集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，集团收入为5.27亿港元，较2023年同期的4.27亿港元增加23.3%[1] - 集团营运亏损为1.21亿港元，2023年同期为营运溢利1.2亿港元[1] - 每股基本亏损为7.72港仙，2023年同期为每股盈利4.65港仙[1] - 每股中期股息为1.50港仙，与2023年同期持平[1] - 2024年上半年公司录得投资净收益1850万港元，2023年同期未提及具体数据[13] - 2024年上半年投资组合带来的股息及利息收入为3220万港元，2023年同期未提及具体数据[13] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收入为67521千美元（526666千港元），2023年同期为427006千港元[14] - 2024年上半年公司毛利为41556千美元（324137千港元），2023年同期为259934千港元[14] - 2024年上半年公司营运亏损为15522千美元（121081千港元），2023年同期溢利为120219千港元[14] - 2024年上半年公司除所得税前亏损为10309千美元（80414千港元），2023年同期溢利为144531千港元[14] - 2024年上半年公司期间亏损为14730千美元（114899千港元），2023年同期溢利为139039千港元[14] - 2024年上半年收入总额为526,666千港元，2023年同期为427,006千港元，同比增长23.34%[21] - 2024年6月30日资产总额为6,386,846千港元，2023年12月31日为6,777,605千港元，下降5.76%[27][28] - 2024年6月30日负债总额为543,701千港元，2023年12月31日为711,518千港元，下降23.59%[27][28] - 2024年上半年香港地区来自外来客户收入为81,629千港元，2023年同期为79,072千港元，同比增长3.23%[30] - 2024年上半年美国地区来自外来客户收入为309,462千港元，2023年同期为209,918千港元，同比增长47.42%[30] - 公司有两名客户交易额各占总收入10%以上，收入分别约为1.58亿港元及1.03亿港元（2023年：四名客户，收入分别为6301.2万、5173万、4760万及4649.1万港元）[31] - 截至2024年6月30日止六个月其他收入净额为4.87亿港元（2023年：3.33亿港元），其中按公平价值计入损益账的金融资产未变现收益净额为1.73亿港元（2023年：1.39亿港元），已变现收益为3439万港元（2023年：2063万港元）[32] - 截至2024年6月30日止六个月已售存货成本为1.85亿港元（2023年：1.47亿港元），产品研发及工具费用为1063.8万港元（2023年：1165.6万港元）[33] - 2024年所得税支出为3448.5万港元（2023年：549.2万港元），香港利得税税率为16.5%（2023年相同）[34] - 截至2024年6月30日，公司累计未确认税项亏损为4368万港元（2023年12月31日：6869万港元）[34] - 2024年董事会决议派付每股1.5港仙的中期股息，金额为3104.5万港元（2023年：3105万港元）[35] - 2024年中期期间派付上一财政年度股息共6209.1万港元（2023年：6214.3万港元）[36] - 每股基本亏损为0.077港元（2023年：盈利0.046港元），基于公司拥有人应占亏损1.6亿港元（2023年：溢利9629.1万港元）及加权平均股数20.7亿股（2023年：20.71亿股）计算[37] - 截至2024年6月30日，应收贸易账项净额为1.36亿港元（2023年12月31日：3.31亿港元）[38] - 截至2024年6月30日，应付贸易账项为5847.8万港元（2023年12月31日：9139万港元）[39] - 2024年6月30日资产负债比率为2.8%，2023年12月31日为3.4%；流动资金比率为3.1，2023年12月31日为2.5[41] 玩具业务数据关键指标变化 - 玩具业务收入为4.45亿港元，较2023年同期的3.47亿港元增加28%[1][8] - 玩具销售毛利率为56%，2023年同期为54%[8] - 2024年上半年玩具销售客户合约收入为445,141千港元，2023年同期为347,231千港元，同比增长28.20%[21] - 2024年6月30日玩具业务应收贸易账项为1.33954亿港元，2023年12月31日为3.28827亿港元；存货为5193.2万港元，2023年12月31日为5888.6万港元[41] 物业投资及管理业务数据关键指标变化 - 物业投资及管理业务营业额为7930万港元，较2023年同期的7680万港元增加3.3%[2] - 集团来自投资物业的总租金收入为6850万港元，较2023年同期增加3.9%[3] - 投资物业整体出租率约为68%，2023年12月31日为74%[3] - 2024年上半年物业管理收入为10,804千港元，2023年同期为10,882千港元，同比下降0.72%[21] - 2024年上半年投资物业租金收入为68,535千港元，2023年同期为65,910千港元，同比增长3.98%[21] - 2024年6月30日整体出租率为68%，2023年12月31日为74%[41] 投资物业价值及相关数据变化 - 投资物业重估净亏损为2.495亿港元，2023年同期为重估净盈余410万港元[1][2] - 截至2024年6月30日，公司投资物业价值为599405千美元（4675356千港元），2023年12月31日为4933614千港元[16] 现金及银行存款数据变化 - 截至2024年6月30日，公司现金及银行存款为147423千美元（1149898千港元），2023年12月31日为1094933千港元[16] - 2024年6月30日现金及银行存款为11.49898亿港元，2023年12月31日为10.94933亿港元[41] 公司资产净值数据变化 - 截至2024年6月30日，公司资产净值为749121千美元（5843145千港元），2023年12月31日为6066087千港元[17] 股息及利息收入数据变化 - 2024年上半年股息收入为507千港元，2023年同期为1,036千港元，同比下降51.06%[21] - 2024年上半年利息收入为1,679千港元，2023年同期为1,947千港元，同比下降13.76%[21] 金融资产数据变化 - 2024年6月30日按公平价值计入损益账的金融资产总值为9843.8万港元，2023年12月31日为9532.4万港元[41] 股份相关事项 - 本期公司于联交所按每股0.56港元价格购回31万股每股面值0.01港元的股份[42] - 截至2024年6月30日止六个月公司无库存股份[42] 股份登记及股息派付安排 - 公司将在2024年9月9日至9月10日暂停办理股份过户登记[46] - 中期股息将于2024年9月27日派付予9月10日名列公司股东名册的股东[46] 公司董事会信息 - 截至公布日期，公司董事会包括陈光辉等7位董事[46]

董事会构成与运作 - 董事会由3名执行董事和4名非执行董事组成，4名非执行董事中有3名独立非执行董事[4] - 公司各董事与公司订立为期3年服务合约，董事须最少每三年轮值告退一次[8] - 2023年公司每月向董事提供业务资料，所有董事参与持续专业发展计划[9] - 2023年董事会共举行4次会议，各董事出席率均为100%[12][13] - 董事会主席与独立非执行董事单独举行无执行董事及高级管理层出席的会议[7] - 董事可按程序寻求独立专业意见，费用由公司支付，公司安排了董事及高级人员责任保单[9] - 董事会七名董事中有三名独立非执行董事，超上市规则至少占三分之一规定[21] 委员会情况 - 审核委员会成立于1999年，2023年召开2次会议，审核了公司中期及全年业绩等[14][16] - 薪酬委员会成立于2004年，就集团董事及高级管理层薪酬政策向董事会提供意见[17] - 审核委员会和薪酬委员会大部分成员为独立非执行董事，且均有成文职权范围[14][17] - 薪酬委员会本年度召开两次会议，负责厘定薪酬政策和衡量表现等[27] - 审核委员会由四位非执行董事组成，主席为罗启耀先生，负责检讨公司外部审核及内部监控与风险评估等工作[171] - 提名委员会于2012年2月成立，成员包括陈光辉、李嘉士、罗启耀、柯清辉、邓永镛，主席为陈光辉[195] 公司使命与经营环境 - 公司使命是为客户提供高质量、安全及创新的玩具[32] - 2023年经营环境面临挑战，内地与香港跨境旅行复苏慢，利率大幅上升[38] - 与2022年相比，美国玩具市场整体销量及销售额均下跌8%[38] 公司业绩表现 - 2023年公司取得强劲整体业绩，收入及物业重估前营运溢利分别增加77%及60%[38] - 2023年全球营业额为12.716亿港元，较2022年增加76.7%[42] - 2023年来自投资物业的总租金收入为1.336亿港元，较去年同期减少29.5%，整体出租率为74%[43] - 2023年玩具销售毛利率为57%，较2022年增加10%；营运开支较去年同期增加122%，行政费用较去年同期增加32%[47] - 2023年物业投资及管理业务收入下降26%，彩星玩具的收入及营运溢利分别增加120%及508%[53] - 2023年计入投资物业重估亏绌后，股东应占净溢利为1030万港元，每股基本盈利为0.50港仙[56] - 2023年物业投资及管理营业额为1.553亿港元，较去年减少26.3%，分部营运亏损为7570万港元[56] - 2023年集团投资物业公平价值为49亿港元，重估净亏绌1.841亿港元[56] - 2023年公司录得投资净收益1290万港元，2022年为净亏损4590万港元 [65] - 2023年投资组合带来的股息及利息收入为4370万港元，2022年为1700万港元 [65] - 2023年营运溢利为2.1亿港元，2022年为3450万港元；净溢利为2.24亿港元，2022年为970万港元[83] - 2023年其他净收入包括上市证券投资未变现及已变现收益1800万港元和利息收入3600万港元，2022年同期为未变现投资亏损3000万港元和利息收入1100万港元[83] - 2023年12月31日，集团投资组合公平市值为9530万港元，占集团资产总值1.4%，2022年12月31日分别为1.322亿港元和2.0%[86] - 2023年12月31日，玩具业务应收贸易账项为3.28827亿港元（2022年：6096.2万港元），存货为5888.6万港元（2022年：2370万港元），占玩具业务营业额5.3%（2022年：4.7%）[107] - 2023年12月31日，集团资产负债比率为3.4%（2022年：5.0%），流动资金比率为2.5（2022年：3.8）[108] - 2023年12月31日，集团按公平价值计入损益账之金融资产金额为9532.4万港元（2022年：1.32178亿港元）[126] - 