閣下如對本通函任何內容或應採取之行動有任何疑問，請諮詢 閣下之持牌證券交易商、律師、會 計師或其他專業顧問(如適用)。 閣下如已售出或轉讓名下本公司股份，請將本通函及隨附之代表委任表格送交承讓人，或經手買 賣或轉讓的持牌證券交易商、註冊證券機構或其他代理人，以便轉交承讓人。 (1) 建議股份合併 (2) 建議更改每手買賣單位 及 (3) 董事會函件載於本通函第4至8頁。 本公司謹訂於2026年5月15日(星期五)上午11時正假座香港銅鑼灣希慎道 33 號利園一期 20 樓舉行， 召開股東特別大會通告載於本通函第EGM-1至EGM-2頁內。本通函、以及股東特別大會通告及代 表委任表格亦刊載於香港聯合交易所有限公司網站 www.hkexnews.hk 及 本 公 司 網 站 www.648.com.hk。 無論 閣下能否出席股東特別大會，務請將隨附之代表委任表格按其印列之指示填妥，並盡早交回 本公司之股份過戶登記處卓佳證券登記有限公司之辦事處(地址為香港夏愨道16號遠東金融中心17 樓)，且無論如何交回時間須不遲於股東特別大會或其任何續會舉行時間48小時前。填妥及交回代 表委任表格或遞交委任代表的文件，不會妨礙 ...

股份合并 - 按每20股现有股份合并为1股合并股份，已发行现有股份2142338669股，合并后不少于107116933股[3][7] - 股份合并预期生效日期为2026年5月19日[8][11][19] 买卖单位 - 现有股份每手5000股，合并后改为每手1000股合并股份[4][12][25] 价值估算 - 现有股份每手价值1625港元，合并后每手1000股合并股份估计价值6500港元[12][21] 时间安排 - 通函2026年4月23日或之前寄发[5][19] - 最后递交过户文件日期为2026年5月11日下午4时30分[19] - 暂停过户登记时间为2026年5月12至15日[19] - 最后交回代表委任表格日期为2026年5月13日上午11时正[19] - 股东特别大会拟定于2026年5月15日上午11时正[19] - 开始买卖合并股份时间为2026年5月19日上午9时正[19] 其他事项 - 公告日期公司无尚未行使的购股权等可转换证券[10] - 零碎合并股份合并出售，股东可咨询专业顾问[14] - 换领合并股份新股票前期公司承担费用，后期2.50港元或指定金额[15] - 委任证券行提供碎股配对服务但不保证成功[16]

年报信息 - 京玖医疗2025年年报已上传至港交所及公司网站[3] 资料索取 - 股东索取公司通讯印刷本填表格后免费发送[3] - 申请2025年年报印刷本需填表格寄至指定地址[6] 联络信息 - 对通知有疑问可在办公时间联系股份过户登记处[3] - 公司秘书为林崇谦，通知日期为2026年4月17日[4]

公司通讯 - 公司通讯已上传至联交所网站及公司网站[3] - 股东选电子查阅后想收印刷本可填申请表，印刷本免费[3] - 2025年年报为公司通讯，有股东申请收取印刷本[4] 申请要求 - 更改申请表填写有误视为无效，联名股份需首位股东签署[4]

