各业务线销售额及销售数量情况 - 2024年尿素销售额7.42亿人民币，销售数量387,165吨，销售额同比降16.4%，销售数量降3.0%[7] - 2024年氨销售额8.49亿人民币，销售数量350,312吨，销售额同比降19.8%，销售数量降2.4%[7] - 2024年甲醇销售额8.06亿人民币，销售数量389,569吨，销售额同比增3.3%，销售数量增3.8%[7] - 2024年N - 甲基吡咯烷酮销售额900万人民币，销售数量1,083吨，销售额同比降30.8%，销售数量降3.3%[7] - 2024年N,N - 二甲基甲酰胺销售额1500万人民币，销售数量4,209吨，销售额同比降67.4%，销售数量降59.9%[7] - 2024年其他买卖销售额1.79亿人民币，同比增49.2%[7] 公司整体财务关键指标变化 - 2024年经营业务流入现金净额约1500万人民币，较2023年约3.06亿人民币减少约95%[8] - 2024年股东应占亏损约5.05亿人民币，较2023年约1.52亿人民币增加亏损约3.53亿人民币[8] - 2024年销售营业额约26亿人民币，较2023年减少约10.5%[8] - 集团2024年营业额约26亿元，较去年减少10.5%[27] - 公司股东应占亏损约5.05亿元，较去年增加亏损约3.53亿元，每股基本亏损约0.084元[27] - 集团销售成本约25.66亿元，较2023年略微减少0.9%[28] - 集团毛利率由2023年约10.9%减少至2024年的1.3%[29] - 2024年分销成本与去年相比减少约39.9%，与销售额的比率为0.97%，较2023年低0.48%[29] - 集团行政费用由2023年约1.491亿元增加约43.6%至2024年约2.142亿元[29] - 2024年财务费用由2023年约2.45亿元增加约0.91亿元至约3.36亿元[30] - 2024年12月31日，集团有流动负债净额约32.53357亿元[34] - 2024年12月31日，集团有尚未支付资本承担约29.41077亿元[35] - 2024年12月31日及2023年12月31日，集团资本负债比率分别约为88%及75%[39] - 2024年12月31日，集团土地使用权总账面净值约2.11亿元（2023年约2.38亿元）、物业等多项资产作为借贷及应付票据抵押品[45] - 公司2024年可供分派储备约为人民币0元，2023年为人民币387,533,000元[66] - 董事不建议派付2024年度末期股息，2023年也无派息[63] 业务项目预期情况 - 江苏蓝色星球40万吨/年环氧丙烷项目预计2025年二季度试生产，投产后预计年新增销售额40亿左右[14] 各业务线产能及市场价格情况 - 2024年甲醇新增投产420万吨，同比增加4%，产能达1.1亿吨，产量8775.2万吨，增幅8.85%，西南市场均价2398.41元/吨[15] - 2025年甲醇预计新增产能约740万吨，216万吨烯烃装置有投产预期，市场价格或宽幅震荡[15] - 2025年合成氨新增产能约600 - 700万吨，市场预计低位震荡，价格承压[17] - 2024年尿素全年平均日产量17.94万吨，较2023年高1.2万吨，西南市场均价约2132元/吨[18] - 2025年尿素新增产能约514万吨，若无出口改善，价格或低于2024年[18] - 2024年合成氨新增产能689万吨，全国产能8400多万吨，西南市场均价约2764元/吨[19] - 2024年DMF国内总产能180万吨，新增10万吨，有效产能159万吨，开工率约45%，供应量约81万吨[20] - 2025年DMF预计新增产能20万吨，行情震荡偏弱[20] - 2024年NMP合成液产能约101万吨，利用率约18.8%，产量约19万吨，提纯装置预测产能270万吨[21] - 2025年NMP合成液新增产能约15万吨，市场或低位区间震荡，价格偏弱[22] 公司人员情况 - 2024年12月31日，集团聘用773名雇员（2023年843名），其中中国769名（2023年839名），香港4名（2023年4名）[46] - 截至2024年12月31日，集团共有652名来自中国的全职雇员[161] - 按雇员类别划分，高级管理层占2%，中级管理层占8%，前线及其他雇员占90%[162] - 按年龄层划分，18至25岁占29%，26至35岁占5%，36至45岁占8%，46至55岁占25%，56岁或以上占33%[164] - 按性别划分，男性占78%，女性占22%[165] - 报告期内，97名中国全职员工离职，占年离职率14.9%[167] - 男性离职率17%，女性离职率14%；56岁及以上离职率34%；前線及其他員工离职率6%；中级管理层离职率8%；高级管理层离职率16%[168] 公司董事情况 - 汤国强67岁，为执行董事兼董事会主席，拥有超30年管理经验[51] - 史建敏57岁，为执行董事兼行政总裁，拥有超22年管理经验[51] - 张伟华62岁，为执行董事兼监察主任，拥有超33年管理经验[52] - 徐从才73岁，为独立非执行董事，1982年获政治经济学学士学位，1998年获经济学博士学位[53] - 乐宜仁62岁，2021年7月1日获委任为独立非执行董事，毕业于中国社会科学院研究生院[54] - 鲁女士40岁，2023年1月1日获委任为独立非执行董事，发表超20篇学术文章[55] - 2024年12月31日董事会由6名董事组成，其中3名执行董事，3名独立非执行董事[199] - 董事会成员中男性5人，女性1人[199] - 董事会成员中1人年龄介于41到50岁之间，1人年龄介于51到60岁之间，4人年龄在61岁以上[199] - 2024年独立非执行董事占董事会成员超过三分之一[199] - 三名独立非执行董事中至少一名具备适当专业资格或会计或相关财务管理专业知识[199] - 公司已收到每名独立非执行董事有关其独立性的年度确认书[199] 公司治理相关情况 - 公司于2002年2月11日在开曼群岛注册成立，2003年7月10日在联交所GEM上市，2008年8月25日转至联交所主板上市[60] - 公司主要业务为投资控股，附属公司从事化学制品、化肥研发、生产、推广及分销[61] - 公司于2003年6月10日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成[90] - 中汇安达会计师事务所有限公司自2016年2月19日起获委任为集团核数师，2024年5月31日重获委任[95] - 审核委员会就集团持续经营能力与管理层达成一致意见，预计下一年度财务报表免去不发表意见[91] - 回顾年度内，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市股份[92] - 公司或其附属公司无订立对集团业务重大且董事或管理层成员有重大权益的有效合约[88] - 年内无订立或存在有关公司全部或任何重大部分业务管理及行政的合约[89] - 回顾年度内董事会采纳企业管治常规守则，公司已遵守该守则[198] - 董事会负责集团业务的策略性发展[200] - 管理层负责日常运作及策略性计划的执行[200] - 审核、薪酬及提名委员会有特定职权范围[200] - 各委员会须就决定及建议向董事会汇报并寻求批准[200] 公司购股权及可换股证券情况 - 购股權计划于2020年10月9日获采纳，可行使购股期权期间不得超承授人归属期开始之日起计十年[74] - 行使购股期权的价格不得低于要约日期收市价、前五个营业日平均收市价或股份面值中的最高者[74] - 若向主要股东等授出购股期权，导致其12个月内获行使后发行股份超已发行股份0.1%且总值超500万港元，需获股东事先批准[75] - 参与者接受购股期权需支付1港元，购股期权授出21天内可供接纳[76] - 截至2024年12月31日，未行使购股权总数为37.8812万份（千份），其中购股 权A为1500份（千份）、购股权B为30万份（千份）、购股权C为7.7312万份（千份）[77] - 2024年12月31日，公司于2020年10月9日采纳之购股权计划项下有1.71492259亿份购股 权尚未发行，占公司股份约2.84%，该计划剩余年期约5.8年[78] - 2024年12月31日，汤国强、史建敏、张伟华在公司股份及相关股份好仓总额分别为78.698亿股、3.7亿股、5亿股，占已发行股本总权益分别为130.55%、6.14%、8.29%[80] - 2024年12月31日，未行使可换股证券可转换为77亿股股份[83] - 假设全部未行使可换股证券于2024年12月31日转换，汤国强、史建敏、张伟华股权百分比分别变为57.33%、0.51%、3.64%，公众股权百分比变为38.52%[83] - 截至2024年12月31日止年度，假设全部未行使可换股证券按0.0368元人民币转换计算每股摊薄亏损，该转换对每股盈利有反摊薄效应[83] - 基于2024年12月31日情况，公司无能力承担可换股证券项下赎回责任，可换股证券到期日为2026年11月29日[85] - 使可换股证券持有人在2025年12月31日至2026年11月29日选择转换或被赎回获同等有利经济回报的股价，2025年12月31日为0.1035港元，2026年11月29日为0.1134港元[85] - 2025年3月28日公司有足够公 众持股量（超已发行股份25%）[86] 公司客户及供应商情况 - 截至2024年12月31日止年度，五大客户占集团总营业额约36.6%，最大客户占集团总营业额约14.3%[93] - 截至2024年12月31日止年度，五大供应商占集团总购货额约91.8%，最大供应商占集团总购货额约48.9%[93] 公司业务收益占比情况 - 达州和广安公司主营化学肥料及化学制品的制造及销售，合共占集团2024年总收益的93.1%[99] 公司项目及荣誉情况 - DMF/NMP项目于2023年正式启动，为集团增长和发展注入新动力[101] - 集团在报告期获得多个奖项及证书，如达州公司获四川省工业质量标杆，广安公司获工人先锋号和广安市市级技能大师工作室[105][106] 公司环境管理相关情况 - 集团的ISO 9001:2015品质管理系统、ISO 