2023年12月31日公司可供分派储备为港币15.13787亿元，2022年为港币15.0405亿元[141] - 2023年12月31日物业投资及管理业务整体出租率为74%，2022年为63%[143] - 2023年12月31日集团现金及银行存款为港币10.94933亿元，2022年为港币10.83324亿元[144] - 集团本年度慈善及其他捐款总额为港币90.3万元，2022年为港币520.4万元[146] 业务展望与产品动态 - 2024年预计来自投资物业的租金收入将保持稳定，玩具业务面临按年业绩比较挑战[39] - Paramount正在制作“忍者龟：变异危机”电影续集及相关剧集，公司正积极开拓新产品[49] - Paramount计划2024年在Paramount+推出“忍者龟”外传动画 [62] - “Godzilla x Kong”系列预计受2024年3月电影刺激进一步提升 [62] - “Miraculous Ladybug & Cat Noir”玩具系列2024年继续零售分销 [62] - 迪士尼购入“Miraculous: Tales of Ladybug & Cat Noir”新内容，2024年秋季全球首播 [64] - Paramount Pictures动画电影《忍者龟：变异危机》推动2023年玩具销量[84] - 2024年春季，传奇影业《Monsterverse》系列电影将推出续集《哥斯拉X金刚：新帝国》[85] 公司风险与应对 - 公司依赖第三方特许权和主要客户，品牌产品销量或客户业务量变动可能影响业绩 [76] - 公司实施内部监控程序及系统保护数据 [78] - 公司面临经济及政治、合规、财务、网络等风险，已采取相应措施应对[115][116][117] 公司业务范围与销售地区 - 公司业务在40多个国家或地区销售，包括欧洲、北美洲、拉丁美洲及亚太地区（包括澳洲）[102] 股息政策与派付情况 - 董事已宣派第一期中期股息每股普通股1.5港仙，合共3105万港元，并于2023年9月29日派付[105] - 董事已宣派第二期中期股息每股普通股1.5港仙及特别中期股息每股普通股1.5港仙，合共6210万港元，以2024年3月15日已发行普通股20.7亿股为基准计算[123] - 公司制定了股息政策，宣派股息及厘定金额由董事会酌情决定，需考虑公司财务业绩、储备等多因素[106][123] 公司采购与销售情况 - 公司最大供应商采购占比45%，五名最大供应商合计采购占比98%；最大客户销售占比23%，五名最大客户合计销售占比65%[121] 公司政策与程序 - 公司重视供应链、雇员、环境及合规，制定了相关政策和程序[120] 股份奖励与购股特权计划 - 彩星玩具于2023年5月19日采纳股份奖励计划，根据该计划可供奖励的彩星玩具股份数目年初及年末均为1.18亿股[133][134] - 股份奖励计划中可向服务供应商参与者授予的彩星玩具股份年初及年末均为5900万股[134] - 根据股份奖励计划及彩星玩具其他股份计划授出的所有奖励及购股特权可发行的彩星玩具股份最高限额为采纳日期已发行彩星玩具股份总数的10%，即不超过1.18亿股，占年报日期已发行彩星玩具股份总数的9.99%[149] - 股份奖励计划中授予彩星玩具服务供应商参与者的所有奖励可发行的股份上限为采纳日期已发行彩星玩具股份总数的5%，即不超过5900万股，占年报日期已发行彩星玩具股份总数的4.99%[149] - 股份奖励计划有效期至2033年5月18日[153] - 公司年内未采纳任何股份奖励计划和购股特权计划[133][154] - 2018年彩星玩具计划下可供发行4029.6万股普通股，占已发行股本3.41%[155] - 2023年1月1日，2018年彩星玩具计划下可供授出的购股特权总数为5778.4万份[155] - 截至2023年12月31日，陈光辉、陈凯伦、陈光强等董事的购股特权结余分别为200万、100万、100万份等[160] - 2023年，彩星玩具集团持续合约之雇员参与者行使70万份购股特权，失效72万份，结余1051.6万份[160] - 购股特权可分阶段行使，授出日期十年之后不得行使[157] - 要约日期起21个营业日内需支付10港元（或董事会厘定的其他面额）[157] - 周宇俊于2023年5月19日辞任，未行使购股特权于6月失效[160][163] - 2018年彩星玩具计划直至2023年5月19日有效，后经普通决议案终止[159] - 参与者十二个月内根据股份奖励计划及其他股份计划可获的彩星玩具股份，不得超已发行股本的1%及适用限额，且无需支付购买价[174] - 2023年无购股特权授出或注销，2023年12月31日，2018年彩星玩具计划下已授出未行使购股特权可供发行股份4029.6万股，年初可供授出购股特权5778.4万份，该计划于2023年5月19日终止[183][184] 公司股权结构 - 截至2023年12月31日，陈俊豪拥有及视作拥有13.504亿股本公司股份[169] - 2023年12月31日，陈光辉持股327.4万股普通股，占比0.28%；罗启耀持股37.6万股普通股，占比0.03%[186] 公司其他规定 - 公司章程细则及百慕达法例均无有关股份发行或转让优先购买权的规定[170] 公司多元化政策与员工情况 - 公司自2013年8月采纳董事会成员多元化政策，年内已检讨该政策实施情况[195] - 2023年12月31日，员工男女比例为47：53，公司目标是维持适当性别平衡[197] 公司守则与责任 - 公司于2004年采纳上市规则附录C3所载的标准守则，全体董事会成员2023年遵守该守则，该守则也适用于其他指定高级管理人员[199] - 董事会对维持集团风险管理及内部监控系统完备性和检讨其效率承担整体责任[200] - 董事会致力于落实有效良好的风险管理及内部监控系统以保障股东利益和公司资产[200]

财务数据 - 二零二三年度收入为163,025美金、1,271,590港币，较二零二二年度增长了126.6%[1] - 二零二三年度毛利为100,524美金、784,084港币，较二零二二年度增长了128.3%[1] - 二零二三年度净利润为15,433美金、120,376港币，较二零二二年度增长了107.3%[1] - 每股基本盈利为0.06美仙、0.50港仙，较去年同期增长了110%[2] - 每股摊薄盈利为0.06美仙、0.50港仙，较去年同期增长了110%[2] - 二零二三年度全面收益为461美金、3,597港币，较二零二二年度增长了113.6%[2] - 本公司擁有人应佔年度溢利为1,326美金、10,340港币，较去年同期增长了107.2%[2] - 本公司擁有人应佔总全面收益为1,790美金、13,958港币，较去年同期增长了107.8%[2] - 二零二三年非流动资产中，固定资产包括投资物业、其他物业、机器及设备，总计为650,378美金[3] - 二零二三年流动资产中，现金及银行存款为140,376美金，存货为7,549美金[3] - 二零二三年非流动负债中，银行贷款为1,333美金，租赁负债为801美金[4] 业绩展望 - 香港特区政府修订了《二零二二年僱傭及退休计划法例（抵销安排）（修订）条例》，将于二零二五年五月一日起生效[9] - 香港会计师公会发布了关于取消强积金与长期服务金对冲机制的会计指引，指出实体可将强积金供款所产生的累算利益视为对长期服务金的供款[10] - 本集团已根据香港会计师公会指引更改了长期服务金负债的会计政策，停止了应用香港会计准则第19号第93(b)段中的实际可行简易方法[12] 业务拓展 - 2023年12月31日止年度，物业投资及管理业务部门的总收入为1,109,399港币[20] - 投资业务部门的总收入为6,886港币[20] - 玩具业务部门的总收入为1,109,399港币[20] - 未计折旧前分部的净利润为152,981港币[20] - 分部營運总利润为140,356港币[20] - 除所得税前分部总利润为169,252港币[20] 市场趋势 - 二零二二年十二月三十一日止年度，玩具业务的收入为504,248港币，占总收入的70.1%[21] - 二零二三年十二月三十一日，物业投资及管理业务的资产总值为6,717,307港币，占总资产的89.6%[22] - 二零二二年十二月三十一日，投资业务的负债总值为179,722港币，占总负债的32.4%[23]

公司业务表现 - 2023年上半年，公司总收入为427,006千元，较去年同期增长12.7%[3] - 玩具业务收入为347,231千元，占总收入的81.3%[3] - 物业投资及相关业务收入为76,792千元，较去年同期减少30%[3] - 物业租金收入为6590万元，较去年同期减少33.5%[5] - 彩星玩具全球營業額为3億4,700萬元，较去年同期增加30%[12] - 玩具销售毛利率为54%，较去年同期提高5%[13] - 彩星玩具上半年录得營運溢利港幣5,620萬元，较去年同期增加200%[14] - 公司对下半年持乐观态度，预计新产品推出将带动销售增长[16] - Paramount Pictures动画电影“忍者龜：變異危機”票房成绩优异，带动玩具系列销售[17] - Paramount Pictures和Nickelodeon Movies正在制作《忍者龜：变异危机》续集，并计划推出一部两季的连续片集[18] - 「Miraculous: Tales of Ladybug & Cat Noir」在全球超过120个国家热播，第五季已于2023年在迪士尼平台播出[19] 财务状况 - 公司投资组合中的公平市值为港币1亿1,940万元，占公司资产总值的1.8%[21] - 公司在2023年上半年录得投资净收益为港币1,740万元，较去年同期的净亏损有显著增长[22] - 公司资产淨值为6,124,063港币，股本为20,700港币[27] - 二零二三年六月三十日止六个月，公司營運業務產生的現金淨額为5,191美金千元[28] - 二零二三年六月三十日止六个月，公司投資活動產生的現金淨額为4,981美金千元[28] - 二零二三年六月三十日止六个月，公司融資活動動用的現金淨額为11,029美金千元[29] - 公司截至二零二三年六月三十日止六个月，現金及現金等值物的增加淨額为5,843美金千元[29] - 二零二三年截至六月三十日止六个月，公司本公司擁有人應佔權益總額为5,607,876港幣千元[31] 股份情况 - 公司董事持有的公司股份占已发行股份的比例分别为5.02%、1.35%、0.13%和0.01%[92] - 公司董事持有的彩星玩具股份占已发行股份的比例分别为0.28%和0.03%[93] - 公司董事持有的彩星玩具相关股份占已发行股份的比例分别为0.17%、0.08%和0.08%[93] - 公司董事及其他人士持有的公司股份占已发行股份的比例分别为65.00%和51.86%[95] - 公司在本期间内以每股0.58至0.63港币的价格购回了3,340,000股股份[98]