收入和利润（同比环比） - 2025年收益为68.2百万港元，同比增长25%[5] - 2025年收益为6824.3万港元，同比增长24.8%[133] - 2025年毛利为22.6百万港元，同比增长23%，毛利率为33.1%[5] - 2025年毛利为2259.3万港元，毛利率为33.1%[133] - 2025年公司拥有人应占综合溢利为7.0百万港元，而2024年为326.3百万港元[6] - 2025年除所得税前溢利为944.8万港元，较2024年的3.27954亿港元大幅下降97.1%[133] - 2025年公司拥有人应占每股基本及摊薄盈利为0.012港元，较2024年的1.0港元下降98.8%[133] - 2025年债务重组亏损为2万港元，而2024年债务重组收益为3.28026亿港元[133] - 2025年按公平值计入损益的金融资产公平值变动产生亏损2.8百万港元，2024年亏损为16.6百万港元[6] - 2025年按公平值计入损益的金融资产产生亏损为281.5万港元，较2024年的1661.3万港元亏损收窄83.1%[133] - 公司2025年度收入约为港币68,243,000元[123] 成本和费用（同比环比） - 2025年销售成本为45,650千港元，2024年为36,241千港元[199] - 2025年雇员薪金支出为4,199千港元，较2024年的3,590千港元增长17.0%[199] - 2025年融资成本为1,397千港元，2024年为1,321千港元[198] - 2025年香港利得税支出为2,498千港元，2024年为1,637千港元[200] 各条业务线表现 - 公司有一个可呈报经营分部：医疗及健康业务（医疗及健康设备及产品分销）[189] - 医疗及健康业务2025年收益为68,243千港元，较2024年的54,639千港元增长24.8%[193][194] - 医疗及健康业务2025年分部业绩为15,595千港元，较2024年的12,265千港元增长27.1%[191][192] - 医疗健康设备分销收益于货品交付客户时确认，交付定义为运至客户特定位置[172] 现金流表现 - 2025年经营、投资及融资活动净现金流入分别为5.4百万港元、1.2百万港元及流出3.3百万港元，净现金流入为3.3百万港元[9] - 2025年经营活动所得现金净值为539.8万港元，较2024年的388.1万港元增长39.1%[136] - 截至2025年12月31日，公司现金及银行结余为12.0百万港元，2024年为8.8百万港元[8] - 2025年末现金及现金等价物为1.2027亿港元，较2024年末的8773万港元增长37.1%[134][136] 资产、负债和资本结构 - 截至2025年12月31日，公司综合资产净值为27.4百万港元，2024年为2.5百万港元[8] - 2025年末资产净额为2740.6万港元，较2024年末的245.6万港元大幅增长1015.9%[134] - 截至2025年12月31日，公司总资产为48.6百万港元，总负债为21.1百万港元[8] - 公司2025年总资产为48,577千港元，总负债为21,171千港元；2024年总资产为54,667千港元，总负债为52,211千港元[191][192] - 截至2025年12月31日，公司总借贷为12.1百万港元，2024年为33.1百万港元[8] - 2025年末总借款为1.2099亿港元，较2024年末的3.3113亿港元大幅减少63.5%[134] - 公司于2025年发行1,800百万股新股份以偿还贷款，导致已发行股份总数增至2,126,036,828股[9] - 