14001:2015环境管理系统、ISO 50001:2018能源管理系统于2024年审核[107] - 2024年集团废气排放中，NOx为7109.16千克，SOx为37.68千克，PM为24.23千克，与2023年相比，NOx从10712.76千克减少，SOx从52.37千克减少，PM从5.76千克增加[124] - 集团运营产生温室气体排放达124645.59吨二氧化碳当量，密度为4.10吨/平方米总生产面积及0.10吨/化学制品总生产量[125] - 集团为中国氮肥工业协会等多个协会成员[108] - 集团通过多种渠道向权益人收集环境、社会及管治议题意见，与不同权益人沟通渠道不同[109][112] - 集团运营中环境及社会层面最重要的五个方面为废弃物及污水、环保措施、职业健康及安全、劳工准则、产品/服务质量[114][117] - 集团实施环境管理系统，遵守多项环保及污染控制法律法规，报告期内无重大不合规事件[118][120][122] - 集团通过全面的HSE管理体系管理排放物，有害物质由专业机构处理，废气及废水排放遵守许可证限制[122] - 与上一报告期相比，集团总体污染物排放量显著减少，因对私家车及重型货车依赖减少[123] - 2024年温室气体排放总量为124,645.59吨二氧化碳当量，较2023年的272,258.40吨和2022年的287,983.35吨大幅减少[126] - 2024年温室气体排放密度为4.10吨二氧化碳当量/平方米总生产面积和0.10吨二氧化碳当量/吨化学制品生产量，低于2023年的8.96和0.21以及2022年的9.48和0.23[126] - 广安工厂以2023年146,717.31吨二氧化碳当量为基线，到2031年要总共减少73,374吨二氧化碳当量，目标进度为进行中[131] - 达州工厂以2023年125,541.09吨二氧化碳当量为基线，到2031年要总共减少64,530吨二氧化碳当量，目标进度为进行中[131] - 报告期内，公司产生有害废弃物202.56吨，较2023年的6

整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止年度，销售营业额约为人民币26亿元，较2023年减少约10.5%[2] - 截至2024年12月31日止年度，经营业务流入现金净额约人民币1500万元，较2023年的约人民币3.06亿元减少约95%[3] - 截至2024年12月31日止年度，股东应占亏损约为人民币5.05亿元，较2023年亏损约人民币1.52亿元增加亏损约人民币3.53亿元[3] - 截至2024年12月31日止年度，每股基本亏损约为人民币0.084元[3] - 2024年总资54.13807亿元，较2023年的62.6633亿元有所减少[7] - 2024年权益总额3.59585亿元，较2023年的9.11815亿元有所减少[7] - 2024年总负债50.54222亿元，较2023年的53.54515亿元有所减少[8] - 2023年1月1日公司权益总额为10.60126亿元，2023年12月31日为9.11815亿元，2024年12月31日为3.59585亿元[9] - 2023年度全面开支总额为1.54615亿元，2024年度为5.52742亿元[9] - 2023年法定储备拨备为898.9万元，2024年为38.6万元[9] - 2023年以股份为基础的付款为140.4万元，2024年为51.2万元[9] - 2024年已到期可换股债券为3.77886亿元[9] - 截至2024年12月31日止年度，集团产生亏损约5.52742亿元及经营现金流出净额约1.03335亿元[13] - 2024年12月31日，集团的流动负债净额约为32.53357亿元[13] - 2024年按摊销成本计量的金融资产为696,678千元，2023年为1,065,091千元[102] - 2024年按摊销成本计量的金融负债为4,872,379千元，2023年为5,149,578千元[103] - 2024年总收益为2,599,733千元，2023年为2,904,857千元[106] - 2024年租金收入净额为 - 229千元，补贴收入为4,592千元，出售物业、厂房及设备亏损为11,011千元[114] - 2024年发行购股权利息收益为 - 12,261千元，借贷利息开支为125,924千元，可换股债券利息开支为135,253千元，财务费用净额为323,377千元[115] - 2024年中国内地企业所得税为19,662千元，土地增值税为0千元，递延所得税为 - 1,214千元[118] - 2024年除税前亏损为 - 534,294千元，按25%税率计算的税项为 - 133,574千元，所得税开支为18,448千元[118] - 2024年出售存货成本为2,565,554千元，物业、厂房及设备折旧为200,617千元，使用权资产折旧为7,893千元[120] - 2024年员工薪金、花红及津贴为104,154千元，退休福利计划供款为7,424千元，发行购股权利益为512千元[120] - 2024年已售存货成本包含员工成本等约185,939,000元，2023年约为197,763,000元[120] - 2024年董事酬金合计为1,593千元，2023年为1,085千元[121][122] - 2024年五位最高薪酬人士中一名董事酬金3562千元，2023年五名人士酬金4786千元[123] - 2024年公司权益持有人应占亏损505395千元，2023年为152341千元[127] - 2024年和2023年用以计算每股基本及摊薄亏损之普通股加权平均数均为6028043千股[128] - 2024年物业、厂房及设备总成本5421301千元，2023年为5712133千元[129] - 2024年物业、厂房及设备总账面净值约1479316000元，2023年约1570088000元[129] - 2024年被法院冻结的物业、厂房及设备账面净值总额约340333000元，2023年为371630000元[130] - 2024年借贷成本资本化至在建工程约6730000元，2023年约8547000元[130] - 2024年投资物业账面净值7584千元，公平值9359千元；2023年账面净值7861千元，公平值11177千元[132] - 2024年投资物业租金收入约48000元，2023年约276000元[133] - 2024年12月31日使用权资产215251千元，2023年为242790千元[134] - 2024年12月31日，账面价值约2.11亿元的土地使用权作为借贷抵押品，2023年为2.38亿元[135] - 2024年12月31日，账面价值约9439万元的土地使用权被法院冻结，2023年为5025万元[135] - 2024年12月31日，商誉及专有技术成本总计8.35亿元，累计摊销及减值亏损总计1.78亿元，账面价值总计6.56亿元；2023年账面价值总计6.96亿元[138] - 2024年存货中原材料为159,639千元人民币，2023年为170,407千元人民币[148] - 2024年存货中制成品为20,745千元人民币，2023年为45,697千元人民币[148] - 2024年存货总计180,384千元人民币，2023年为216,104千元人民币[148] - 2024年12月31日无存货撇减，2023年也无[148] - 2024年应收贸易账款为2407千元，2023年为1337千元[149] - 2024年受限制银行结馀利率为每年0.1%至0.33%，2023年为每年0.20%；抵押银行存款实际利率为每年0.74%至2.05%，2023年为每年0.20%至1.70%[157] - 2024年银行现金实际利率为每年0.01%至1.75%，2023年为每年0.01%至1.65%；2024年银行及现金结馀为6444000元，2023年为16951000元[158] - 2024年借贷为2794946千元，可换股债券为597462千元；2023年借贷为2793478千元，可换股债券为892111千元[162] - 2024年借贷总额为3392408千元，2023年为3685589千元[162] - 2024年现金及现金等价物为 - 8099千元，抵押银行存款为 - 624940千元；2023年现金及现金等价物为 - 62928千元，抵押银行存款为 - 901856千元[162] - 2024年负债净额为2759369千元，2023年为2720805千元[162] - 2024年权益总额为359585千元，2023年为911815千元[162] - 2024年资本总额为3118954千元，资本负债比率为88%；2023年资本总额为3632620千元，资本负债比率为75%[162] - 截至2024年12月31日，集团在损益中确认以股份为基础的付款为55.5万港元（约合人民币51.2万元），2023年为171万港元（约合人民币140.4万元）[165] - 2024年12月31日，未行使购股权总数为3.78812亿份，加权平均行使价为0.1494港元；2023年1月1日总数为3.83012亿份，加权平均行使价为0.1543港元[164] - 2024年12月31日，公司储备总计为 - 1.1735亿元，2023年1月1日为5.3847亿元[166] - 2024年借贷须偿还总额为279494.6万元，2023年为279347.8万元[171] - 2024年十二个月后到期借贷为7429万元，2023年为40633.2万元[171] - 2024年借贷账面价值为265060.8万元，2023年为311836.5万元[172] - 2024年浮动利率借贷为99432.1万元，固定利率借贷为180062.5万元；2023年浮动利率借贷为98658.8万元，固定利率借贷为180689万元[173] - 借贷年利率2024年为3.45% - 8.64%，2023年为3.70% - 8.64%[173] - 借贷中应付票据2024年为人民币6.2494亿元，2023年为人民币9.27056亿元，须一年内偿还，以抵押银行存款作抵押，2024年抵押存款为人民币6.2494亿元，2023年为人民币9.01856亿元[175] - 