投资组合与资产情况 - 2023年6月30日，集团投资组合公平市值为1.194亿港元，占集团资产总值1.8%，2022年12月31日分别为1.322亿港元和2.0%[9] - 2023年6月30日，集团资产总额为6.798533亿港元，负债总额为674.47万港元[12] - 2023年6月30日非流动资产（港币千元）为5,309,872，2022年12月31日为5,295,515[37] - 2023年6月30日流动资产（港币千元）为1,488,661，2022年12月31日为1,357,243[37] - 2023年6月30日流动负债（港币千元）为610,594，2022年12月31日为356,556[37] - 2023年6月30日应收贸易账项（港币千元）为175,311，2022年12月31日为65,467[45] - 2023年6月30日按公平价值计入损益账的金融资产总值为1.19383亿港元，低于2022年12月31日的1.32178亿港元[56] - 2023年6月30日玩具业务应收贸易账项为1.72991亿港元，存货为6173.5万港元，较2022年12月31日均有增加[56] - 2023年6月30日集团资产负债比率为4.8%，低于2022年12月31日的5.0%[66] - 2023年6月30日集团流动资金比率为2.4，低于2022年12月31日的3.8[66] - 2023年6月30日集团现金及银行结余为10.80019亿港元，与2022年12月31日的10.83324亿港元基本持平[66] - 截至2023年6月30日，可呈报分部资产总额为66.23亿港元，负债总额为5.93亿港元[94] - 集团物业组合中海外投资物业占整体投资物业组合公平价值的7.7%[72] 投资收益情况 - 2023年上半年集团录得投资净收益1740万港元，2022年同期为净亏损1890万港元[9] - 2023年上半年按公平价值计入损益账的金融资产未变现收益净额为1049.1万港元，已变现收益为686.6万港元；2022年未变现亏损为4132.9万港元，已变现收益为0[21] - 2023年上半年彩星玩具库务利息收入为1569.2万港元，股息收入为21.7万港元；2022年利息收入为62.1万港元，股息收入为22.1万港元[21] 收入与利润情况 - 截至2023年6月30日止六个月，集团收入为4.27006亿港元，毛利为2.59934亿港元，期间溢利为1.39039亿港元[16] - 2023年上半年客户合约收入中玩具销售为34723.1万港元，物业管理收入为1088.2万港元；2022年分别为26746.2万港元和1055.1万港元[29] - 2023年上半年其他来源收入中投资物业租金收入为6591万港元，股息收入为103.6万港元，利息收入为194.7万港元；2022年分别为9915.3万港元、114.1万港元和41万港元[29] - 2023年上半年收入总额为42700.6万港元，2022年为37871.7万港元[29] - 2023年上半年香港利得税为937.7万港元，海外税项为571.6万港元，递延税项为 - 984.4万港元；2022年分别为1344.8万港元、342.5万港元和 - 782.6万港元[34] - 2023年每股基本盈利根据公司拥有人应占溢利96,291,000港元及2,071,486,000股计算，2022年为亏损58,222,000港元及2,080,637,000股[44] - 截至2023年6月30日止六个月来自外来客户之收入（港币千元）物业投资及相关业务为76,792，玩具业务为347,231，总额为427,006[48] - 截至2023年6月30日止六个月分部营运溢利（港币千元）物业投资及相关业务为58,760，投资业务为2,958，玩具业务为55,888，总额为117,606[48] - 截至2023年6月30日止六个月除所得税前溢利（港币千元）为144,531[48] - 2023年上半年期间溢利（港币千元）为139,039，2022年为亏损58,916[50] - 2023年上半年期间总全面收益（港币千元）为139,954，2022年为亏损91,849[50] - 截至2023年6月30日止六个月，集团收入为4.27亿港元，2022年同期为3.79亿港元；毛利为2.60亿港元，2022年同期为2.36亿港元；本公司拥有人应占溢利为9629.1万港元，2022年同期亏损5822.2万港元[71] - 2023年上半年，物业投资及相关业务收入较去年同期减少30%至7680万港元，投资物业公平价值为51亿港元，重估净盈余410万港元[71] - 集团来自投资物业的总租金收入为6590万港元，较去年同期减少33.5%，投资物业整体出租率约为69%[75] - 彩星玩具2023年上半年全球营业额为3.47亿港元，较去年同期增加30%，销售毛利率为54%，营运溢利为5620万港元，净溢利为8700万港元[78] - 物业管理业务分部收入增加3.1%至1090万港元[87] - 2023年香港地区业绩为79,072千港元，2022年为110,796千港元[95] - 2023年美国业绩为209,918千港元，2022年为156,577千港元[95] - 2023年欧洲业绩为80,498千港元，2022年为67,899千港元[95] - 2023年香港以外其他亚太地区业绩为25,678千港元，2022年为16,541千港元[95] 成本与开支情况 - 2023年上半年已售存货成本为14748万港元，产品研发及工具费用为1165.6万港元，特许权使用费支出为5014.9万港元[22] - 2023年上半年银行贷款利息开支为762.3万港元，租赁负债利息开支为32.9万港元；2022年分别为571.1万港元和41.2万港元[22] - 2023年上半年汇兑收益净额为395.3万港元，2022年汇兑亏损净额为760.7万港元[22] 股息派付情况 - 2023年董事会决议派付每股1.5港仙的中期股息，金额为3105万港元；2022年为3120万港元[24] - 2023年中期派付上一年度股息，第二期中期股息和特别中期股息均为每股1.5港仙，分别为31,072千港元和31,071千港元，总计62,143千港元[51] - 公司将在2023年9月11 - 12日暂停办理股份过户登记，中期股息将于9月29日派付[60] 物业投资情况 - 集团商业物业投资包括彩星集团大厦，住宅物业投资包括半山楼单位，半山楼单位内部装修及翻新工程自2021年起动工[2][3] - 集团委任第一太平戴维斯管理彩星集团大厦及彩星工业大厦[4] - 2023年6月30日物业整体出租率为69%，较2022年12月31日的63%有所上升[56] 影视与玩具业务情况 - 动画电影《忍者龟：变异危机》自2023年8月上映票房成绩好，公司将在秋季继续推广“忍者龟”玩具系列[7] - 电视剧集《Miraculous: Tales of Ladybug & Cat Noir》在全球超120个国家热播，第五季于2023年在迪士尼平台播出[8] - Paramount Pictures及Nickelodeon Movies正在制作「忍者龟：变异危机」续集及一套两季的连续片集，公司正积极开拓新产品配合推出[79] - 音乐动画片「Miraculous Ladybug & Cat Noir: The Movie」首播反应热烈，公司期望带动下半年玩具系列销售[80] - 公司对下半年持乐观态度，期待动画带动玩具系列销售[88] 客户情况 - 集团客户基础包括四名交易额各占集团总收入10%以上的客户，2023年向其销售所得收入分别约为6301.2万港元、5173万港元、4760万港元及4649.1万港元[14] 公司运营策略 - 集团将平衡投资物业组合，密切关注环球经济和市况风险及不确定因素[5] 公司股份情况 - 2023年公司在联交所按每股0.58 - 0.63港元的价格购回334万股每股面值0.01港元的股份[57] 公司董事会情况 - 截至公布日期，公司董事会包括陈光辉等7位董事[70] 税项情况 - 香港利得税按16.5%税率计算，与2022年相同[98] - 截至2023年6月30日，集团累计未确认税项亏损为23,190,000港元，2022年12月31日为113,231,000港元[99]

公司治理与董事会管理 - 公司董事会目前有7名董事，其中1名为女性董事，占比14.3%，目标在未来五年内至少维持当前女性代表比例[36] - 公司董事会中有3名独立非执行董事，超过上市规则规定的至少占董事会组成三分之一的要求[52] - 公司董事会于2022年4月27日通过特别决议案，修订公司组织章程大纲及公司细则，以与上市规则的若干修订保持一致[48] - 公司董事会于2018年12月采纳提名政策，考虑委任或重新委任董事候选人时的标准及程序[64] - 公司董事会于2012年采纳举报政策，并于2022年修订该政策，以纳入企业管治守则的改进举措[43] - 公司董事会负责整体监管集团风险管理框架，风险管理融入日常业务活动，包括业务计划、资金分配决策等[41] - 公司董事会于2022年召开5次会议，所有董事均出席5次会议[57] - 公司董事会于2022年12月31日止年度，所有董事参与持续专业发展计划，以更新其知识及技能[55] - 公司董事会于2023年3月10日举行的会议上，审核委员会审阅了年度报告及账目，并建议董事会批准[60] - 公司每季度召开董事会会议，审阅风险评估框架、环境、社会及管治风险，并通过权益拥有人参与收集反馈意见以制定业务策略[80] - 公司董事会确认其对ESG报告的监督责任，并确保报告的真实性、准确性和完整性[106] 风险管理与内部控制 - 公司董事会确认其风险管理和内部监控系统在本年度有效且充足，未识别出可能影响财务、运营、合规控制及风险管理的重大问题[97] - 公司已制定程序及政策以确保遵守内幕消息披露规定，并向全体董事及雇员提供证券交易限制及披露规定指引[69] - 公司已采纳反贪污政策，并定期审视该政策及商业行为守则，以确保符合适用法律法规[91] - 公司采纳了反贪污政策，并向董事及雇员提供反贪污资料以提高防贪意识[98] - 公司已制定业务应急计划，以应对气候变化相关的灾害和极端天气，预计该计划的实施可减少气候相关事件对运营及供应链的影响[173] 财务表现与审计 - 公司截至2022年12月31日的年度亏损为212,779千港元[169] - 公司年度总全面收益为负240,514千港元，主要由于年度亏损和汇兑差额[169] - 公司已付2022年年度第一期中期股息为31,183千港元[169] - 公司已付非控股权益股息为11,600千港元[169] - 公司于2022年12月31日的总权益为6,059,899千港元[169] - 公司于2022年12月31日的股本为20,735千港元[169] - 公司于2022年12月31日的股份溢价为105,317千港元[169] - 公司于2022年12月31日的重估储备为130,028千港元[169] - 公司于2022年12月31日的汇兑储备为负47,986千港元[169] - 公司于2022年12月31日的留存溢利为5,351,706千港元[169] - 公司截至2022年12月31日的年度综合财务报表包括公司及其附属公司的财务数据，附属公司自控制权转移日起计入综合账目[170] - 