务情况 - 2022年度报告显示，Xingye Alloy Materials Group Limited在2022年度实现全年销量139,307吨，股东应占溢利为人民币216.6百万元，全年收益录得人民币6,238.5百万元[8],[19],[24],[31] - 随着全球经济放缓，中国铜板带加工行业整体处于波动下行的状态，全行业产量同比小幅下降，产能继续向头部企业集中[13] - 根据安泰科的报告，2022年中国铜板带加工产能达到370.6万吨，同比增长2.21%，全年新增产能达到8万吨，全年铜板带加工生产量达到240.1万吨，同比下降7.3%[16] - 集团在2022年采取措施降低物流成本，逐渐将原材料采购供应链中心从上海转移到宁波及江西近浙地区，上海退居次要地位[20] - 集团在2022年推行生产自助管理系统的相关软件，有效降低了员工的劳动强度与统计人员的工作量，提升了数据的准确性、全面性与数据收集的及时性[21] - 集团在2022年加大客户拜访力度，成功开拓新客户24家，走访频次较2021年同期有显著提升[22] - 集团在2022年成功和新能源汽车产业链的知名公司形成战略合作，提升了高性能合金材料在高端产品的知名度[23] - 2023年，集团的銅加工業務将面临产品结构调整与同业竞争加剧的新一轮挑战，管理层将主动求变，加快转型，提升管理水平[25] - 截至2022年12月31日止年度，集团的銅业务收入为6224.9百萬元，網絡遊戲業務收入为13.6百萬元[30] - 本集团截至二零二二年十二月三十一日止年度的其他收入为人民币40.9百万元，较二零二一年增加人民币25.5百万元[32] - 本集团截至二零二二年十二月三十一日止年度的其他费用为人民币1.3百万元，较二零二一年减少人民币60.7百万元[34] - 本集团截至二零二二年十二月三十一日止年度的行政费用为人民币334.1百万元，较二零二一年增加人民币20.1百万元[36] - 本集团截至二零二二年十二月三十一日止年度的财务收入淨额为人民币17.1百万元，较二零二一年增加[37] - 本公司股东应占溢利由二零二一年的人民币277.0百万元减少至二零二二年的人民币216.6百万元[39] - 本集团截至二零二二年十二月三十一日的流动资产净额为人民币903.4百万元，较二零二一年增加[40] - 本集团有能力由经营活动产生现金，信贷状况良好，具备足够财务资源以维持其运营资金需求及应付可预见的债务偿还需求[42] - 本集团于二零二二年十二月三十一日的资本负债率为33.0%，较二零二一年略有下降[44] - 本集团截至二零二二年十二月三十一日止年度已投资人民币134.1百万元用于购买物业、厂房及设备[47] - 本集团截至二零二二年十二月三十一日，已抵押账面值总计人民币503.1百万元的资产以获得银行信贷[46] 公司治理及企业社会责任 - 公司主要營運地点在中国，股份在香港上市[59] - 公司根据股份獎勵计划购买了9,701,000股本公司股份，总代价为11,174,000港元[60] - 公司在2022年未购买、出售或贖回任何上市证券[61] - 公司董事会致力推动良好的企业管治以保障股东利益[63] - 公司遵守香港联合交易所有限公司上市规则附录十四《企业管治守则》[64] - 公司已採納上市规则附录十所載《上市發行人董事進行證券交易的標準守則》[65] - 公司以创新、信心和诚信为客户提供优质产品[66] - 公司设立“興業幸福家園”以增强凝聚力和员工归属感[67] - 公司董事会包括三位执行董事和三位独立非执行董事[68] - 公司董事会成员至少三分之一为独立非执行董事[70] - 公司致力达至企业管治的最高水平，保障股东利益和提升企业价值[83] - 董事会已履行企业管治职责，包括制定、审阅和更新企业管治政策[83] - 董事会已为董事和高级管理层提供培训和持续专业发展[83] - 公司已为董事提供内部研讨会和持续专业发展课程[87] - 公司已为董事提供独立意见的机制[89] - 董事会每年检讨独立意见机制的实施和有效性[90] - 公司按照正式、深思熟虑和透明的程序委任新董事[91] - 公司已与各执行董事签订服务合同，独立非执行董事任期为三年[94] - 主席和行政总裁的职位已作区分，各自负责独立职务[95] - 董事会包括三位独立非执行董事，确保权力和职权平衡[96] - 審核委員會有权随时接触公司的会计师及高级管理层，以便能够有效履行职责[101] - 薪酬委员会成员包括两位独立非执行董