2024年12月31日可换股债券1本金金额为零，2023年约为人民币2.56685亿元[179] - 2024年12月31日可换股债券2本金金额为零，2023年约为人民币2937.5万元[181] - 2024年12月31日可换股债券3本金金额为零，2023年约为人民币8720.8万元[183] - 2024年可换股债券4负债部分为人民币59746.2万元，2023年为人民币54945.7万元[177] - 2023年1月1日负债507,907千元、权益407,071千元，总计914,978千元；2024年12月31日负债597,462千元、权益407,071千元，总计1,004,533千元[185] - 2024年和2023年均无递延所得税资产及负债互相抵销[186] - 2024年递延资产16,199千元（2023年16,411千元），递延税项负债 - 114,033千元（2023年 - 115,459千元）[187] - 2024年12月31日可换股债券本金约6.8亿元（2023年约6.8亿元）[185] - 2024年12月31日集团拥有未使用税项亏损总额约7.23284亿元（2023年3.64411亿元）[188] - 2024年应付贸易账款41,812千元（2023年31,717千元），工程应付款218,132千元（2023年426,390千元）等，总计602,038千元（2023年785,907千元）[189] - 2024年应付贸易账款中少于一年33,428千元、超过一年8,384千元；2023年少于一年29,559千元、超过一年2,158千元[190] - 2024年合约负债56,994千元（2023年61,963千元），应收合约款项2,407千元（2023年1,337千元）[191] - 2024年分配至年末尚未完成履约责任并预期于2025年确认收益的交易价格为56,994千元；2023年预期于2024年确认收益的交易价格为61,963千元[191] - 截至2024年12月31日，年内确认收入合约负债之收益为61,290千元，2023年为119,111千元[192] - 2024年因年内营运合约负债增加2,428,148千元，转拨合约负债至收益为 - 2,433,117千元；2023年分别为2,603,326千元和 - 2,661,194千元[192] - 2024年租赁负债最低租赁付款一年內为2,131千元，第二年至第五年为2,394千元，总计4,525千元；2023年分别为2,359千元、2,762千元和5,121千元[193] - 2024年租赁承担现值为4,362千元，2023年为4,889千元[193] - 2024年最低租赁付款现值一年內为2,004千元，第二年至第五年为2,358千元；2023年分别为2,211千元和2,678千元[194] - 2024年实际借贷利率介于3.95%至4.60%，2023年为4.60%[194] - 已签约但未拨备的在建工程资本承担2024年为2,941,077千元，2023年为3,035,598千元[196] - 2024年经营租赁应收租金不迟于一年为

财务业绩 - 2024年上半年公司股东应占亏损约1.297亿元，较去年同期增加亏损约2690万元[1] - 2024年上半年公司未经审核营业额约14.3亿元，较去年同期增加约1.9%[2] - 2024年上半年公司销售总量（不包括贸易部分）达约53.9万吨，较去年同期增加约3.5%[2] - 2024年上半年公司未经审核每股基本亏损约为人民币2.15分[2] - 2024年上半年营业额为人民币14.29617亿元，2023年同期为人民币14.03423亿元；其中尿素占比24.9%（2023年为34.8%）、氨占比30.2%（2023年为26.2%）、甲醇占比29.3%（2023年为27.9%）[13] - 2024年上半年除税前亏损为人民币1.15847亿元，2023年同期为人民币0.9782亿元[15] - 2024年上半年经营活动所得现金为人民币1.32569亿元，2023年同期为人民币2.71855亿元[15] - 2024年上半年税后经营活动所得现金净额为人民币1.13343亿元，2023年同期为人民币2.66458亿元[15] - 2024年中国内地企业所得税为人民币0.26258亿元，2023年为人民币0.12615亿元[16] - 2024年上半年期内亏损为人民币1.29665亿元，2023年同期为人民币1.02831亿元[17] - 截至2024年6月30日止六个月，公司营业额约14.3亿元，较去年同期增加约1.9%，股东应占亏损约1.297亿元，较去年同期增加约2690万元[25] - 2024年上半年销售总量约53.9万吨，较去年同期增加约3.5%，毛利率由去年同期的约8.8%减至5.5%，销售成本增加约5.5%，分销成本减少约36.1%，行政开支减少约11.8%，其他收入净额减少约400万元[25] 资产负债情况 - 截至2024年6月30日，公司总资产约60.17亿元，较2023年12月31日的约62.66亿元有所减少[4] - 截至2024年6月30日，公司总负债约52.39亿元，较2023年12月31日的约53.55亿元有所减少[5] - 2024年6月30日，集团流动负债净额为人民币29.90178亿元[12] - 2024年6月30日应收贸易账款及其他应收款项为人民币3.33082亿元，2023年12月31日为人民币2.39946亿元[19] - 2024年6月30日应付贸易账款及其他应付款项为人民币10.90253亿元，2023年12月31日为人民币7.85907亿元[21] - 2024年6月30日，应付贸易账款为3.1462亿元，借贷总额为24.09439亿元，递延所得税资产为2.3443亿元，递延所得税负债为 - 11.5459亿元[22][23][24] - 截至2024年6月30日，集团有流动负债净额约29.90178亿元[50] - 截至2024年6月30日，集团有尚未支付资本承担额约2.18244亿元[51] - 截至2024年6月30日，集团有现金及银行结余约5275.4万元，无备用银行信贷[52] - 2024年6月30日及2023年12月31日，集团资本负债比率分别为77%及75%[53] - 截至2024年6月30日，集团无重大或然负债[54] - 2024年6月30日土地使用权及建筑物抵押价值492,526千元，设备及机器为912,999千元，采矿权为334,306千元，银行存款为576,600千元[58] 现金流情况 - 2024年上半年公司经营活动产生的现金净流入约7751万元，投资活动产生的现金净流出约830万元[6] - 2024年上半年公司融资活动产生的现金净流出约7938万元[7] - 截至2024年6月30日，公司现金及现金等价物约5275万元，较年初减少约1017万元[7] 股息分配 - 董事不建议就2024年上半年派付任何中期股息[2] - 董事会不建议就2024年上半年派付任何股息[18] 公司运营与项目进展 - 公司围绕“以效益为中心，改变管理模式”目标运行，销售模式、技术改造、新项目建设及标准化工作取得进展，但经营状况低于预期[26] - 广安玖源工厂醇氨联产装置1月20日、KAM装置2月21日恢复生产，预计全年增收超2000万元[27] - 广安玖源电子材料工厂对2023年投产项目进行优化，完成后生产成本将大幅下降[28] - 达州玖源工厂实行“年前生产、年后大修”模式，合成氨及尿素装置3月26日恢复生产[29] - 江苏蓝色星球工厂40万吨/年环氧丙烷项目预计2024年四季度试生产，投产后预计年新增销售额约40亿元[30] - 2024年上半年公司通过技术改造降低成本，广安、达州公司综合能耗达历史最低[46] - 2024年下半年公司将做好原料协调、推动专项改善、改革绩效考核等多项策略助力发展[46][47][48] 行业市场情况 - 2024年全国DMF产能180万吨，较2023年增长7.14%；1 - 6月产量43.66万吨，较2023年上半年增加10.11%；上半年平均月度开工率45.83%，较2023年上半年减少24.02%[31] - 2024年全国NMP产能约100万吨，较2023年增长约11%，上半年市场价格低位波动且整体下行[33] - 2024年1 - 6月中旬，国内甲醇产量4137.9万吨，较去年同期增加11.26%，上半年平均开工率82.31%，较去年同期增加6.54%[35] - 2024年上半年国内合成氨产量约3000万吨，较去年增长13%；平均行业开工率72.5%，较去年提高7.5%[38] - 2024年1 - 6月中旬，国内尿素平均日产量17.69万吨，较去年同期增加1.296万吨；行业平均开工率约81.7%，较去年同期增加3.39%[42] - 2024年下半年DMF市场供需同步增长，但价格或延续上半年弱势运行，上涨空间有限[32] - 2024年下半年NMP市场价格预计仍处低位震荡，偏弱运行[34] - 2024年下半年甲醇价格或呈先跌后涨再回落趋势，厂家库存先累库再去库再累库[37] - 2024年下半年合成氨产能增加，预计7 - 12月新增551万吨，价格或先跌后涨再跌[40][41] - 2024年下半年DMF需求或先弱后强，NMP供需不平衡仍是主要矛盾，甲醇需求先弱后强再弱，合成氨需求由弱到强再转弱[32][34][37][40] - 2024年上半年尿素价格3月中旬前涨至2380元/吨，6月因日产恢复至18万吨左右等因素下跌[43] - 2024年下半年约400万吨新增产能投放，市场供应或先增后减，需求先弱后强再弱，行情或下行但跌幅有限[45] 股权与股东情况 - 2024年6月30日尚未行使的购股权总计378,812千份，较年初的382,612千份减少3,800千份[60] - 2024年6月30日，公司2020年10月23日采纳的购股计划项下有171,492,259份购股尚未发行，占公司股份约2.84%，剩余年期约6.3年[63] - 2024年11月12日到期的未行使可换股证券换股价0.320港元，可转换股份1,002,675千份；2026年11月29日到期的换股价0.108港元，可转换股份7,700,000千份[64] - 假设全部未行使可换股证券于2024年6月30日转换，汤国强先生股权从2.82%变为53.42%，公众股东从87.73%变为42.71%[66] - 