公司核数师已对截至2022年12月31日的年度账目进行审计，相关声明载于年报第59至64页[99] - 公司投资物业的估值被核数师确定为关键审计事项，涉及重大判断及估计，对综合财务报表有重大财务影响[181] - 公司收入确认被核数师列为关键审计事项，因其对公司的重要性及作为关键绩效指标之一，属于重大审计风险区域[183] - 核数师通过参考市场资料及比较其他可供比较物业的公平价值，评估投资物业估值的方法及关键假设的适当性，包括市场租金、资本化率等[182] - 核数师与审核委员会沟通了审计范围、时间安排及重大审计发现，包括审计期间识别的内部控制重大缺陷[191] 环境、社会及管治（ESG） - 公司计划在2027年前降低20%的碳排放密度[142] - 公司计划每年将废弃物回收率提高至5%[142] - 公司计划在2026年前降低5%的能源消耗密度，并在2031年前降低10%的能源消耗密度[142] - 公司2022年能源消耗总量为1,986.15千瓦时，较2021年的2,260.16千瓦时有所下降[146] - 公司2022年总用水量为19,070立方米，较2021年的17,162立方米有所增加[146] - 公司2022年温室气体排放计算包括范围1（直接排放）、范围2（间接排放）和范围3（其他间接排放），其中范围3包括香港雇员的用纸及商务航空旅行产生的排放[175] - 公司2022年无煤气消耗，因餐饮业务已于2021年5月出售[175] - 公司发布了2022年环境、社会及管治（ESG）报告，概述了在ESG方面的表现及措施[104] 股东权益与公司政策 - 公司股东可通过致函公司秘书向董事会提出特定查询[101] - 公司股东可请求召开特别股东大会，需持有不少于10%的缴足股本，并在递交呈请后两个月内举行[102] - 公司已采纳并实施多项公司政策，包括商业行为守则、员工手册、反贪污政策及举报政策[22] - 公司维持上市规则所规定的足够公众持股量[19] - 公司董事会在培养和监督公司文化方面起重要作用，确保策略、业务模式、经营惯例及风险管理体现合法、道德及负责任的行为价值观[22] 业务运营与市场表现 - 公司2022年收入为92,260千美元（719,629千港币），同比下降14.8%[193] - 2022年毛利为56,161千美元（438,055千港币），同比下降16.4%[193] - 公司2022年年度亏损为26,666千美元（208,000千港币），较2021年亏损26,591千美元（208,000千港币）基本持平[193] - 2022年每股基本亏损为1.31美仙（10.24港仙），较2021年的2.36港仙有所改善[193] - 公司2022年市场推广及许可费用为12,489千美元（97,412千港币），同比下降29.2%[193] - 2022年行政费用为16,491千美元（128,642千港币），同比下降6.5%[193] - 公司2022年投资物业重估净亏损为42,339千美元（330,246千港币），较2021年的204,127千港币大幅增加[193] - 2022年公司拥有人应占年度亏损为27,279千美元（212,779千港币），较2021年的49,430千港币有所改善[193] - 公司2022年土地及楼宇的重估盈余为98,216千港币，较2021年有所增加[198] 资产管理与财务策略 - 公司对商誉及其他非金融资产进行定期减值测试，减值亏损按资产账面值超逾可收回金额的数额确认[93] - 公司在评估使用价值时，采用反映币值时间价值及资产特定风险的税前折现率进行折现[95] - 公司按成本或可变现净值两者中较低者列账存货，成本按加权平均法计算[133] - 公司每年测试商誉是否有减值，商誉按成本值减累计减值亏损列账[133] - 公司按公平价值初步计量金融资产，除按公平价值计入损益的金融资产外，交易成本加入金融资产账面值[135] - 公司持有的非股本金融资产分类为摊销成本、按公平价值计入其他全面收益或按公平价值计入损益账[136] - 公司所有股本工具按公平价值计入损益分类，并根据内部政策管理及定期评估[138] - 公司应收贸易账项按摊余成本扣除减值拨备及客户折扣拨备呈列[138] - 公司按前瞻性基准评估与按摊余成本列账的金融资产相关的预期信贷亏损[140] - 公司预期信贷亏损是信贷亏损的概率加权估计，考虑过去事件、当前状况及未来经济状况预测[141] - 公司2022年投资物业以公平价值计量约为港币50亿9700万元，较2021年的港币54亿3,200万元有所下降[153] 员工与薪酬管理 - 截至2022年12月31日，公司员工男女比例为45:55，目标是继续维持适当的性别平衡[37] - 公司每月向所有董事提供业务表现、状况和前景的资料[28] - 公司董事拥有股份及股本衍生工具的百分比详见表格[14] - 彩星玩具集团授予董事、雇员及其他参与者购股特权，具体行使价和数量详见表格[10] - 彩星玩具集团的购股特权分为多期行使，具体行使期和数量详见附注[11] 市场营销与客户关系 - 公司已制定严格的指引，确保员工以诚信行事，并与客户保持沟通以洞察市场需求[86] - 公司在营销及广告刊物中提供准确信息，确保营销策略符合法律法规及公司道德标准[88] - 公司玩具业务的广告及宣传材料符合美国网上的儿童隐私保护法规，并通过了kidSAFE Seal Program的认证[118] 供应链与供应商管理 - 公司制定了严格的供应商评估及管理程序，以确保供应链管理的公平、道德及公正[116] 法律合规与反腐败 - 公司在报告期间未发现任何重大违反防止贿赂条例及其他相关法律法规的行为[90] - 公司已采纳反贪污政策，并定期审视该政策及商业行为守则，以确保符合适用法律法规[91] - 公司采纳了反贪污政策，并向董事及雇员提供反贪污资料以提高防贪意识[98] 公司回购与股份管理 - 公司以每股港币0.53元至0.81元的价格回购了16,660,000股股份[3]

整体收入情况 - 截至2022年6月30日止六个月，集团收入为3.79亿港元，较2021年同期的3.27亿港元增长15.8%[11] - 2022年上半年收入总额为3.79亿港元，2021年同期为3.27亿港元，同比增长15.8%[52] - 截至2022年6月30日止六个月，来自外来客户收入为3.79亿港元，2021年同期为3.27亿港元[67] 各业务板块收入情况 - 物业投资及相关业务收入较去年同期下降1.9%至1.097亿港元，物业投资及物业管理业务收入增加3.3%至1.097亿港元[12] - 集团来自投资物业的总租金收入为9920万港元，较去年同期增加3.1%，整体出租率为63%[14] - 物业管理业务分部收入增加4.9%至1060万港元[19] - 彩星玩具集团2022年上半年全球营业额为2.67亿港元，较去年同期增加25%[20] - 2022年上半年玩具销售为2.67亿港元，2021年同期为2.14亿港元，同比增长24.1%[52] - 2022年上半年餐厅收入为0，2021年同期为56.27万港元[52] - 2022年上半年物业管理收入为1055.1万港元，2021年同期为1005.9万港元，同比增长4.9%[52] - 2022年上半年投资物业租金收入为9915.3万港元，2021年同期为9615.1万港元，同比增长3.1%[52] 各业务板块盈利情况 - 玩具销售毛利率为49%，较2021年同期的52%有所下降[20] - 彩星玩具集团营运开支较去年同期增加17%，行政开支减少15%[20] - 彩星玩具集团2022年上半年净亏损为140万港元，2021年同期为净溢利1550万港元[21] - 2022年上半年除所得税前亏损为4986.9万港元，2021年同期为4137.4万港元，亏损扩大20.5%[57][60] - 2022年上半年除所得税前亏损已扣除已售存货成本1.26亿港元等多项费用[71] 投资相关情况 - 集团投资物业公平价值为53亿港元，重估净亏损1.058亿港元已计入综合收益表[12] - 2022年6月30日，集团投资组合公平市值为1.351亿港元，占集团资产总值1.8%，较2021年12月31日的1.61亿港元和2.1%有所下降[25] - 2022年上半年，集团录得投资净亏损4130万港元，而2021年同期为净收益630万港元；股息及利息收入为240万港元，2021年同期为180万港元[26] - 2022年上半年，按公平价值计入损益账之金融资产亏损净额为1515.6万港元，投资物业重估净亏绌为1.05803亿港元；2021年分别为收益652.2万港元和重估净亏绌1.4288亿港元[28] - 2022年上半年彩星玩具库务投资未变现投资亏损净额为2.62亿港元，2021年为210万港元[70] - 集团投资组合包括香港上市证券6610万港元、海外上市证券6840万港元及非上市管理基金60万港元；所持十大上市证券合共占集团资产总值1.4%[25] 财务指标情况 - 2022年6月30日，非流动资产总值为5.525402亿港元，2021年12月31日为5.651488亿港元；流动资产净值为956.049万港元，2021年为1013.499万港元[33] - 2022年6月30日，流动负债为840.654万港元，2021年12月31日为873.124万港元；非流动负债为244.918万港元，2021年为254.602万港元[33][35] - 2022年6月30日，资产净值为6.236533亿港元，2021年12月31日为6.410385亿港元[35] - 2022年上半年，每股基本亏损和摊薄亏损均为2.8港仙，2021年为3.09港仙[28] - 2022年上半年，期间总全面收益为亏损9184.9万港元，2021年为收益4642.5万港元[30] - 2022年上半年运营产生现金为20649千美元（约160026千港元），2021年为112274千港元[37] - 2022年上半年投资活动动用现金净额为3326千美元（约25783千港元），2021年产生现金净额为40319千港元[37] - 2022年上半年融资活动动用现金净额为15713千美元（约121767千港元），2021年为81255千港元[39] - 2022年上半年现金及现金等价物增加净额为754千美元（约5843千港元），2021年为65144千港元[39] - 2022年6月30日现金及现金等价物为188505千美元（约1460914千港元），2021年为1539395千港元[39] - 2022年1月1日公司权益总额为6400385千港元，6月30日为6234533千港元[44] - 2022年6月30日资产总额为73.22亿港元，2021年12月31日为75.38亿港元，减少2.9%[62][64] - 2022年6月30日负债总额为10.86亿港元，2021年12月31日为11.28亿港元，减少3.7%[62][64] - 2022年6月30日投资物业期末账面净值为5.30亿港元，其他物业、机器及设备为14.81亿港元[83] - 2022年6月30日应收贸易账项为8457.3万港元，减客户折扣拨备后为6473.2万港元[83] - 2022年6月30日，零至六十天应收账款为39,270千港元，较2021年12月31日的85,735千港元减少[86] - 