财务表现 - 公司2022年收益为62.385亿元人民币，同比下降10.2%[1] - 2022年毛利为5.879亿元人民币，同比下降25.6%[1] - 2022年经营溢利为2.323亿元人民币，同比下降36.9%[2] - 2022年净利润为2.168亿元人民币，同比下降21.8%[2] - 2022年每股基本盈利为0.24元人民币，同比下降25%[2] - 公司2022年总收益为6,238,504千元人民币，较2021年的6,949,881千元人民币下降10.2%[12] - 公司2022年普通股股东应占溢利为216,607,000元人民币，较2021年的276,977,000元人民币下降[31] - 公司2022年每股基本盈利为0.243元人民币，基于普通股加权平均数891,143,672股计算[31] - 公司2022年总收益为人民币62.385亿元，同比下降10.2%[64] - 2022年股东应占溢利为人民币2.166亿元，同比下降21.8%[64] - 公司2022年总销售收入为人民币6,238.5百万元，较2021年减少10.2%，主要由于铜产品销量减少14.1%[88] - 公司2022年毛利为人民币587.9百万元，较2021年减少25.6%，主要由于铜产品销量减少[88] - 公司2022年股东应占溢利为人民币216.6百万元，较2021年减少人民币60.4百万元[96] 资产负债情况 - 2022年存货为12.293亿元人民币，同比增长1%[4] - 2022年现金及现金等价物为3.169亿元人民币，同比增长34.4%[4] - 2022年流动负债为22.224亿元人民币，同比增长15.8%[4] - 公司2022年非流动资产为10.457亿元人民币，同比增长8%[4] - 公司2022年使用权资产账面净值为67,007,000元人民币，较2021年的70,435,000元人民币有所下降[33] - 公司2022年存货账面净值为1,229,301,000元人民币，较2021年的1,217,711,000元人民币略有增加[36] - 公司2022年贸易应收款项及应收票据净额为407,977,000元人民币，较2021年的402,205,000元人民币有所增加[38] - 公司2022年贸易应收款项及应收票据中，三个月内的金额为396,685,000元人民币，占总额的97.2%[40] - 公司2022年流动资产净额为人民币903.4百万元，较2021年的人民币686.4百万元有所增加[97] - 公司2022年短期计息借贷占计息借贷总额的86.4%，并成功续期多家银行的短期贷款[98] - 公司2022年拥有可动用的银行信贷和银行存款分别为人民币1,399.7百万元和人民币1,348.7百万元[99] - 资本负债率为33.0%，较2021年的33.9%有所下降[101] - 公司已抵押资产账面值总计人民币503.1百万元，较2021年的617.1百万元减少[102] 业务收入 - 公司主营业务包括制造及销售高精度铜板带、网络游戏开发及运营[6] - 铜产品相关收益为6,224,911千元人民币，同比下降10.3%，其中高精度铜板带销售下降8.7%至5,887,041千元人民币[12] - 网络游戏相关收益为13,593千元人民币，同比增长31.4%，主要得益于新增的技术服务收入6,112千元人民币[12] - 中国内地市场收益为5,350,135千元人民币，同比下降13.6%，但仍占总收益的85.8%[17] - 韩国市场收益增长25.8%至137,742千元人民币，成为增长最快的海外市场[17] - 公司2022年铜业务收入为人民币6,224.9百万元，网络游戏业务收入为人民币13.6百万元[87] - 2022年铜加工业务收入为人民币62.249亿元，同比下降10.3%[71] - 2022年高精度铜板带销量为91,236吨，同比下降12.6%[71] - 2022年铜产品加工服务收入为人民币2.619亿元，同比下降5.3%[71] - 