截至2024年6月30日止年度，假设全部未行使可换股证券转换，每股摊薄亏损为人民币0.88分[66] - 2024年6月30日，汤国强持有公司股份及相关股份好仓共78.698亿股，占比130.55%；史建敏持有3.7亿股，占比6.14%；张伟华持有5亿股，占比8.29%[68] - 2024年6月30日，除已披露董事或高管外，无其他人士拥有须按规定知会公司及联交所并记录在册的公司股份或相关股份权益或淡仓，以及附带投票权的类别股本面值10%或以上权益[69] - 2024年6月30日，除已披露董事或高管外，无其他人士拥有须按规定知会公司及联交所并记录在册的公司股份或相关股份权益或淡仓，以及附带投票权的类别股本面值5%或以上权益[70] 公司治理与合规 - 回顾期内，公司董事或管理层股东及其联系人无与公司业务构成竞争或可能构成竞争的业务权益[71] - 集团与银行存在若干诉讼，已采取措施改善流动资金及财务状况，多数银行贷款已重组[72] - 截至2024年6月30日止六个月，公司已就董事证券交易采纳标准守则，未发现董事违规[73] - 审核委员会于2003年6月10日设立，由三名独立非执行董事组成，已与集团管理层审阅相关会计准则、常规及财务报表[74] - 自2005年1月1日起，董事会常规及程序依据上市规则附录14守则建立，集团已遵守守则条文[75] - 回顾期内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市股份[76] 员工情况 - 2024年6月30日集团员工共821名，较2023年的823名略有减少[57] 重大事项 - 截至2024年6月30日止六个月内，集团无重大收购/出售[55]

财务表现 - 截至2024年6月30日止六个月，公司股东应占亏损约为人民币129.7百万元，较去年同期增加亏损约人民币26.9百万元[1] - 公司营业额约为人民币1,430百万元，较去年同期增加约1.9%，主要由于N-甲醇吡咯烷酮及N,N-二甲基甲酰胺的销售增加[1] - 公司销售总量（不包括贸易部分）达约539,000吨，较去年同期增加约3.5%[1] - 公司每股基本亏损约为人民币2.15分[1] - 公司经营业务流入现金净额约为人民币62.9百万元，较去年同期的约人民币16.8百万元增加约人民币46.1百万元[1] - 公司毛利润为人民币79,267千元，较去年同期的人民币123,482千元下降[2] - 公司经营溢利为人民币-5,462千元，较去年同期的人民币16,648千元下降[2] - 公司总资产为人民币6,017,154千元，较2023年12月31日的人民币6,266,330千元下降[3] - 公司流动负债净额为人民币-2,990,178千元，较2023年12月31日的人民币-2,859,724千元增加[4] - 公司经营活动产生之现金净流入为人民币77,508千元，较去年同期的人民币231,241千元下降[5] - 公司截至2024年6月30日止六个月的营业额为1,429,617千元人民币，同比增长1.9%[10] - 尿素销售额为355,449千元人民币，同比下降27.3%，占总营业额的24.9%[10] - 氨销售额为431,285千元人民币，同比增长17.1%，占总营业额的30.2%[10] - 甲醇销售额为419,183千元人民币，同比增长7.3%，占总营业额的29.3%[10] - 公司截至2024年6月30日止六个月的净亏损为135,073千元人民币，同比扩大31.4%[6] - 公司流动负债净额为2,990,178千元人民币，显示流动性压力较大[8] - 公司经营活动所得现金净额为113,343千元人民币，同比下降57.5%[11] - 公司所得税支出为19,226千元人民币，同比增长256.1%[13] - 公司每股基本亏损为0.0215元人民币，同比扩大26.1%[14] - 公司截至2024年6月30日的营业额为人民币14.3亿元，同比增长1.9%，主要由于NMP及DMF销售增加[23] - 公司股东应占亏损为人民币1.297亿元，较去年同期增加人民币2690万元，主要由于毛利率减少[23] - 公司销售总量为539,000吨，较去年同期增加3.5%[23] - 公司毛利率由去年同期的8.8%降至5.5%，主要由于天然气价格增加[23] - 公司销售成本为人民币13.5亿元，较去年同期增加5.5%，主要由于天然气价格增加[23] - 公司分销成本减少36.1%，主要由于运输成本减少[23] - 公司行政开支较去年同期减少11.8%，主要由于严格控制成本[23] - 公司其他收入净额较去年同期减少人民币400万元，主要由于销售废料减少[23] - 公司应收账款总额为人民币333,082千元，较2023年底增加38.8%[16] - 公司应付账款总额为人民币1,090,253千元，较2023年底增加38.7%[18] - 公司2024年上半年流动负债净额约为人民币29.9亿元，流动资产包括现金及银行存款约人民币5275.4万元[44] - 公司2024年6月30日的资本负债比率为77%，较2023年12月31日的75%有所上升[47] - 公司2024年6月30日的现金及银行结余约为人民币5275.4万元，无备用银行信贷[46] - 公司2024年6月30日的资本承担额约为人民币2.18亿元[45] - 公司每股摊薄亏损为人民币0.88分，基于全部未行使可换股证券转换后的股份总数计算[60] 生产与销售 - 公司销售总量（不包括贸易部分）达约539,000吨，较去年同期增加约3.5%[1] - 尿素销售额为355,449千元人民币，同比下降27.3%，占总营业额的24.9%[10] - 氨销售额为431,285千元人民币，同比增长17.1%，占总营业额的30.2%[10] - 甲醇销售额为419,183千元人民币，同比增长7.3%，占总营业额的29.3%[10] - 公司销售总量为539,000吨，较去年同期增加3.5%[23] - 廣安玖源工廠通過改造和管理創新，預計全年增收人民幣2,000多萬元[26] - 廣安玖源電子材料工廠10萬噸/年DMF和10萬噸/年NMP項目優化後，生產成本將大幅下降[27] - 達州玖源工廠合成氨裝置和尿素裝置產量、能耗在2023年歷史最好水平上再創佳績[28] - 江蘇藍色星球工廠40萬噸/年環氧丙烷項目預計2024年四季度試生產，年新增銷售額約人民幣40億元[29] - 2024年上半年全國DMF產能180萬噸，較2023年增長7.14%，產量43.66萬噸，較2023年上半年增加10.11%[30] - 2024年上半年DMF市場供需矛盾突出，行情呈現低位反覆波動趨勢[30] - 2024年下半年DMF市場供給、需求同步增長，但供需結構衝突日益尖銳，價格或延續弱勢運行[32] - 2024年上半年全國NMP產能約100萬噸，較2023年增長約11%，市場價格低位波動[33] - 2024年下半年NMP市場價格承壓，預計保持低位震盪[34] - 2024年上半年國內甲醇產量4137.9萬噸，較去年同期增加11.26%，平均開工率82.31%，較去年同期增加6.54%[35] - 2024年下半年甲醇价格预计呈现先跌后涨再回落趋势，7-8月受港口台风影响震荡调整，9-10月需求恢复推涨，11-12月因价格高位需求减弱[36] - 2024年上半年合成氨产量约3,000万吨，同比增长13%，行业平均开工率72.5%，同比提高7.5%[37] - 2024年下半年合成氨产能预计新增551万吨，7-8月农业淡季需求弱，9-10月胶板厂和秋季肥支撑行情，11-12月冬季储备为主[38] - 2024年上半年尿素平均日产量17.69万吨，同比增加1.296万吨，行业平均开工率81.7%，同比增加3.39%[39] - 2024年上半年尿素价格先涨后跌，3月中旬前价格涨至2,380元/吨，6月供应承压需求减弱价格走跌[40] - 2024年下半年尿素供需结构偏弱，三季度新增产能400万吨，四季度环保限产供应缩减，需求先弱后强再弱[41] - 公司计划通过技术改造降低生产运营成本，广安公司和达州公司综合能耗实现历史最低[42] - 公司计划推动DMF & NMP项目的升级改造工作，并推动环氧丙烷项目的试生产工作[43] - 公司计划逐步降低独家供应商比例，以降低采购成本并提高采购质量[43] - 公司计划推动标准化建设，包括技术标准化、管理标准化、工作标准化和检验标准化[43] - 公司计划推动新项目的报批、开工与建设，逐步实现企业产品升级[43] - 公司计划通过优化销售模式，提高直销客户比例和本地客户销售规模[43] 资产与负债 - 公司总资产为人民币6,017,154千元，较2023年12月31日的人民币6,266,330千元下降[3] - 公司流动负债净额为人民币-2,990,178千元，较2023年12月31日的人民币-2,859,724千元增加[4] - 公司流动负债净额为2,990,178千元人民币，显示流动性压力较大[8] - 公司应收账款总额为人民币333,082千元，较2023年底增加38.8%[16] - 公司应付账款总额为人民币1,090,253千元，较2023年底增加38.7%[18] - 公司2024年上半年流动负债净额约为人民币29.9亿元，流动资产包括现金及银行存款约人民币5275.4万元[44] - 公司2024年6月30日的资本负债比率为77%，较2023年12月31日的75%有所上升[47] - 公司2024年6月30日的现金及银行结余约为人民币5275.4万元，无备用银行信贷[46] - 公司2024年6月30日的资本承担额约为人民币2.18亿元[45] - 公司土地使用权及建筑物抵押价值为492,526千元人民币，设备及机器抵押价值为912,999千元人民币，采矿权抵押价值为334,306千元人民币[53] - 公司银行存款抵押价值为576,600千元人民币，较去年大幅增加[53] - 公司面临外汇风险，主要由于部分贷款以外币（主要为港元）为单位[54] - 公司已与银行协商重续或重组贷款，大多数银行贷款已重组[66] 股权与公司治理 - 公司购股权计划中，截至2024年6月30日，未行使购股权总数为378,812千份，其中300,000千份为购股权B[55] - 公司未行使可换股证券总数为8,702,675千份，其中1,002,675千份将于2024年11月12日到期[58] - 假设全部未行使可换股证券转换后，公司股权架构将发生显著变化，汤国强先生持股比例将从2.82%上升至53.42%[59] - 董事汤国强持有公司股份及可换股债券总计7,869,800,000股，占已发行股本的130.55%[62] - 董事史建敏持有公司股份及可换股债券总计370,000,000股，占已发行股本的6.14%[62] - 董事张伟华持有公司股份总计500,000,000股，占已发行股本的8.29%[62] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责审核及监察公司财务申报程序及内部监控系统[68] - 公司董事会包括三位执行董事和三位独立非执行董事[70] 员工与运营 - 公司员工总数为821名，其中693名负责生产，112名负责财务及行政，13名负责销售及市场推广及研发[52]