2022年6月30日，固定资产之预付账项为15,125千港元，较2021年12月31日的8,409千港元增加[87] - 2022年6月30日，须偿还之有抵押银行贷款为744,075千港元，较2021年12月31日的781,775千港元减少；期末实际年利率为1.68厘，2021年12月31日为1.49厘[90] - 2022年6月30日，银行授信额为980,675,000港元，较2021年12月31日的990,775,000港元减少；已动用744,075,000港元，较2021年12月31日的781,775,000港元减少[91] - 2022年6月30日，应付贸易账项为24,028千港元，较2021年12月31日的28,585千港元减少[92] - 2022年6月30日，已收按金、其他应付账项及应计费用为196,524千港元，较2021年12月31日的212,262千港元减少[94] - 2022年6月30日按公平价值计入损益账的金融资产总值为1.35062亿港元，较2021年12月31日的1.60955亿港元有所下降[112] - 2022年6月30日玩具业务应收贸易账项为5927万港元，较2021年12月31日的1.24378亿港元减少；存货为6781.5万港元，较2021年12月31日的5800.7万港元增加[112] - 2022年6月30日资产负债比率为10.2%，较2021年12月31日的10.4%下降0.2个百分点；流动资金比率为2.1，较2021年12月31日的2.2下降0.1[113] - 2022年6月30日现金及银行结余为14.60914亿港元，较2021年12月31日的14.64689亿港元略有减少[116] - 2022年6月30日已订约但尚未拨备的特许权应付财务承担金额为2.00647亿港元，较2021年12月31日的2.33197亿港元减少[103] - 2022年6月30日根据不可撤销租赁日后应收最低租金总额为1.50656亿港元，较2021年12月31日的2.49494亿港元减少[106] - 2022年6月30日尚未履行资本承担为720.2万港元，较2021年12月31日的1588.7万港元减少[108] 税务相关情况 - 香港利得税按16.5%税率计算，2022年本期所得税支出为9047万港元，2021年为1.44亿港元[73][74] - 截至2022年6月30日，集团累计未确认税项亏损为1.17亿港元，2021年12月31日为1.13亿港元[74] 股息相关情况 - 2022年董事会决议派付每股1.5港仙中期股息，将于9月23日派付[75] - 中期股息将于2022年9月23日派付给2022年9月7日名列股东名册的股东[144] 股份相关情况 - 截至2022年6月30日止六个月，公司购回10,000,000股股份，所付总价为8,003千港元，所有购回股份均已注销[96] - 本期内公司在联交所按每股0.78 - 0.81港元的价格购回1000万股每股面值0.01港元的股份[136] - 公司将在2022年9月6日至9月7日暂停办理股份过户登记[144] 股东持股情况 - 2022年6月30日，陈光辉持有公司1.04亿股普通股，占比5.00%；陈凯伦持有2800万股普通股，占比1.35%；陈光强持有260万股普通股，占比0.13%；罗启耀持有25万股普通股，占比0.01%[129] - 2022年6月30日，陈光辉持有彩星玩具327.4万股普通股，占比0.28%；罗启耀持有37.6万股普通股，占比0.03%[131] - 2022年6月30日，陈光辉持有200万份彩星玩具购股特权，相关股份200万股，占比0.17%；陈凯伦和陈光强各持有100万份，相关股份各100万股，占比均为0.08%[131] - 2022年6月30日，陈俊豪持有公司13.454亿股普通股，占比64.68%；TGC Assets Limited持有10.734亿股普通股，占比51.61%[134] 购股特权情况 - 周字俊、庚骨恒、彩最大奖金利异都合与之值日等在2018年6月29日获购股特权，行使比例0.8%，数量分别为50万股、100万股、1218.8万股[123] - 具能参与者在2019年4月12日获558万股购股特权，2020年12月31日获2000万股购股特权，行使比例分别为0.826、0.792[123] - 闻字候、8星足球会最、其他参考者等在2012年4月13日获购股特权，行使比例0.415，数量分别为25万股、112.15万股、75.2万股[123] - 闻字候、异都合约之修日等在2013年5月15日获购股特权，行使比例0.930，数量分别为52.5万股、315.35万股、81.45万股[123] 企业管治情况 - 截至2022年6月30日止六个月，公司采纳企业管治守则原则，遵从适用守则条文，但有除外情况[137] - 公司无指定行政总裁，日常业务由执行董事共同处理，架构将定期检讨[138] - 公司已就董事证券交易采纳上市规则附录十所载标准守则，截至2022年6月30日全体董事遵守指定标准[139] - 审核委员会与管理层检讨集团会计准则及惯例等，审阅2022年6月30日止六个月未经审核简明综合财务资料[138] - 公司将定期审阅及监督企业管治常规以确保遵守守则，相关资料将载于2022年年报企业管治报告[138] 人员变动情况 - 詹德隆于2022年4月27日股东周年大会结束时退任非执行董事及副主席等职[142] 公司基本信息 - 公司有物业投资及相关业务、投资业务、玩具业务三个可呈报分部[49][50] - 分部间收入指公司就其自置物業向集团内公司收取之租金及物业管理费，交易均按公平原则进行[54] - 公司有四名客户交易额各占总收入10%以上，2022年销售所得收入分别约为8184.9万、5319.3万、5268.5万及4326.3万港元，2021年为8483.2万及7695.1万港元[68] - 公司股份于香港联合交易所有限公司上市，股份代号为635[147] - 公司注册办事处位于Bermuda，主要办事处位于香港九龙尖沙咀[146][147] - 公司核数师为致同（香港）会计师事务所有限公司[146] 财务资料编制情况 - 简明综合财务资料根据香港会计师公会颁布

财务表现 - 彩星集团2021年全球营业额为港币8亿6,080万元，同比增长60.5%[11] - 彩星集团2021年未计入投资物业重估亏损的营运溢利为港币2亿1,350万元，同比增长29.4%[11] - 彩星集团2021年投资物业重估净亏损为港币2亿410万元，较2020年的港币6亿4,750万元大幅减少[11] - 彩星集团2021年物业投资及相关业务总营业额为港币2亿3,310万元，同比下降3.7%[12] - 彩星集团2021年投资物业的公平价值为港币54亿元，较2020年的港币55亿元有所下降[12] - 彩星集团2021年投资物业的总租金收入为港币2亿740万元，同比下降0.4%[13] - 彩星集团2021年整体出租率为62%，较2020年的68%有所下降[13] - 彩星玩具集团2021年全球营业额为港币6.25亿元，同比增长116%[20] - 彩星玩具集团2021年毛利率为49%，与2020年持平[20] - 彩星玩具集团2021年录得营运溢利港币3780万元，2020年为营运亏损港币3250万元[21] - 彩星玩具集团2021年净溢利为港币4300万元，2020年为净亏损港币3010万元[21] - 彩星玩具集团2021年投资组合公平市值为港币1.61亿元，占集团资产总值的2.1%[24] - 彩星玩具集团2021年投资净亏损港币440万元，2020年为净收益港币560万元[25] - 彩星玩具集团2021年投资组合带来的股息及利息收入为港币260万元，2020年为港币500万元[25] - 彩星玩具集团2021年物业管理部门收入为港币2000万元，同比下降4.3%[18] - 2021年12月31日，玩具业务的应收贸易账款为124,378,000港元，较2020年的41,291,000港元大幅增加[63] - 2021年12月31日，玩具业务的存货为58,007,000港元，占玩具业务营业额的9.3%[63] - 2021年12月31日，公司物业投资及相关业务的整体出租率为62%，较2020年的68%有所下降[63] - 2021年12月31日，公司按公平价值计入损益账的金融资产为160,955,000港元，较2020年的85,156,000港元显著增加[63] - 2021年12月31日，公司的资产负债比率为10.4%，较2020年的10.0%略有上升[64] - 2021年12月31日，公司的现金及银行结余为1,464,689,000港元，其中1,272,770,000港元以美元计值[64] - 公司2021年度核数师酬金为港币2,000,000元，仅提供审核服务以保持独立性[132] 业务运营 - 彩星玩具2021年通过预订库存和货柜集装箱缓解了库存短缺问题[8] - 彩星玩具预计2022年库存水平将高于正常年度，以应对供应链持续滞延[8] - 彩星玩具计划在2022年扩展"Miraculous: Tales of Ladybug & Cat Noir"玩具系列，并推出"星空奇遇记"相关产品[9] - 公司为投资控股公司，其附属公司的主要业务载于财务报表附注十八[41] - 年内集团业务及地区性分部的表现分析载于财务报表附注五[42] - 公司最大供应商占年度采购的21%，前五大供应商合计占85%[56] - 公司最大客户占年度销售的22%，前五大客户合计占71%[56] - 公司在香港、美国及英国共有71名雇员，较2020年的109名有所减少[65] - 公司本年度慈善及其他捐款总额为港币446,000元，较去年港币371,000元有所增加[69] - 公司在香港联合交易所以每股港币0.91元至0.94元的价格购回2,500,000股股份[71] - 公司于2021年3月9日以5,500,000英镑的价格出售Pophleys Limited的全部已发行股本及一项贷款给主要股东TGC Assets Limited[97] - 出售Pophleys Limited的所得款项将用于未来投资及/或一般营运资金用途[99] - 公司董事会认为出售Pophleys Limited的交易条款公平合理，符合公司及其股东的整体利益[99] 风险管理与内部监控 - 公司面临的主要风险包括经济及政治风险、业务风险、合规风险、财务风险、人员风险、网络风险及安全、数据欺诈或盗窃[44][45][47] - 投资物业占集团资产总值的大部分，其公平价值的重大变动可能影响财务业绩[44] - 玩具行业本质上不可预测，公司依赖第三方特许权，收入来自若干品牌[44] - 公司已实施内部监控程序及系统以确保客户资料、财务数据及其他营运数据获妥善保护[47] - 公司已成立风险管理及内部监控系统以识别当前风险并采取必要措施以减低风险[47] - 公司董事会负责整体监管风险管理框架，确保风险识别及缓解措施融入日常业务活动[128] - 公司董事会进行年度风险管理和内部监控系统检讨，认为系统有效且充足，未发现重大财务或运营问题[129] - 公司委聘外聘独立专业顾问履行内部审核职能，确保内部监控有效性及风险管理[131] 