公司于2025年12月31日无任何可供分派之储备[26] 管理层讨论和指引 - 公司不派发截至2025年12月31日止年度的股息[30] - 公司致力于在2026年拥抱可持续发展，推动创造长远价值[119] - 公司持续监控能源使用及资源消耗情况，并计划在适当时候制定更具体的环境管理指标[106] - 公司董事正在评估香港财务报告准则第18号对综合财务报表的详细影响[145] - 公司股份已于2025年11月4日恢复买卖[141] 业务风险 - 公司业务面临医疗设备市场竞争激烈可能削弱产品毛利率的风险[16] - 公司业务依赖供应商，面临上游供应链中断及分销权续签风险[16] - 公司业务受全球经济增长放缓、通胀及地缘政治紧张局势影响的风险[16] - 公司业务受消费者偏好及科技演变导致产品需求下降的风险[16] - 公司业务受类似新冠疫情导致的供应链及市场需求突然变化的风险[16] - 公司五大供应商合计占采购总额约95%，其中最大供应商占约52%[29] - 公司五大客户合计占收益少于30%，且无单一客户占收益超过10%[29] 气候与环境相关 - 公司温室气体排放主要来源为外购电力（范围2），2025年排放量为31吨（二氧化碳当量），较2024年的29吨有所增加[98] - 2025年耗电量为37,000千瓦时，较2024年的34,000千瓦时增长约8.8%[100] - 2025年用水量为25吨，较2024年的22吨增长约13.6%[100] - 公司业务运营对环境影响有限，气候相关风险未对财务状况、业绩或现金流构成重大影响[102] - 气候相关实体风险主要为短期极端天气（如台风、暴雨），可能影响员工生产力，但公司已制定应急程序[105] - 气候相关慢性风险为气温上升导致空调使用量增加，可能造成短期/中期运营成本上升及长期资本成本增加[105] - 气候转型风险包括政策法规收紧可能导致更高的合规运营或资本成本，时间范围为短/中/长期[105] - 市场风险方面，客户偏好转向低碳产品，若公司未能提供环保产品，可能对中长期业务发展造成不利影响[105] - 声誉风险方面，若未能妥善管理气候影响或遵守法规，可能损害企业声誉并影响业务表现，时间范围为中/长期[105] - 科技风险方面，为应用绿色科技或设备，长期可能需投入更多资源[105] - 资源效率机遇包括推动节能减碳措施以降低短期/中期运营成本[105] - 公司业务不涉及大规模生产，气候相关风险及排放与资源消耗水平相对有限[106] 人力资源与员工 - 截至2025年12月31日，集团拥有20名雇员，较2024年的19名增加1名[62] - 2025年员工性别分布：男性65%，女性35%；2024年男性63%，女性37%[110] - 2025年员工年龄分布：20至35岁占25%，36至50岁占45%，51岁或以上占30%[110] - 2024年员工年龄分布：20至35岁占21%，36至50岁占42%，51岁或以上占37%[110] - 年内公司未发生任何与工作相关的工伤，也无因工伤损失的工作日[111] - 公司设有购股权计划和股份奖励计划，以奖励及激励雇员[109] - 公司参照市场标准定期检讨薪酬福利政策，并根据雇员表现、贡献及市场情况每年进行调整[109] - 公司未发现严重违反与童工及强迫劳动相关法律法规的情况[113] 公司治理与董事会 - 董事会目前由4名董事组成，包括1名执行董事和3名独立非执行董事[71] - 年内公司主席及行政总裁职位空缺，其职责由执行董事承担[72] - 公司已采纳董事会多元化政策，提名委员会负责考虑性别、背景、经验等多方面因素推荐董事人选[73] - 董事会成员林品卓、姚俊荣、乐可慰、唐萃环在2025年均出席了全部2次股东大会和全部4次董事会会议[76] - 