财务表现 - 2023年度營運資金變動及支付利得稅和利息前的經營業務流入現金淨額約306,000,000元，較2022年減少62.8%[4] - 2023年度股東應佔虧損約152,000,000元，較2022年溢利減少354,000,000元，每股基本虧損約0.0253元[5] - 2023年度銷售營業額約2,905,000,000元，較2022年減少9.4%[6] - 尿素、氨、甲醇等主要產品銷售額及數量均呈下降趋势[7] - 公司不建議派付2023年度任何末期股息[7] 经营业务 - 公司圍繞「以效益為中心，改變管理模式」的經營目標積極穩健運行，經濟效益明顯改善[8] - 2023年公司在安全、環保、產量、消耗、費用控制等方面均取得历史最好水平[9] - 廣安玖源工廠在2023年取得历史最好成绩，但受天然气供应緊張、天然气價格上漲影響，經營狀況未達預期[10] - 2023年廣安公司醇氨裝置長週期連續運行，刷新了歷史記錄，但經營狀況未達預期[10] 市场预测 - DMF市场2024年预计持续震荡偏弱，供应压力大，成本支撑偏弱[26] - NMP市场2024年预计呈现低位震荡，供应严重过剩，需求难有提升[28] 公司发展计划 - 公司计划2024年继续改革创新，抓住行业变化，实现良性发展[29] - 公司要推动新项目建设，实现产品升级，增强竞争力[31] 资产负债 - 本集团于2023年12月31日的流动资产包括现金及银行存款约62,928,000元人民币，抵押银行存款约901,856,000元人民币，存货约216,104,000元人民币等，流动负债包括短期借贷约2,387,146,000元人民币，可换股债券约342,654,000元人民币等[41] 公司治理 - 公司董事会定期召开会议，每年至少开会四次，所有董事均有出席记录[195] - 公司主席及行政总裁负责董事会的管理事务，各执行董事分工负责监督公司日常运作[196] - 公司全体董事应参加持续职业发展计划，拓展及更新知识及技能[197]

经营现金流与亏损情况 - 截至2023年12月31日，经营业务流入现金净额约3.06亿元，较2022年减少62.8%[1] - 2023年股东应占亏损约1.52亿元，较2022年溢利减少约3.54亿元[2] - 2023年每股基本亏损约0.0253元[3] - 2023年公司产生亏损约1.54615亿元，流动负债净额约为28.59724亿元，经营现金流入净额约为2.24469亿元[13] - 2023年末流动负债净值约28.6亿元，2022年约23.19亿元[134] - 2023年公司年内亏损107652千元，2022年溢利355824千元[149] - 2023年计算每股基本及摊薄亏损为152,341千元，2022年计算每股基本盈利为201,563千元，摊薄盈利为287,342千元[159] 销售业绩 - 2023年销售营业额约29.05亿元，较2022年减少9.4%[4] - 2023年尿素销售额8.88亿元，销售数量398,990吨，销售额较2022年减少12.0%，销售数量增加1.2%[5] - 2023年氨销售额10.58亿元，销售数量358,875吨，销售额较2022年减少13.8%，销售数量增加6.7%[5] - 2023年甲醇销售额7.80亿元，销售数量375,165吨，销售额较2022年减少14.5%，销售数量减少6.0%[5] - 2023年其他买卖销售额1.20亿元，较2022年增加110.5%[5] - 2023年收益为2.904857亿元，2022年为3.205226亿元[139] - 2023年尿素收益为88839.3万元，2022年为10.092亿元[139] - 2023年氨收益为10.5803亿元，2022年为12.26887亿元[139] - 2023年甲醇收益为78042万元，2022年为9.1199亿元[139] - 2023年N - 甲基吡咯烷酮收益为1263.6万元，2022年无此项收益[139] - 2023年N,N - 二甲基甲酰胺收益为4566万元，2022年无此项收益[139] - 2023年来自客户A的收益占比为13.81%，2022年为15.11%[145] 资产与负债情况 - 2023年公司总资产62.66亿元，较2022年的58.46亿元有所增加[8] - 2023年公司总负债53.55亿元，较2022年的47.85亿元有所增加[9] - 2022年公司权益持有人应占权益总额为10.60126亿元，2023年为9.11815亿元[10] - 2023年按摊销成本计量的金融资产为10.65091亿元，2022年为6.5717亿元[136] - 2023年按摊销成本计量的金融负债为51.49578亿元，2022年为45.19847亿元[136] - 2023年物业、厂房及设备总成本为5,712,133千元，账面净值为3,386,449千元；2022年总成本为5,445,185千元，账面净值为3,254,943千元[160] - 2023年投资物业成本为10,804千元，账面净值为7,861千元，公平值为11,177千元；2022年成本为14,032千元，账面净值为10,571千元，公平值为14,028千元[163] - 2023年租赁使用的土地使用权及土地和楼宇使用权资产为242,790千元，2022年为251,796千元[167] - 2023年末其他无形资产账面净值为6.9619亿元，2022年末为7.3596亿元[175] - 2023年末存货为2.16104亿元，较2022年的2.4133亿元有所下降[187] - 2023年末应收贸易账款及其他应收款项为10.27975亿元，较2022年的10.47417亿元略有减少[188] - 2023年末银行及现金结余为1695.1万元，较2022年的2.20143亿元大幅减少[196] - 2023年末公司法定股本为20亿股，已发行及缴足的普通股为6028.043万股[197] 财务收支与费用 - 2023年其他收入净额为7630千元，2022年为5871千元[145] - 2023年财务费用净额为238925千元，2022年为244903千元[146] - 2023年所得税开支为46963千元，2022年为154780千元[149] - 2023年出售存货成本为2588660千元，2022年为2411956千元[151] - 2023年董事酬金合计为1085千元，2022年为7031千元[152] - 2023年五位最高薪酬人士酬金合计为4786千元，2022年为4586千元[154] - 2023年投资物业租金收入约为276,000元，2022年约为209,000元[165] - 2023年使用土地使用权及土地和楼宇的折旧费用为9,006千元，2022年为6,500千元[167] - 2023年借贷成本资本化至在建工程约为8,547,000元，2022年约为2,409,000元[162] 财务政策与处理方法 - 公司已采纳2023年生效的新订及经修订香港财务报告准则，未对财务造成重大变动[17] - 业务合并采用收购法入账，收购成本超出应占附属公司可识别资产及负债公平净值的差额列作商誉，反之则确认为议价收购收益[29][30] - 商誉每年进行减值测试或在可能减值时更频繁测试，减值亏损在综合损益表确认且不予拨回[33] - 物业、厂房及设备按成本减累计折旧及减值亏损列账，不同类别资产估计可使用年期不同，如楼宇35年、厂房及机器5至14年等[38][40] - 投资物业以成本作初始计量，初始确认后按成本减累计折旧及减值亏损列示，折旧按35年摊销[42][43] - 采矿权按成本减累计摊销及减值亏损入账，按生产单位法根据生产计划及储量摊销[45] - 集团作为承租人，租赁确认使用权资产及租赁负债，使用权资产按成本减累计折旧及减值亏损列账，不同资产折旧率不同，如土地使用权40至50年、土地及楼宇2至5年[46] - 专有技术按成本减累计摊销及减值亏损列账，摊销按20年直线法计算[47] - 存货按成本或可变现净值（以较低者为准）列账，成本按加权平均基准厘定[48] - 集团成为金融工具合约订约方时，在综合财务状况表确认金融资产及金融负债[49] - 外币交易初始确认时按交易日期汇率换算为功能货币，货币资产及负债按报告期末汇率换算，汇兑盈亏在损益确认[36] - 金融资产在合约权利届满、转让大部分风险回报或不保留控制权时终止确认，终止确认时资产账面价值与已收代价于损益确认[50] - 金融负债在合约责任解除、撤销或失效时终止确认，终止确认的账面价值与已付代价差额于损益确认[51] - 金融资产按交易日基准确认入账及终止确认，按公平值加直接交易成本初步确认，按公平值计入损益的投资除外[52] - 符合特定条件的金融资产归入按摊销成本计量分类，使用实际利率法按摊销成本减预期信贷亏损计量[53] - 集团按摊销成本确认金融资产预期信贷亏损的亏损拨备，预期信贷亏损为加权平均信贷亏损[54] - 报告期末，应收贸易账款按存续期预期信贷亏损计量亏损拨备，其他金融工具按12个月内预期信贷亏损部分计量[55][56] - 可换股债券视为综合工具，负债部分按摊销成本列账，交易成本在负债及权益部分分配[60] - 借贷初步按公平值扣除交易成本确认，采用实际利率法按摊销成本计量，除非有延期权利否则分类为流动负债[62][63] - 