企业管治 - 公司审计委员会由五位非执行董事组成，负责检讨公司外部审计工作及内部监控与风险评估的效能[94] - 公司于2021年12月31日维持上市规则所规定的足够公众持股量[95] - 致同（香港）会计师事务所有限公司将继续担任公司核数师，过去三年内公司未更换核数师[96] - 公司董事会由3名执行董事和5名非执行董事组成，其中3名为独立非执行董事[102] - 公司已采纳香港联合交易所上市规则附录十四所载的企业管治守则，并遵守所有适用条文[101] - 公司董事会于2021年共举行4次会议，定期检阅整体策略及监察集团营运与财务表现[109] - 公司每月向所有董事提供业务表现、状况和前景的资料，并安排董事及高级人员责任保单[104] - 公司所有董事均参与持续专业发展计划，包括内部简报及外部研讨会[106] - 公司董事会成员包括主席陈光辉、执行董事陈凯伦和陈光强，以及独立非执行董事罗启耀和柯清辉[101] - 公司董事会定期会议议程及文件在开会前合理时间内派发予所有董事，确保董事能作出知情决定[107] - 公司董事会成员任期三年，须每三年轮值告退一次，新委任董事须在股东周年大会上接受选举[103] - 公司董事会成员包括已辞任的独立非执行董事叶树荣和俞汉度，以及已辞任的执行董事郑炳坚[101] - 审核委员会在2021财年内召开两次会议，审阅了截至2021年12月31日的中期及全年业绩，并讨论了风险管理、内部监控及财务申报等事宜[114] - 薪酬委员会在2021财年内举行两次会议，负责制定董事及高级管理层的薪酬政策，并评估其表现[116] - 提名委员会在2021财年内召开三次会议，审阅董事会架构及规模，并推荐陈光辉、陈光强及柯清辉为新任董事[118] - 审核委员会成员包括罗启耀（主席）、李嘉士、柯清辉、邓永鏞及詹德隆，大部分为独立非执行董事[113] - 薪酬委员会成员包括邓永鏞（主席）、陈光辉、罗启耀、柯清辉及詹德隆，大部分为独立非执行董事[115] - 提名委员会成员包括陈光辉（主席）、李嘉士、罗启耀、柯清辉及邓永鏞，大部分为独立非执行董事[118] - 审核委员会每年至少召开两次会议，检阅财务报告、内部监控系统及风险管理[113] - 薪酬委员会负责制定执行董事及董事会主席的薪酬，并考虑同行业薪酬水平及董事贡献[116] - 提名委员会根据《提名政策》及《董事会成员多元化政策》推荐新任董事[118] - 审核委员会在2022年3月4日的会议上审阅了年度报告及账目，并建议董事会批准[114] - 公司董事会自2013年8月采纳董事会成员多元化政策，旨在通过性别、年龄、文化及教育背景等多方面因素实现多元化[120] - 公司董事会于2018年12月采纳提名政策，明确委任或重新委任董事的标准及程序，包括技能、知识、经验等考量因素[121] - 公司董事会负责制定及检讨企业管治政策，包括董事及高级管理人员的培训、法律合规及操守准则[122] - 公司董事会在2021年度内遵守证券交易标准守则，确保董事及高级管理人员在证券交易中的合规性[123] - 公司董事会对截至2021年12月31日的年度账目编制承担责任，核数师报告载于年报第57至62页[133] - 公司重视股东沟通，股东大会上所有决议案均以投票方式通过，投票结果当日公布[134] - 公司股东持有不少于10%的缴足股本可请求召开股东特别大会[136] - 股东持有不少于5%的缴足股本可提交书面呈请，要求通知股东大会决议案[137] 环境、社会及管治（ESG） - 公司2021年环境、社会及管治报告涵盖香港和美国办公室的销售玩具、物业投资、餐饮业务及行政业务[142] - 公司环境、社会及管治报告根据香港联合交易所上市规则附录二十七项下指引编制[143] - 公司采用重要性、量化、平衡及一致性原则编制环境、社会及管治报告[144] - 公司已制定企业社会责任政策，重点关注业务、员工、社区及环境四大支柱[148] - 公司董事会全面负责制定企业社会责任战略，并定期审查可持续发展目标[151] - 公司已将环境、社会及管治风险纳入风险评估框架，并由管理层定期更新[152] - 公司已识别气候物理风险、灾难恢复计划有效性、疾病传播及信息资讯安全等风险[152] - 公司通过多种渠道与权益拥有人保持定期沟通，包括投资者、客户、供应商、租户、雇员、社区及公众和媒体[154] - 公司委派独立顾问进行重要性评估，识别出27项环境、社会及管治事宜，并根据权益拥有人的反馈进行优先排序[155] - 公司制定了严格的供应商评估及管理程序，确保供应链的可靠性和合规性，报告期间与香港的12家供应商合作生产玩具产品[163] - 公司在2021年销售或付运的产品未因安全及健康问题被召回，未发现重大违反健康及产品安全相关法律及法规的行为[164] - 公司确保广告和营销材料符合相关法律法規及道德标准，特别是在面向儿童的广告中遵守美国网上私隐保护法[167] - 公司通过重要性评估分析环境、社会及管治风险及机遇，拟定了改进业务策略，并引导资源分配以满足权益拥有人的期望[161] - 公司制定了严格的指引，确保员工以诚信行事，并与客户保持沟通以洞察市场需求[162] - 公司致力于提供准确的信息，避免在广告中传达误导性信息或遗漏重要事实[167] - 公司报告期间共收到5宗与产品及服务有关的投诉，所有投诉均得到及时解决[169] - 公司为香港办公室雇员提供合共48小时的反贪污培训[172] - 公司雇员总数为71名，其中男性占56%，女性占44%[179] - 公司雇员流失率总计为22.54%，其中男性流失率为25.81%，女性流失率为20.00%[185] - 香港地区雇员流失率为26.19%，美国地区雇员流失率为17.86%[185] - 30岁以下雇员流失率为0%，30-50岁雇员流失率为18.42%，50岁以上雇员流失率为29.03%[185] - 公司报告期间无任何严重违反职业安全及健康条例的行为，且无因工亡故或因工伤损失工作日的情况[186] - 公司在2021年工伤损失工作日数和因工亡故数目均为0[188] - 公司在新冠肺炎疫情下迅速推出预防措施，确保雇员福祉及安全[189] - 公司安排定期对办公室进行清洁及消毒，员工在办公室内必须佩戴口罩并测量体温[191] - 公司提供灵活的工作安排选择，如在家办公、轮班及弹性工作时间，以降低雇员感染病毒的风险[192] - 公司根据表现、经验、资历及服务年期等因素提供薪酬待遇，并定期检讨薪酬政策[194] - 公司为合资格雇员提供额外带薪假期，如病假、婚假、产假等，并提供医疗津贴、强积金及学费津贴等福利[194] - 公司致力于确保工作环境公平、多样性、公开及平等，不容忍任何形式的歧视或骚扰[195] - 公司对童工及强制劳工采取零容忍态度，确保求职者达到法定工作年龄并签订具有法律约束力的雇佣合同[196] - 公司投入资源促进学习，合资格雇员有权获得学费津贴及带薪休假以参加外部培训课程[200] - 公司为管理人员提供内部培训课程，内容涉及法律及监管更新，以紧贴行业及市场最新情况[200] 股东与股权结构 - 彩星玩具公司根据2008年和2018年购股特权计划，分别可发行6,616,500股和45,268,000股普通股，占已发行股本的0.56%和3.84%[78] - 公司董事陈光辉持有104,000,000股普通股，持股比例为4.98%[84] - 公司董事陈凯伦持有28,000,000股普通股，持股比例为1.34%[84] - 公司董事陈光强持有2,600,000股普通股，持股比例为0.12%[84] - 公司董事杜树声持有20,000,000股普通股，持股比例为0.96%[84] - 彩星玩具董事陈光辉持有3,274,000股普通股，持股比例为0.28%[84] - 彩星玩具董事杜树声持有10,000,000股普通股，持股比例为0.85%[84] - 彩星玩具集团持续合约雇员持有的购股权在2021年内行使1,364,000份，年末结余为12,188,000份[80] - 郑炳坚辞任公司及彩星玩具执行董事，未行使的1,200,000份购股权在2021年内失效[80][83] - 李正国退任彩星玩具独立非执行董事，未行使的500,000份购股权在2021年内失效[80][83] - 杜树声辞任公司主席兼执行董事，未行使的2,000,000份购股权在2022年1月失效[80][83] - 陈俊豪先生及其关联方持有公司64.37%的股份，其中直接持有142,000,000股，其妻子持有130,000,000股，TGC Assets Limited持有1,073,400,000股[90] - TGC Assets Limited持有公司51.36%的股份，陈俊豪先生为TGC全部已发行股本的实益拥有人[90] - 公司董事陈光辉、陈凯伦、陈光强和杜树声分别持有2,000,000、1,000,000、1,000,000和2,000,000份购股特权，对应的股份权益百分比分别为0.17%、0.08%、0.08%和0.17%[86]

整体收入情况 - [截至2021年6月30日止六个月，集团收入为3.27075亿港元，较2020年同期的2.09024亿港元增长56.5%，其中玩具业务收入2.13988亿港元，物业投资及相关业务收入1.11837亿港元，投资业务收入125万港元][3] - [截至2021年6月30日止六个月，公司收入为32707.5万港元，销售成本为11111.3万港元，毛利为21596.2万港元][23] - [截至2021年6月30日止六个月，公司收入总额为327,075千港元，较2020年同期的209,024千港元增长56.5%，其中玩具销售从83,988千港元增至213,988千港元，涨幅达154.8%][46] - [来自外来客户的收入2021年为3.27075亿港元，2020年为2.09024亿港元，其中美国市场收入从6316.8万港元增长至1.36781亿港元][61] 各业务板块收入及经营情况 - [2021年上半年，物业投资及相关业务收入较去年同期下降7.8%至1.118亿港元，物业投资及物业管理业务收入减少7.4%至1.062亿港元，餐饮业务收入减少15.6%至560万港元][4] - [集团来自投资物业的总租金收入为9620万港元，较去年同期减少7.7%，整体出租率为67%][6] - [物业管理业务分部收入减少3.8%至1010万港元][11] - [2021年5月，集团出售两间日本餐厅全部股权，合营伙伴继续经营并订立新租赁协议][12] - [彩星玩具集团2021年上半年全球营业额为2.14亿港元，较去年同期增加155%，销售毛利率为52%，营运溢利为1550万港元，净溢利为1450万港元][14][15] - [2021年上半年，物业投资及相关业务、投资业务、玩具业务的来自外来客户之收入分别为111,837千港元、1,250千港元、213,988千港元，而2020年同期分别为121,335千港元、3,701千港元、83,988千港元][50][53] 投资相关情况 - [经重估，集团投资物业公平价值为55亿港元，重估净亏损1.429亿港元，分部营运亏损为5720万港元][4] - [2021年6月30日，集团投资组合公平市值为9750万港元，占集团资产总值1.3%，2020年12月31日分别为8520万港元和1.1%][18] - [2021年上半年，集团录得投资净收益650万港元，2020年同期为净亏损520万港元][19] - [2021年上半年，投资组合带来的股息及利息收入为130万港元，2020年同期为370万港元][19] - [2021年6月30日按公平价值计入损益账的金融资产合计97481000港元，包括上市股本投资和非上市管理基金][93] - [2021年6月30日，按公允价值计入损益账的金融资产总值为9748.1万港元，2020年12月31日为8515.6万港元][113] - [2021年6月30日，第一级股本投资（香港上市）为4131.8万港元，第一级股本投资（香港以外上市）为4098.3万港元，第二级非上市管理基金为285.5万港元][94] - [截至2021年6月30日及2020年6月30日止六个月，第一级及第二级之间无转移，或转入或转自第三级][95] 财务指标情况 - [2021年上半年，公司营运亏损为3713.3万港元，2020年同期为27275.8万港元][23] - [2021年上半年，公司期间亏损为5577.8万港元，2020年同期为29088.6万港元][23] - [2021年上半年，公司每股基本亏损为3.09港仙，2020年同期为12.51港仙][23] - [2021年上半年，公司期间总全面收益为4642.5万港元，2020年同期为亏损30603.7万港元][24] - [2021年6月30日，公司资产总值减流动负债为66808.67万港元，2020年12月31日为67512.33万港元][27] - [2021年6月30日，公司资产净值为64198.82万港元，2020年12月31日为65008.92万港元][29] - [2021年上半年除所得税前亏损为41,374千港元，较2020年同期的272,596千港元有所收窄][50][53] - [按收入确认时间划分，2021年上半年于某一时点确认的客户合约收入为219,615千港元，于一段时间内确认的为11,165千港元；2020年同期分别为90,657千港元和11,743千港元][50][53] - [2021年上半年其他来源的收入总额为102,123千港元，2020年同期为113,031千港元][50][53] - [2021年上半年分部间收入为 - 5,828千港元，2020年同期为 - 6,407千港元][50][53] - [其他收入净额2021年为237.7万港元，2020年为1089万港元，其中彩星玩具库务投资收益及收入净额从593万港元降至37.7万港元][63] - [除所得税前亏损已扣除各项成本费用，其中已售存货成本从3724.1万港元增至9714.7万港元，产品研发及工具费用从999.2万港元降至626.4万港元][65] - [所得税支出2021年为1440.4万港元，2020年为1829万港元，截至2021年6月30日，集团累计未确认税项亏损为1.73187亿港元][67] - [每股基本亏损2021年为6461万港元，2020年为2.64505亿港元，已发行普通股加权平均数2021年为20.90186亿股，2020年为21.13736亿股][72] - [2021年6月30日，集团资产负债比率为10.5%，2020年12月31日为10.0%][114] - [2021年6月30日，集团流动资金比率为2.2，2020年12月31日为2.4][114] 现金流情况 - [2021年上半年营运产生的现金为1.4487亿美元（1.12274亿港元），2020年为6.7881亿港元][31] - [2021年上半年营运业务产生的现金净额为1.3688亿美元（1.0608亿港元），2020年为3.578亿港元][31] - [2021年上半年投资活动产生的现金净额为5202万美元（4.0319亿港元），2020年动用1.4366亿港元][31] - [2021年上半年融资活动动用的现金净额为1.0484亿美元（8.1255亿港元），2020年为8.4705亿港元][33] - [2021年上半年现金及现金等价物增加净额为8406万美元（6.5144亿港元），2020年减少6.3291亿港元][33] - [2021年6月30日现金及现金等价物为1.98632亿美元（15.39395亿港元），2020年为14.76738亿港元][33] - [2021年上半年已付本公司拥有人股息为1.6181亿美元（12.54亿港元），2020年为6.3495亿港元][33] - [2021年上半年新造银行贷款为7742万美元（6亿港元），2020年为1.4亿港元][33] - [2021年上半年偿还银行贷款为1574万美元（1.22亿港元），2020年为2.77亿港元][33] - [2021年上半年购回本公司股份为299万美元（2319万港元），2020年为6304万港元][33] 资产负债情况 - [截至2021年6月30日，可呈报分部资产总额为7,494,517千港元，负债总额为1,039,049千港元；2020年12月31日，可呈报分部资产总额为7,441,048千港元，负债总额为919,992千港元][55][57] - [投资物业2021年6月30日期末账面净值为5499.727万港元，其他物业、机器及设备为161.459万港元][75] - [应收贸易账项2021年6月30日为8615.6万港元，扣除客户折扣拨备后为6737.5万港元，2020年12月31日分别为6441.7万港元和4563.6万港元][77] - [2021年6月30日应收贸易账项为67375000港元，较2020年12月31日的45636000港元有所增加][78] - [2021年6月30日已付按金、其他应收账项及预付账项非即期部分为18403000港元，即期部分为62726000港元][80] - [2021年6月30日须偿还的有抵押银行贷款为789875000港元，较2020年12月31日的742075000港元增加][82] - [2021年6月30日银行授信额为1000875000港元，已动用789875000港元；2020年12月31日授信额为1003875000港元，已动用742075000港元][84] - [2021年6月30日应付贸易账项为41054000港元，较2020年12月31日的10855000港元大幅增加][85] - [2021年6月30日已收按金、其他应付账项及应计费用为153367000港元，较2020年12月31日的131344000港元增加][87] - [2021年6月30日，玩具业务应收贸易账项为6256.6万港元，2020年12月31日为4129.1万港元][113] - [2021年6月30日，玩具业务存货为1874.5万港元，2020年12月31日为1028.3万港元][113] - [2021年6月30日，整体出租率为67%，2020年12月31日为68%][113] - [2021年6月30日，已订约但尚未拨付之应付财务承担金额为22203.4万港元，2020年12月31日为27399.8万港元][98] - [2021年6月30日，根据不可撤销租赁日后应收最低租金总额为32789.9万港元，2020年12月31日为39353.5万港元][102] - [2021年6月30日，未作出拨备的尚未履行资本承担已订约金额为821.8万港元，2020年12月31日为2738.6万港元][103] 股息情况 - [集团每股中期股息为1.50港仙，与2020年相同][3] - [2021年董事会决议派付每股1.5港仙的中期股息，金额为3135万港元，2020年为3163.5万港元][69] - [2021年在中期期间派付上一个财政年度股息共1.254亿港元，2020年为6349.5万港元][71] - [公司将于2021年8月31日至9月1日暂停办理股份过户登记，中期股息将于9月16日派付][144] 公司架构及业务分部 - [公司有物业投资及相关业务、投资业务、玩具业务三个可呈报分部，物业投资及相关业务从事物业投资租赁、提供物业管理服务及经营餐厅，投资业务投资金融工具，玩具业务从事玩具及家庭娱乐活动产品设计等][43][44] - [公司高级行政管理人员监督各可呈报分部业绩、资产及负债以评估表现和分配资源，分部间交易按公平原则进行][47] 会计准则影响 - [香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订对公司当前或过往期间业绩及财务状况无重大影响，公司未应用未生效的新准则或诠释][42] 客户情况 - [集团两名主要客户2021年销售收入分别约为8483.2万港元和7695.1万港元，2020年分别为8586.1万港元和4044.1万港元][62] 股权出售情况 - [2021年出售Pophleys全部股权和Sakurai FNB 70%股权，出售附属公司收益为139.9万港元，现金流入净额为5982万港元][104][105][107][108] 人员及持股情况 - [2021年6月30日，集团在香港、美国及英国共有75名雇员][118] - [公司期内未采纳任何购股特权计划，彩星玩具根据相关计划授予多人购股特权，如杜树声获200万股，行使价0.826港元等][121][122] - [2021年6月30日，杜树声持有公司2000万股普通股，持股百分比0.96%；陈凯伦持有2800万股，持股百分比1.34%等][130] - [李正国于2021年5月21日退任彩星玩具之董事][127] - [本期内无购股特权被注销，公司或附属公司无其他使董事及行政总裁获益安排][128] - [董事杜树声持有1000万股普通股，持股百分比为0.85%；持有200万份购股特权，相关股份200万股，持股百分比为0.17%][132