2022年原材料贸易收入为人民币7600万元，同比下降64.8%[71] 政府补助与税收 - 政府补助金大幅增加110.3%至24,830千元人民币，主要来自18,640千元人民币的无条件政府补助[19] - 公司2022年所得税支出减少57.4%至32,591千元人民币，主要由于递延税项减少[26] - 香港子公司适用16.5%的所得税率，其中首200万港元利润按8.25%的优惠税率缴纳[27] - 公司中国附属公司2022年应课税收入中不超过100万元人民币的部分按12.5%扣减比率计算，并按20%税率缴纳企业所得税[28] - 公司中国附属公司2022年应课税收入中超过100万元但不超过300万元人民币的部分按25%扣减比率计算，并按20%税率缴纳企业所得税[28] - 公司2022年应扣税收入中超过300万元人民币的部分按25%税率缴纳企业所得税[28] - 公司2022年所得税开支为人民币32.6百万元，实际税率为13.1%，较2021年的21.6%有所下降[95] 研发与资本开支 - 研发费用增长5.3%至199,877千元人民币，显示公司持续加大研发投入[24] - 2022年资本开支为人民币134.1百万元，主要用于购买物业、厂房及设备[103] - 公司已订约但未拨备的未来资本开支约为人民币450.5百万元，主要用于铜加工业务的厂房建设及产能扩张[104] - 公司已投资人民币134.1百万元用于购买物业、厂房及设备，主要通过内部资源及银行贷款提供资金[103] 市场与行业趋势 - 2022年再生铜进口量同比增加50.4%[72] - 2022年中国铜板带加工产能达到370.6万吨，同比增长2.21%[68] - 预计2023年中国铜板带行业总产能达到390.6万吨，同比增长5.4%[69] - 预计2023年中国铜板带行业产量达到278万吨，同比增长15.8%[69] 其他财务信息 - 财务收入净额由2021年的-14,548千元人民币转为17,115千元人民币的正值，主要得益于外汇收益净额增长550.6%[21] - 公司2022年其他收入为人民币40.9百万元，较2021年增加人民币25.5百万元，主要由于衍生金融工具净收益和政府补助增加[89] - 公司2022年财务收入净额为人民币17.1百万元，较2021年财务成本净额人民币14.5百万元有所改善[94] - 公司计息借款总额为862,789千元人民币，其中一年内到期的借款为745,050千元人民币，一年以上但少于两年的借款为80,500千元人民币，两年以上但少于五年的借款为37,239千元人民币[42] - 有抵押银行贷款的年利率范围为0.30%至5.65%，抵押资产账面值为503,083千元人民币，包括存货330,000千元人民币、物业、厂房及设备166,601千元人民币和使用权资产6,482千元人民币[44] - 无抵押银行贷款的年利率为3.85%[44] - 贸易应付款项及应付票据总额为1,279,053千元人民币，其中三个月内的应付款项为1,141,499千元人民币[45] - 合约负债为29,999千元人民币，主要来自出售铜产品的预收款[45] - 截至2022年12月31日，公司确认收益38,359千元人民币，已计入报告期初的合约负债结余[46] - 租赁负债总额为2,994千元人民币，其中一年内到期的租赁负债为1,999千元人民币[47] - 公司未宣派2022年末期股息[48] - 公司股份奖励计划中，受托人已购入31,323,000股公司股份，总成本为32,061,000港元（相当于27,538千元人民币）[53] - 股份奖励计划中，2022年归属的股份为5,450,000股，价值5,264千元人民币[55] - 公司通过股份奖励计划购买9,701,000股股份，总代价为11,174,000港元（约人民币9,928,000元）[113] - 公司未派付2022年度的末期股息[122] 公司运营与员工 - 公司员工总数为1,457人，其中铜业务员工1,405人，网络游戏业务员工52人[109] - 公司严格遵守环保法规，并设立回收车间进行资源回收利用[110] - 公司主要运营公司位于中国，同时在开曼群岛注册并在香港上市[112]