应付贸易账款及其他应付款项初步按公平值入账，采用实际利率法按摊销成本计量，贴现影响不重大则按成本列账[64] - 集团实行以权益偿付、以股份为基础的酬金计划，雇员服务公平值确认为费用，参考授予购股权公平值厘定[66][67] - 客户合约收益按合约指明代价计量，超一年合约会调整重大融资部分影响[74] - 集团按履约责任完成情况确认收益，随时间完成按进度确认，某时间点完成于获控制权时确认[75][76] - 利息收益采用实际利率法确认[77] - 租金收入于租期内按直线基准确认[78] - 集团为内地雇员参与界定供款计划，为香港合资格雇员参加强积金计划，强积金供款按薪资5%计算，每月限1500港元[80][82] - 收购等产生的借贷成本在特定条件下拨充资产成本，其他借贷成本产生时在损益确认[83][84] - 政府补助满足条件时确认，与收入、资产相关及作补偿的确认方式不同[85][86][87][88] - 所得税为即期税项与递延税项总和，计算方式不同[89][90][91] - 土地增值税按土地增值以30% - 60%累进税率征收，确认为所得税开支[97] - 关联方包括与集团有关联的人士或实体，有不同判定条件[98][99][100] - 集团在各报告期末检讨有形及其他无形资产账面价值，以确定是否存在减值迹象，可收回金额为公平值减出售成本与使用价值两者中的较高者[105][106] - 当集团因已发生事件须承担现有法定或推定责任，履行责任可能导致经济利益流出且能准确估计责任金额时，需确认拨备；若流出经济利益机会不大或责任金额无法可靠估计，则披露为或有负债[109][110] - 报告期后事项分为经调整事项和非经调整事项，经调整事项于综合财务报表反映，重大非经调整事项披露于综合财务报表附注[111] - 综合财务报表按持续经营基准编制，其有效性取决于集团能否成功续期现有银行贷款、获得额外银行借款及其他融资来源以产生充足融资现金流入和经营现金流入[113] - 物业、厂房及设备按直线法在可使用年期内折旧，集团每年评估其可使用年期及剩余价值，发生特定情况时会检视是否减值[115][116] 风险管理与应对措施 - 集团业务面临市场风险、信用风险及流动资金风险，整体风险管理计划关注不可预测金融市场，寻求降低潜在负面影响[120] - 集团大部分业务交易、资产及负债以人民币列值，外汇风险降至最低，目前无外汇对冲政策，将密切监察并按需考虑对冲重大外汇风险[121] - 2023年末若浮息借贷利率升/降20个基点，税后溢利将减少/增加约197.3万元，2022年为201.9万元[123] - 公司自2021年起与往来银行磋商重续或重组借款，多数借款已处理[14] - 2024年到期可换股债券，债券持有人同意不再要求来年偿还本金及利息[14] - 预期新项目开发能改善集团流动资金及盈利能力[14] - 集团将采取措施控制行政及生产成本[14] 其他财务相关信息 - 2023年位于中国内地的其他附属公司适用所得税税率为25%[148] - 公司收入全部来自中国，所有非流动资产均位于中国[144] - 2023年磷酸增长率为2%，折现率为15.52%，现金流量预测年限为33年[179] - 2023年环丙增长率为4%，折现率为13.33%，现金流量预测年限为20年[181] - 截至2023年末，采矿权无拨备减值亏损，2022年也无[178] - 公司2023年和2022年末对主要附属公司均持有较高比例权益，部分为100% [182][183] - 达州玖源化工等多家附属公司100%股权已抵押作为集团借贷抵押品[185] - 2023年末达州玖源化工等公司100%股权被法院冻结[186] - 2023年末无存货撇减，与2022年情况相同[187] - 2023年末应收贸易账款亏损拨备无变动，加权平均预期亏损率为0%[190][192] - 受限制银行结余按年利率0.20%计息，用于结算诉讼损失案件赔偿[193] - 抵押银行存款实际利率在0.20%至1.70%之间，2022年为1.45%至1.65%[194] - 2023年末银行现金实际利率在0.01%至1.65%之间，2022年为0.25%至1.90%[195] - 2023年12月31日，账面价值约371,630,000元的物业、厂房及设备被法院冻结，2022年为368,449,000元[161] - 2023年12月31日，账面价值约50,251,000元的土地使用权被法院冻结，2022年为51,656,000元[170] - 2023年12月31日，采矿权账面价值约334,306,000元被法院冻结，2022年为334,306,000元[174]

财务业绩 - 2023年上半年公司股东应占亏损约为1.028亿元，较去年同期减少溢利3.292亿元[2] - 2023年上半年公司未经审核的经营业务流入现金净额约为1680万元，较去年同期减少5.16亿元[3] - 2023年上半年公司未经审核的营业额约为14.03亿元，较去年同期减少约16.0%[4] - 2023年上半年公司销售总量（不包括贸易部分）达约521,359吨，较去年同期减少8.0%[4] - 2023年上半年公司未经审核的每股基本亏损约为1.71分，董事不建议派付中期股息[5] - 2023年上半年公司经营活动所得现金净额为2.66458亿元，较去年同期的6.59678亿元有所减少[9] - 2023年上半年公司现金及现金等价物增加4623.9万元，6月30日现金及现金等价物为2.70297亿元[9] - 2023年上半年公司净亏损1.03217亿元，2022年上半年净收益2.26432亿元[10] - 2023年上半年营业额为14.03423亿元，2022年上半年为16.70741亿元[16] - 2023年上半年尿素、氨、甲醇、其他制品营业额占比分别为34.8%、26.2%、27.9%、11.1%；2022年分别为31.0%、40.4%、28.0%、0.6%[16] - 2023年上半年除税前亏损9782万元，2022年上半年除税前收益3.13657亿元[17] - 2023年上半年经营活动所得现金为2.71855亿元，2022年上半年为7.46903亿元[17] - 2023年上半年税后经营活动所得现金净额为2.66458亿元，2022年上半年为6.59678亿元[17] - 2023年上半年中国内地企业所得税为1261.5万元，2022年为8614.7万元[19] - 2023年上半年每股基本及摊薄亏损为0.017元，2022年上半年每股基本盈利0.04元、摊薄盈利0.018元[20] - 董事会不建议就2023年上半年派付任何股息[21] - 2023年上半年公司营业额约14.03亿元，较去年同期减少约16%，股东应占亏损约1.028亿元，去年同期为收益约2.264亿元[27] - 2023年上半年销售总量（不包括贸易部分）约52.1359万吨，较去年同期减少8.0%[28] - 2023年上半年毛利率由去年同期的约30.9%减至8.8%，销售成本约12.8亿元，较去年同期增加约10.8%，分销成本减少约9.5%，行政开支减少约3.0%，其他收入净额增加约1290万元[29][30] 资产负债情况 - 2023年6月30日公司非流动资产为50.47714亿元，较2022年12月31日的48.10938亿元有所增加[7] - 2023年6月30日公司流动资产为6.93778亿元，较2022年12月31日的10.34584亿元有所减少[7] - 2023年6月30日公司总负债为47.84583亿元，较2022年12月31日的47.85396亿元基本持平[8] - 2023年6月30日公司流动负债净额为27.10553亿元[13] - 截至2023年6月30日，应收贸易账款为7095千元，较2022年12月31日的9280千元减少[22] - 截至2023年6月30日，应付贸易账款为101314千元，较2022年12月31日的39912千元增加[23] - 截至2023年6月30日，借贷总额为1965934千元，较2022年12月31日的2317285千元减少[24] - 递延所得税资产从2022年12月31日的15791千元增至2023年6月30日的23009千元，递延所得税负债维持在 - 115743千元[26] - 2023年6月30日集团有流动负债净额约人民币27.10553亿元，流动资产包括现金及银行存款约2.70297亿元等[64] - 2023年6月30日集团有尚未支付资本承担额约人民币20.20734亿元[65] - 2023年6月30日集团现金及银行结馀约人民币2.70297亿元，无备用银行信贷[66] - 2023年6月30日及2022年12月31日，集团资本负债比率分别为73%及70%[67] - 2023年6月30日固定资产抵押情况：土地使用权及建筑物41.0239亿元等[73] 项目进展 - 广安玖源工厂醇氨联产装置、KAM装置1月17日恢复生产，一氧化碳项目5月13日一次开车成功[33][34] - 广安玖源电子材料工厂10万吨/年DMF、10万吨/年NMP项目5月22日一次开车成功，预计年新增销售额30亿[35] - 达州玖源工厂实现“年前生产、年后大修”模式，合成氨装置3月21日、尿素装置4月1日恢复生产，产量和能耗创新高[36] - 江苏蓝色星球40万吨/年环氧丙烷项目主体建设基本竣工，预计三季度试生产，投产后年新增销售额约40亿[37] 市场行情 - 2023下半年NMP新增合成产能预计40 - 50万吨，较上半年接近翻倍，价格将继续偏弱运行[40] - 2023上半年DMF新增产能约30万吨，截至6月底国内总产能127万吨，较年初增加30%，下半年或持续弱势震荡[41][42] - 2023上半年国内环氧丙烷市场先扬后抑，下半年或呈先跌后涨再走弱趋势[43][45] - 2023年1 - 6月甲醇产量3521.01万吨，同比减少0.63%，进口640.6万吨，同比增长6.64%，价格创近两年新低[46] - 2023上半年甲醇下游消费量约3367.2万吨，同比减少2.72%，主力下游甲醇制烯烃消费量约1998万吨，同比减少9.32% [46] - 2023下半年甲醇市场供应充足，进口量预期增长，需求先弱后强，价格或阶段性上涨[47][48] - 