财务业绩 - 2020年全球营业额为5.363亿港元，较2019年减少13.9%[11] - 未计入投资物业重估亏绌╱盈余，2020年营运溢利为1.649亿港元，2019年为1.804亿港元[11] - 2020年投资物业重估净亏绌为6.475亿港元，2019年为重估净盈余2.613亿港元[11] - 计入投资物业重估亏绌╱盈余后，2020年股东应占净亏损为5076万港元，2019年为净溢利4.167亿港元[11] - 2020年每股基本亏损为24.09港仙，2019年为每股基本盈利20.21港仙[11] - 2020年物业投资及相关业务总营业额为2.421亿港元，较2019年减少4.0%[12] - 2020年物业管理业务营业额减少1.4%至2.292亿港元，餐饮业务收入减少35.2%至1290万港元[12] - 2020年集团来自投资物业的总租金收入为2.083亿港元，较去年同期减少1.3%[13] - 彩星玩具集团全球营业额为2.89亿港元，较去年减少19% [21] - 彩星玩具集团玩具销售毛利率为49%，较2019年下降2个百分点 [21] - 彩星玩具集团净亏损为3000万港元，较2019年净亏损减少700万港元 [22] - 2020年美国市场约占彩星玩具集团收益的57%，欧洲整体销售约占30% [24] - 2020年美国玩具市场销售增长16%，动作人偶类别下降3.2% [24] - 2020年欧洲八大玩具市场销售上涨2.4%，拉丁美洲整体下降10% [24] - 2020年底集团投资组合公平市值为8520万港元，占集团资产总值1.1% [26] - 集团2020年录得投资净收益560万港元，投资组合股息及利息收入为500万港元 [27] 业务表现 - 物业管理业务分部收入为2090万港元，较上年减少1.9% [19] - 餐饮业务收入全年减少35.2%至1290万港元 [20] - 2020年12月31日，整体出租率为68%，与2019年持平[13] - 海外投资物业占集团整体投资物业组合公平价值的8.4%，2019年为7.2%[13] - 2020年12月31日物业投资及相关业务整体出租率为68%，与2019年持平[68] - 2020年12月31日玩具业务应收贸易账项为4129.1万港元，2019年为6611.6万港元；存货为1028.3万港元，占营业额3.6%，2019年为1951.8万港元，占比5.4%[68] - 2020年12月31日集团按公允价值计入损益账的金融资产金额为8515.6万港元，2019年为7206万港元[68] - 2020年12月31日集团资产负债比率为10%，2019年为9.3%；流动资金比率为2.4，2019年为2.2[69] - 2020年12月31日集团现金及银行结余为14.75511亿港元，2019年为15.41334亿港元[69] - 2020年12月31日集团在香港、美国及英国共有109名雇员，与2019年持平[70] - 公司产品除在美国直接销售外，还通过独立分销商网络在40多个国家或地区销售[54] 股息与储备 - 宣派第一期中期股息每股1.5港仙，共3157.7万港元；宣派第二期中期股息每股3港仙及特别中期股息每股3港仙，共1.254亿港元[63] - 2020年12月31日公司可供分派储备为13.98723亿港元，2019年为13.43096亿港元[65] 风险因素 - 公司面临经济及政治、业务、合规、财务、人员、网络、数据欺诈或盗窃等风险[48][49][51][52] - 经济及政治环境和政府政策不利变动可能影响公司执行策略能力[48] - 投资物业公允价值重大变动及市场竞争可能影响集团财务业绩和租金收入[48] - 玩具行业依赖第三方特许权和主要客户，品牌产品销量下跌或客户购买模式变动可能影响公司表现和财务状况[48] - 产品安全不合规及法律规例变动可能导致财务亏损、声誉受损和合规成本增加[49] - 集团从事业务面临货币、定价、信贷及流动资金相关财务风险[51] 风险管理 - 集团已成立风险管理及内部监控系统以识别和降低风险，详情载于年报“企业管治报告书”[52] - 集团风险管理程序由董事会监管，风险管理融入日常业务活动[131] - 董事会认为本年度风险管理及内部监控系统有效且充足，无重大问题[132] 供应商与客户 - 最大供应商采购占比29%，前五供应商采购合计占比79%；最大客户销售占比32%，前五客户销售合计占比69%[61] 股份相关 - 本年度公司以每股0.80 - 0.96港元的价格购回2400万股每股面值0.01港元的股份[76] - 2008年彩星玩具计划下可供发行824.65万股普通股，相当于已发行股本的0.70%[83] - 2018年彩星玩具计划下可供发行4833.2万股普通股，相当于已发行股本的4.10%[83] - 每名参与者在任何十二个月内行使购股特权发行证券不得超已发行普通股的1%[83] - 接纳购股特权须支付10港元[83] - 购股特权可分阶段行使，授出日期十年后不得行使[83] - 2018年6月29日授予杜树声200万股购股权，行使价0.826港元[85] - 2018年6月29日授予陈凯伦100万股购股权，行使价0.826港元[85] - 2018年6月29日授予郑炳坚120万股购股权，行使价0.826港元[85] - 2019年4月12日授予其他参与者2000万股购股权，行使价0.792港元[85] - 2012年4月13日授予周宇俊25万股购股权，行使价0.415港元[88] - 2013年5月15日授予周宇俊52.5万股购股权，行使价0.930港元[88] - 2010年1月20日授予彩星玩具集团雇员75.9万股购股权，行使价0.828港元[88] - 2011年4月18日授予彩星玩具集团雇员52.8万股购股权，行使价0.315港元[88] - 2010年3月30日授予其他参与者111万股购股权，行使价0.673港元[88] - 本年度内无购股特权被注销，公司或附属公司无使董事及行政总裁通过购入股份或债券获益的安排[89] 董事相关 - 郑炳坚、罗启耀、俞汉度将在股东大会轮值告退，郑炳坚、罗启耀备选再任，俞汉度退任不重选[77] - 公司建议委任柯清辉为独立非执行董事，委任陈光强为执行董事[78] - 公司与备选再任董事无不可一年内终止且无需赔偿（法定赔偿除外）的服务合约[79] - 2020年12月31日，董事杜树声个人持有2000万股普通股，持股百分比0.96%；陈凯伦个人持有2800万股普通股，持股百分比1.34%等[91] - 2020年12月31日，董事杜树声持有200万份购股特权，相关股份200万股普通股，权益百分比0.17%；陈凯伦持有100万份购股特权，相关股份100万股普通股，权益百分比0.08%等[93] - 2020年12月31日，除董事外，陈俊豪个人、联系人及公司持有13.4503亿股普通股，持股百分比64.27%；TGC Assets Limited公司持有10.7303亿股普通股，持股百分比51.27%[96] - 公司章程细则及百慕达法例无有关公司股份发行或转让优先购买权的规定[99] - 董事会由3名执行董事（含1名主席）和6名非执行董事组成，其中4人为独立非执行董事[105] - 公司各董事与公司已订立为期三年的服务合约，各董事须最少每三年轮值告退一次[108] - 截至2020年12月31日，所有董事参与持续专业发展计划以更新知识和技能[109] - 董事会于2020年共举行4次会议[112] - 杜树声、陈凯伦、郑炳坚、叶树荣、俞汉度的董事会会议出席率为100%，詹德隆为75%[113] - 审核委员会成员包括罗启耀、李嘉士、邓永镛、詹德隆、俞汉度，其组成及成员人数超出上市规则要求[116] - 审核委员会每年最少开会2次，以检讨财务及其他资料、内部监控系统等[116] - 公司每月向所有董事提供业务表现、状况和前景的资料[109] - 董事会监督集团的管理、业务、策略及财务表现，日常业务由执行董事共同处理[107] - 董事会已成立审核委员会、薪酬委员会及提名委员会，负责监控公司特定范畴事宜[115] - 审核委员会本财政年度召开两次会议，已审阅公司2020年中期及全年业绩等[117] - 薪酬委员会2004年成立，年内召开一次会议，负责集团董事及高管薪酬政策等事宜[118][119] - 提名委员会2012年2月成立，年内召开一次会议，已审阅董事会架构等并给出推荐意见[121] - 董事会2013年8月采纳成员多元化政策，旨在实现成员多元化[123] - 董事会2018年12月采纳提名政策，明确董事委任或重新委任的标准及程序[124] - 董事会共同负责制定及检讨公司企业管治政策等多项职责[125] - 公司2004年采纳上市规则附录十所载的董事证券交易标准守则，2020年全体董事遵守该守则[126] - 董事会对维持公司完备的风险管理及内部监控系统承担整体责任[129] - 内部监控过程由董事会等负责，评估方法依据COSO框架进行[130] - 公司董事的董事袍金及其他酬金详情载于财务报表附注十四•一内，董事于公司证券的权益详情载于年报第20页至第21页[120][127] 公司治理 - 审核委员会成文职权范围于1999年采纳，2005年、2009年、2012年及2015年修订，由五位非执行董事组成，罗启耀任主席[100] - 公司年内一直维持上市规则规定的足够公众持股量[101] - 致同（香港）会计师事务所有限公司将退任，合资格在即将举行的股东周年大会上获续聘，过去三年无更换核数师[102] - 截至2020年12月31日止年度，公司采纳上市规则附录十四所载企业管治守则原则，遵从所有适用守则条文，除规定主席与行政总裁角色须由不同人士担任的条文外[104] - 持有公司缴足股本不少于10%且附带投票权的股东有权请求董事会召开股东特别大会[139] - 持有公司缴足股本不少于5%且附带投票权的股东或不少于一百名有关股东可提交书面呈请[140] - 本年度公司的组织章程大纲及章程细则无重大变动[142] 可持续发展 - 董事会监督环境、社会及管治表现，为集团可持续发展制定策略[144] - 公司采纳企业社会责任政策，涵盖业务、员工、社区等关键领域[145] - 集团注重业务及社区可持续发展，定期检讨业务运作并与权益拥有人沟通[145] - 2020年温室气体排放总量为1,604,424公斤二氧化碳等量，较2019年的2,015,693公斤有所下降，排放总量密度为2,993公斤/港币百万元收入，较2019年的3,235公斤/港币百万元收入降低[155] - 2020年产生无害废弃物总量为96吨，较2019年的120吨减少，无害废弃物总量密度为0.18吨/港币百万元收入，较2019年的0.19吨/港币百万元收入略有降低[156] - 2020年能源消耗总量为2,437,319兆瓦小时，较2019年的3,074,304兆瓦小时减少，能源消耗总量密度为4,547兆瓦小时/港币百万元收入，较2019年的4,935兆瓦小时/港币百万元收入降低[159] - 2020年总废水排放量为8,882立方米，较2019年的6,685立方米增加[160] - 2020年弃置废物于堆填区总量为95,971公斤，较2019年的120,001公斤减少[160] - 2020年回收废料循环再造总量为9公斤，较2019年的13公斤减少[160] - 2020年总用水量为10,025立方米，较2019年的7,937立方米增加，总用水总量密度为19立方米/港币百万元收入，较2019年的13立方米/港币百万元收入提高[161] - 公司采取“减少、回收及再用”作为废物管理原则，2020年运营中无有害废弃物产生[152] - 公司在玩具业务、投资物业、餐饮业务采取多种环保措施以降低对环境的影响[154][155] - 2020年无与业务相关且对环境或自然资源产生重大影响的已确定重大不合规事件或投诉[153] - 2020年总包装用料量为1338吨，2019年为1517吨；每产品包装用料占量均为0.2公斤[163] - 公司计划通过识别管理环保风险、遵守法规、善用资源等行动提升环保表现[164] 社会责任 - 公司遵守业务地区当地雇佣规例，无雇佣童工或强制劳工情况[166] - 公司设立道德支援团队和“举报”政策，协助员工遵守商业行为守则[167] - 因新冠疫情，公司为员工实施居家办公等安排，并聘请清洁公司消毒办公室[167] - 报告年度公司无雇员因工死亡个案[168] - 公司鼓励员工参加培训，对董事和高管进行持续培训[168] - 公司物业管理选用环保产品，餐饮业务遵守食品安全标准，疫情期间加强清洁消毒[170] - 公司玩具业务外判生产，本年度选择约10位供应商，严格筛选并要求符合多项