董事会已设立4个委员会，各有独立职权范围[77] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成[78] - 薪酬委员会由1名执行董事及3名独立非执行董事组成[79] - 提名委员会由1名执行董事及3名独立非执行董事组成[80] - 审核委员会在2025年召开了2次会议，全体委员均有出席[78] - 薪酬委员会在2025年召开了1次会议，全体成员均有出席[79] - 提名委员会在2025年召开了2次会议，全体委员均有出席[80] - 风险管理委员会在2025年召开了1次会议，所有成员均已出席[82] - 公司秘书林崇谦在年内接受了不少于15个小时的相关培训[83] - 公司审计委员会由3名独立非执行董事组成，与核数师在会计政策方面无任何分歧[64] 审计与核数师 - 公司核数师为容诚（香港）会计师事务所有限公司，其将退任并符合资格愿意膺选连任，相关决议案将提呈股东周年大会[67] - 外部核数师审计服务费用为100万港元，与2024年持平[87] - 审计师将收入确认为关键审计事项，因其金额重大且为关键表现指标[123] - 审计师认为公司对收入的确认有证据支持[124] - 审计师对收入进行了实质性测试，包括核验协议、发票、送货单及结算单据[127] - 审计师对重大销售合约的毛利率执行了分析性审阅程序[127] - 审计师基于获得的审计证据，认为其充分且适当，可为审计意见提供基础[121] 股东与股权结构 - 主要股东Multi Omniverse Group Limited持有公司股份15.93亿股，占股权74.9%[47] - 主要股东Urffo Limited持有公司股份2.07亿股，占股权9.7%[47] - 公司已发行股本总额中至少25%由公众持有[68] - 购股权计划下可供授出的购股权总数为32,603,682份[57] - 购股权计划项下可供发行的股份总数为32,603,682股，相当于2025年12月31日已发行股份的1.5%[57] - 公司于2025年12月31日无尚未行使的购股权[48] - 2025年内公司未授出、行使、失效或注销任何购股权[48] - 公司股份奖励计划已于2025年6月届满，2024年及2025年均无授出、失效或注销任何股份奖励，计划下亦无持有任何股份[58] 其他财务及运营事项 - 公司2025年其他收入为2,156千港元（含豁免利息开支1,462千港元），2024年为9,301千港元（含汇兑收益净额8,044千港元）[197] - 公司2024年因债务重组产生收益328,026千港元，2025年因计划产生额外款项20千港元[195][196] - 公司无重大资本承担及或然负债[15] - 公司于2025年12月31日无任何未决诉讼[34] - 公司董事或最高行政人员于2025年12月31日无根据规定须披露的股份或债券权益[42] - 公司于2025年12月31日与控股股东或其附属公司之间无订立任何重大合约[47] - 公司于2025年内无与董事订立不可在一年内终止的服务合约[40] - 公司及其附属公司在截至2025年12月31日止年度内，未购买、赎回或出售任何上市证券[59] - 公司资产、负债和运营现金流主要以港币计价，因港元与美元挂钩，公司承受的外汇风险极微[61] - 公司未发现严重违反涉及产品及服务的健康安全、广告、标签及隐私事项的法律法规[115] - 公司年内未发现任何与贪污、欺诈、洗钱及贿赂有关的违规或违法个案[117] - 公司年内未向慈善机构捐款[118] - 综合财务报表已根据香港财务报告准则真实而公平地反映公司财务状况[120]