2023年上半年中国合成氨新增产能180万吨，同比增长38.46%，总产量2663.35万吨，同比增长3.97%，开工率70.2%，同比增长7.97%，进口总量约39.64万吨，同比增长172.86%，国内均价3454元/吨，同比下降20.47%[50][51] - 2023年下半年中国合成氨新增产能约658万吨，市场行情或先跌后涨[52][54] - 2023年上半年尿素总产量约2494.49万吨，同比增长2.16%，行情先扬后抑[55] - 2023年下半年新增尿素产能553万吨，行情或先跌后涨[56][57] 公司运营策略 - 公司上半年通过技术改造降低生产运营成本，调整销售模式增加直销客户占比[58] - 下半年公司将做好生产原料组织协调，保障工厂装置运行[59] - 持续推动专项改善，降低运营成本[60] - 推行销售模式优化，提高直销客户比例和本地客户销售规模[60] - 推动新项目报批、开工与建设，实现产品升级[61] - 推动DMF&NMP项目、环氧丙烷项目试生产和调优，形成新增长点[61] 股权相关 - 2023年6月30日公司根据购股计划授出尚未行使购股权总计378812千份[76] - 2023年6月30日，公司2020年10月23日采纳的购股计划下有171492259份购股尚未发行，占公司股份约2.84%[80] - 2023年6月30日，2020年10月23日采纳的购股计划剩余年期约7.3年[80] - 未行使可换股证券总计可转换股份数为99.72675亿股，涉及不同到期日和换股价[81] - 假设全部未行使可换股证券于2023年6月30日转换，转换前股份总数为60.28042599亿股，转换后为160.00717599亿股[82] - 转换前董事汤国强、史建敏、张伟华股权百分比分别为2.82%、1.16%、8.29%，转换后变为49.68%、0.44%、9.50%[82] - 截至2023年6月30日止年度，假设全部未行使可换股证券按人民币0.64分转换计算每股摊薄亏损[83] - 2023年6月30日，董事汤国强、史建敏、张伟华在股份及相关股份好仓总计分别为7.9498亿股、3700万股、1.52亿股，占已发行股本权益分别为131.88%、6.14%、25.22%[84] - 2023年6月30日，无非董事或高级行政人员拥有须披露的公司股份或相关股份权益或淡仓，及附带投票权类别股本面值10%或以上权益[85] - 2023年6月30日，无其他非董事或高级行政人员拥有须披露的公司股份或相关股份权益或淡仓，及附带投票权类别股本面值5%或以上权益[86] 其他事项 - 2023年上半年公司在安全、环保等方面在2022年历史最好水平上再上台阶，但经营状况低于预期[32] - 截至2023年6月30日止6个月内，集团无重大收购╱出售[69] - 2023年6月30日集团有员工823名，较2022年的700名有所增加[72] - 集团与银行存在诉讼，已采取措施改善流动资金及财务状况，多数银行贷款已重组，2022年年报财务报表已消除不发表意见[88] - 截至2023年6月30日止六个月，公司已采纳董事证券交易标准守则，未发现董事违规情况[89] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已与管理层审阅公司及集团会计准则、内部监控和财务申报事宜[90][91] - 自2005年1月1日起，董事会常规及程序依据上市规则附录14所载守则建立[92] - 公司已采取适当行动遵守守则，集团已遵守守则内所载之守则条文[92] - 回顾期内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市股份[93]

财务业绩 - 截至2023年6月30日止六个月，公司股东应占亏损约为人民币1.028亿元，较去年同期减少溢利人民币3.292亿元[1] - 同期，公司未经审核之经营业务流入现金净额约为人民币1680万元，较去年同期减少人民币5.16亿元[2] - 同期，公司未经审核之营业额约为人民币14.03亿元，较去年同期减少约16.0% [3] - 公司销售总量（不包括贸易部分）达约52.1359万吨，较去年同期减少8.0% [3] - 同期，公司未经审核之每股基本亏损约为人民币1.71分，董事不建议派付中期股息[4] - 2023年6月30日，公司总资为人民币57.41492亿元，较2022年12月31日的人民币58.45522亿元有所减少[6] - 2023年6月30日，公司总负债为人民币47.84583亿元，与2022年12月31日的人民币47.85396亿元基本持平[7] - 截至2023年6月30日止六个月，公司经营活动所得现金净额为人民币2.66458亿元，较去年同期的人民币6.59678亿元减少[8] - 同期，公司投资活动产生之现金净流出为人民币3.08985亿元，较去年同期的人民币3.59274亿元有所减少[8] - 同期，公司融资活动产生之现金净流入为人民币1.23983亿元，去年同期为净流出人民币5163.1万元[8] - 2023年上半年净亏损1.03217亿元，2022年上半年净收益2.26432亿元[9] - 2023年6月30日流动负债净额为27.10553亿元[13] - 2023年上半年营业额为14.03423亿元，2022年上半年为16.70741亿元[15] - 2023年上半年尿素、氨、甲醇、其他制品营业额占比分别为34.8%、26.2%、27.9%、11.1%[15] - 2023年上半年除税前亏损9782万元，2022年上半年收益3.13657亿元[16] - 2023年上半年经营活动所得现金为2.71855亿元，2022年上半年为7.46903亿元[16] - 2023年上半年税后经营活动所得现金净额为2.66458亿元，2022年上半年为6.59678亿元[16] - 2023年上半年每股基本及摊薄亏损均为0.017元，2022年上半年每股基本盈利0.04元、摊薄盈利0.018元[18] - 2023年6月30日应收贸易账款及其他应收款项为2.34295亿元，2022年12月31日为1.77482亿元[18] - 2023年6月30日应付贸易账款及其他应付款项为10.03819亿元，2022年12月31日为7.37708亿元[19] - 截至2023年6月30日止六个月，公司营业额约14.03亿元，较去年同期约16.71亿元减少约16%，股东应占亏损约1.028亿元，去年同期收益约2.264亿元，较去年同期收益减少约3.292亿元[23] - 2023年上半年销售总量约521,359吨，2022年为566,496吨，较去年同期减少8.0%[24] - 2023年上半年毛利率由去年同期约30.9%减至8.8%，销售成本约12.8亿元，较去年同期增加约10.8%，分销成本减少约9.5%，行政开支较去年同期减少约3.0%，其他收入净额增加约1290万元[25] 项目进展 - 2023年5月13日一氧化碳项目一次开车成功产出合格产品[31] - 2023年5月22日10万吨/年DMF、10万吨/年NMP项目一次开车成功产出合格产品，预计年新增销售额30亿[32] - 广安玖源工厂醇氨联产装置、KAM装置自1月17日恢复生产，上半年维持较低负荷生产[29] - 达州玖源工厂首次实现“年前生产、年后大修”生产组织模式，合成氨装置自3月21日、尿素装置自4月1日恢复生产[33] - 江苏蓝色星球环保科技有限公司40万吨/年环氧丙烷项目预计2023年三季度试生产，投产后预计年新增销售额40亿左右[34] 市场行情 - 2023年上半年NMP市场价格整体下行，下半年新增合成产能预计40 - 50万吨，较上半年接近翻倍，价格预计继续偏弱运行[35][37] - 2023年上半年DMF新增产能约30万吨，截至6月底国内总产能127万吨，较年初增加30%，下半年市场或持续弱势震荡运行[38][40] - 2023年上半年国内环氧丙烷市场先扬后抑，下半年或呈先跌后涨再走弱趋势[41][42] - 2023年上半年甲醇产量3521.01万吨，同比减少0.63%，进口640.6万吨，同比增长6.64%，下游消费量3367.2万吨，同比减少2.72% [43] - 2023年上半年甲醇平均月度开工率70.74%，同比降低3.9% [43] - 2023年上半年甲醇主力下游甲醇制烯烃消费量约1998万吨，同比减少9.32%，二甲醚消费量85.2万吨，同比减少26.05% [43] - 2023年上半年DMF月开工率保持在50% - 65%之间，略低于2022年上半年，产能利用率从年初62%左右下降到6月份的52% [38] - 2023年上半年NMP市场供应面无新增合成产能，整体开工率不及2022下半年，需求面受全球经济下行和动力电池库存影响，需求减少[35] - 2023年上半年DMF市场供应承压，需求端疲软，核心下游PU浆料合成革行业海外市场需求疲软出口下滑明显，成本支撑偏弱[38] - 2023年上半年中国合成氨新增产能180万吨，同比增长38.46%，总产量2663.35万吨，同比增长3.97%，开工率70.2%，同比增长7.97%，进口总量约39.64万吨，同比增长172.86%，国内均价3454元/吨，同比下降20.47%[47] - 2023年下半年中国合成氨新增产能约658万吨，供应面预期承压，行情或先跌后涨[48][49] - 2023年上半年尿素总产量约2494.49万吨，同比增长2.16%，行情先扬后抑[50] - 2023年下半年新增尿素产能553万吨，供应面宽松，需求面或由弱到强，行情或先跌后涨[51][52] - 2023年下半年甲醇市场价格或强于上半年，但上涨空间有限[46] 公司策略 - 公司通过技术改造降低生产运营成本，控制非计划停车损失至历史最低[54] - 公司调整销售模式，增加直销客户占比，控制销售节奏以增加收益[54] - 2023年下半年公司将抓住化肥化工行业动态，采取策略助力摆脱困境[54] 集团财务状况 - 2023年6月30日集团流动负债净额约27.11亿元，流动资产包括现金及银行存款约2.70亿元、受限及已抵押银行存款约792.6万元、存货约1.81亿元、应收贸易账款及其他应收款项约2.34亿元[59] - 2023年6月30日集团未支付资本承担额约20.21亿元[60] - 