股份情况 - 2026年3月31日已发行股份（不包括库存股份）数目为2,126,036,828[3] - 2026年4月1日已发行股份（不包括库存股份）数目为2,142,338,669[3] 配售/认购情况 - 2026年4月1日配售/认购涉及新股数目为16,301,841，占有关事件前现有已发行股份（不包括库存股份）数目百分比为0.77%[3] - 2026年4月1日每股发行/出售价为0.01 HKD[3]

业绩相关 - 截至2026年3月31日，公司普通股已发行股份（不含库存股份）2,126,036,828，库存股份0，总数2,126,036,828[2] - 截至2026年3月31日，公司符合最低公众持股量要求，为已发行股份总数（不含库存股份）的25%[3]

股东决议 - 决议案于2026年3月30日股东特别大会获通过[3] - 批准特别授权决议案赞成票207,001,356，占比99.99%[4] - 批准特别授权决议案反对票885，占比0.01%[4] 股份数据 - 股东特别大会日期时已发行股份总数2,126,036,828股[4] 董事会构成 - 截至公告日，执行董事林品卓，独董乐可慰、唐萃环、姚俊荣[5]

收入和利润（同比环比） - 2025年收益为6824.3万港元，较2024年的5463.9万港元增长24.9%[3] - 2025年收益为6824.3万港元，较2024年的5463.9万港元增长24.9%[13][18] - 2025年收益同比增长25%至68.2百万港元，毛利增长23%至22.6百万港元，毛利率为33.1%[34] - 2025年毛利为2259.3万港元，毛利率为33.1%，高于2024年的1839.8万港元及33.7%[3] - 2025年除所得税前溢利为944.8万港元，较2024年的3.27954亿港元大幅下降97.1%[3] - 2025年除所得税前溢利为944.8万港元，而2024年因债务重组收益录得3.27954亿港元[18] - 2025年年内溢利及全面收益总额为695.0万港元，较2024年的3.26317亿港元大幅下降97.9%[3] - 2025年公司拥有人应占年内溢利为695万港元，2024年为3.26317亿港元[25] - 2025年公司拥有人应占综合溢利为7.0百万港元，较2024年的326.3百万港元大幅下降，主要因2024年包含债务重组收益及汇兑收益[35][36] - 2025年基本及摊薄每股盈利为港币0.012元，较2024年的港币1.0元下降98.8%[3] 成本和费用（同比环比） - 2025年所得税开支为249.8万港元，2024年为163.7万港元[23] - 2025年融资成本为139.7万港元，2024年为132.1万港元[21] 其他财务数据（资产、负债、权益） - 2025年总资产为4857.7万港元，较2024年的5466.7万港元下降11.1%[18] - 2025年12月31日，公司总资产为48.6百万港元，总负债为21.1百万港元，综合资产净值增至27.4百万港元[37] - 2025年总负债为2117.1万港元，较2024年的5221.1万港元大幅下降59.5%[18] - 于2025年12月31日，资产净额为2740.6万港元，较2024年12月31日的245.6万港元大幅增长1015.6%[4] - 于2025年12月31日，银行结余及现金为1202.7万港元，较2024年12月31日的877.3万港元增长37.1%[4] - 2025年12月31日，公司拥有现金及银行结余12.0百万港元，总借贷为12.1百万港元，较2024年的33.1百万港元减少[37] - 于2025年12月31日，借款为1.2099亿港元，较2024年12月31日的3.3113亿港元大幅下降63.5%[4] - 2025年12月31日，公司流动性比率（总资产/总负债）为2.30，较2024年的1.05显著改善[37] - 2025年12月31日，应收贸易账款为15,084千港元，其中账龄超过90天的款项占比为18.2%[27] - 2025年12月31日，贸易应付款项为2,948千港元，较2024年的10,081千港元大幅减少[27] - 经营活动现金流入净额5.4百万港元，较2024年的3.9百万港元增长38.5%[38] - 投资活动现金流入净额1.2百万港元，较2024年的0.2百万港元增长500%[38] - 融资活动现金流出净额3.3百万港元，较2024年的3.4百万港元略有减少[38] - 年度现金流入净额3.3百万港元，较2024年的0.7百万港元增长371.4%[38] - 已发行股本增至3,048,660,000港元，较2024年的3,030,660,000港元略有增加[38] 特殊项目及非经常性损益 - 2025年债务重组亏损为2.0万港元，而2024年债务重组收益为3.28026亿港元，是利润大幅波动的主因[3] - 2024年录得债务重组收益约3.28026亿港元，2025年根据重组计划录得额外2万港元[19] - 2025年未分配企业收入及开支为-533.7万港元，而2024年为3.1615亿港元（主要受债务重组收益影响）[18] - 2025年按公平值计入损益的金融资产之公平值变动亏损为281.5万港元，较2024年的1661.3万港元亏损收窄83.1%[3] - 2025年按公平值计入损益的金融资产公平值变动产生亏损2.8百万港元，较2024年的16.6百万港元亏损减少[35] - 2025年其他收入为2.2百万港元，较2024年的9.3百万港元减少，主要因偿还日元债务后无汇兑收益[36] 股本及资本结构变动 - 2025年公司通过贷款转换发行1,800,000,000股新股，导致已发行普通股加权平均数增至577,544千股[26][31] - 发行1,800百万股新股份，导致已发行股份总数增至2,126,036,828股[38] 公司治理与运营状态 - 公司股份自2017年11月27日起停牌，已于2025年11月4日恢复买卖[12] - 公司股份于2025年11月恢复买卖[39] - 公司行政总裁及董事会主席职位空缺[43] - 经审核综合财务报表已于2026年3月27日获董事会批准[45]

业绩情况 - 公司2025年预计录得重大亏损约4.05亿港元[3] - 以实物偿债产生公平值亏损约4.12亿港元[3] - 撇除特殊项目，2025年日常业务溢利约1000万港元[3] - 2024年撇除特殊项目溢利为690万港元[3] 股份发行 - 2025年11月11日发行18亿股新股份偿债[3] - 新股份发行价每股0.01港元，同日收市价每股0.239港元[3] 其他 - 全年业绩公告预计2026年3月27日刊发[4]