2023年6月30日集团现金及银行结余约2.70亿元，无备用银行信贷[61] - 2023年6月30日及2022年12月31日，集团资本负债比率分别为73%及70%[62] - 2023年6月30日集团并无重大或然负债[63] - 截至2023年6月30日止六个月内，集团并无重大收购╱出售[64] - 除已披露计划外，集团概无其他重大投资计划[66] - 2023年6月30日集团有员工823名，较2022年的700名有所增加[67] - 集团固定资产已抵押作借贷及应付票据抵押品，2023年土地使用权及建筑物抵押41.02亿元、设备及机器抵押90.92亿元、采矿权抵押33.43亿元、银行存款抵押610万元[68] - 集团因部分贷款以外币（主要为港元）为单位而面临外汇风险，管理层会监察并考虑对冲[68] 股权相关 - 2023年1月1日至6月30日，公司未行使购股权总数从383,012千份减至378,812千份，减少4,200千份[70] - 购股权B行使价为0.151港元，可在2016年6月22日至2026年6月21日期间行使；购股权C行使价为0.141港元，可在2020年10月23日至2030年10月22日期间行使；购股权D行使价为0.182港元，分三个阶段可在2021年11月22日至2031年11月21日期间行使[71][72][73] - 2023年6月30日，2020年10月23日采纳的购股权计划项下有171,492,259份购股权尚未发行，占公司股份约2.84%，剩余年期约7.3年[74] - 未行使可换股证券总计可转换股份数为9,972,675,000股，涉及不同到期日和换股价格，部分有赎回能力[75] - 假设全部未行使可换股证券于2023年6月30日转换，汤国强先生股权从2.82%变为49.68%，史建敏先生从1.16%变为0.44%，张伟华先生从8.29%变为9.50%，公众股东从87.73%变为40.38%[76] - 截至2023年6月30日止年度，假设全部未行使可换股证券按人民币0.64分转换计算每股摊薄亏损[77] - 截至2023年6月30日，董事汤国强、史建敏、张伟华在公司股份及相关股份好仓总计分别为79.498亿股、3.7亿股、15.2亿股，占已发行股本权益分别为131.88%、6.14%、25.22%[78] - 截至2023年6月30日，无非公司董事或高级行政人员拥有须知会公司及联交所并记录在册的公司股份或相关股份权益或淡仓，且无附带股东大会投票权达10%或以上的权益[79] - 截至2023年6月30日，无其他非公司董事或高级行政人员拥有须知会公司及联交所并记录在册的公司股份或相关股份权益或淡仓，且无附带股东大会投票权达5%或以上的权益[80] 合规与治理 - 回顾期内，公司董事、管理层股东及其联系人无拥有与公司业务构成竞争或可能构成竞争的业务权益[81] - 集团与银行存在若干诉讼，已采取措施改善流动资金及财务状况，多数银行贷款已重组，2022年年报财务报表已消除不发表意意见[82] - 截至2023年6月30日止6个月，公司就董事证券交易采纳标准守则，未发现董事违反规定[83] - 审核委员会于2003年6月10日设立，由三名独立非执行董事组成，职责是审核及监控公司财务申报程序及内部监控系统[84] - 审核委员会与集团管理层审阅公司及集团会计准则及常规，商讨内部监控及财务申报事宜，包括审阅截至2023年6月30日止6个月的未经审核中期财务报表账目[85] - 自2005年1月1日起，董事会常规及程序依据上市规则附录14所载守则建立，公司已遵守守则条文[86] - 回顾期内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市股份[87]

温室气体排放 - 2022年集团运营产生温室气体排放达287,983.35吨二氧化碳当量，密度为9.48吨／平方米总生产面积及0.23吨／化学制品总生产量[6] - 因广安工厂天然气消耗量减少，天然气燃烧产生的温室气体排放量减少13.9%，2022年温室气体总排放量较2021年减少10.3%，广安地区每日天然气耗用限制由1.96百万立方米减至1.75百万立方米[9] - 集团设定10年内碳排放总量减少19,300吨二氧化碳当量的目标，广安未来10年每年减少总排放量1930吨二氧化碳当量，达州每年减少总排放量5100吨二氧化碳当量[10][11] - 2022年广安工厂减少10,239吨温室气体排放，达州减少22,758吨温室气体排放，均实现年度目标[11] - 广安新装设备预计2023年开始运行，每年可减排13000吨二氧化碳当量[11] - 2022年温室气体排放总量为287,983.35吨二氧化碳当量，较2021年的320,979.88吨有所下降[162] 废弃物产生与处理 - 2022年集团产生有害废弃物470.51吨（2021年：236.82吨），产生量增加98.7%，无害废弃物179.08吨（2021年：110.10吨），产生量增加62.6%[14][15] - 集团制定到2023年将废物总产量较2022年基线减少3%的目标[16] 能源消耗 - 2022年电力消耗269,949,680千瓦小时（2021年：277,189.88兆瓦时），天然气消耗67,898,423立方米（2021年：721,769.60兆瓦时）[20] - 2022年汽油消耗17,280升（2021年：212.06兆瓦时），柴油机消耗12,197升（2021年：213.12兆瓦时），液化石油气消耗731千克（2021年无数据）[20] - 2022年能源消耗总计941,332.82兆瓦时，2021年为999,384.66兆瓦时[20] - 2023年达州及广安工厂技术升级及新项目将使集团用电量上升，翻新完成后将制定能源效益目标[21] - 2022年集团总能源消耗达941,332.82兆瓦时，整体能源密度为30.97兆瓦时／平方米，总制成产品为0.75兆瓦时／吨，较2021年总产品生产每噸能耗量降低5.81%[139] 用水与污水排放 - 报告期内集团总用水量为6,736,162立方米，整体密度为221.64立方米／平方米总生产面积及5.33立方米／吨化学制品总产量[22] - 报告期内集团排放污水226,413立方米，密度为4.66立方米／平方米总生产面积及0.12立方米／吨化学制品总产量[23] 财务状况 - 2022年经营业务流入现金净额约人民币8.23亿元，较2021年减少约7.9％[37] - 2022年股东应占溢利约为人民币2.02亿元，较2021年减少约46.7%[37] - 2022年每股基本盈利约为人民币0.0344元[37] - 2022年销售营业额约为人民币32.05亿元，较2021年增加约4.5%[37] - 2022年尿素销售额10.09亿元，销售数量394,326吨，销售额同比增加4.9%，销售数量同比减少9.7%[37] - 2022年gen销售额12.27亿元，销售数量336,282吨，销售额同比增加10.4%，销售数量同比减少4.7%[37] - 2022年甲醇销售额9.12亿元，销售数量399,170吨，销售额同比减少7.9%，销售数量同比减少12.2%[37] - 2022年集团营业额约32.05亿元，同比增加4.5%，股东应占溢利约2.02亿元，同比减少46.7%[69] - 2022年销售成本约24.12亿元，同比增加7.0%，毛利率由26.5%降至24.7%[70][71] - 2022年分销成本同比增加约71.6%，与销售额比率为1.42%，较2021年高0.55%[71] - 2022年行政费用约1.496亿元，同比增加约29.2%，其他收入降至约590万元[71] - 2022年所得税开支约1.548亿元，董事不建议派付末期股息[72] - 2022年尿素销售额10.09亿元，同比增4.9%，复合肥12.27亿元，同比增10.4%[75] - 2022年末集团流动负债净额约23.18569亿元，流动资产含现金等[76] - 2022年末集团有未支付资本承担约27.88724亿元[77] - 2022年末集团借款等结余总额约31.27908亿元，资本负债比率约70%[78][82] - 2022年公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市股份的情况[168] - 截至2022年12月31日，五大客户占集团总营业额约34.0%，最大客户占约15.1%；五大供应商占集团总购货额约88.3%，最大供应商占约47.1%[169] - 公司于2022年12月31日的可供分派储备约为人民币5.3847亿元，2021年为人民币3.30622亿元[197] 产品市场行情 - 2022年尿素产量预计5630万吨，同比增长4.8%，产能约7535万吨，同比增速3.4%，均价2731元/吨，较2021年增加333元/吨[49] - 2023年国内尿素行情预计供需承压、震荡偏弱，价格或前高后低[50] - 2022年中国精甲醇总产量预计6841万吨，同比增长1.36%，产能约10091万吨，同比增长4.1%，西南甲醇均价2570元/吨，较2021年增加20元/吨[51] - 2023年甲醇市场受政策和国际原油价格影响，1 - 2月行情或走弱，3 - 5月企业库存先去库后累库[55][56][57] - 2022年合成氨产量预计5365万吨，同比增长8.4%，产能8100万吨，产能同比增速14%[58] - 2022年西南合成氨均价4020元/吨，较2021年同比增加432元/吨[59] - 2023年合成氨市场行情价格或呈震荡偏弱格局运行[61] 工厂生产情况 - 广安工厂醇氨联产装置、KAM装置1月16日恢复生产，8月极端高温让电于民，相关装置停产约20天[42] - 达州工厂合成氨装置1月30日、尿素装置2月6日恢复生产，8月极端高温让电于民，相关装置停产约20天，9月疫情受冲击[45][48] - 2022年达州工厂上半年实现中石油、中石化双气源供气，5、6月完成气源切换[46][47] 公司经营策略与发展 - 2022年公司整体经营情况好转，安全、环保等方面在2021年基础上再上台阶，整体实现盈利[42] - 公司持续优化销售模式，开展尿素出口业务，增强直销客户合作[42] - 公司对生产装置迭代升级，推行供应链品牌化战略，信息化等基础工作有进展[42] - 2022年公司通过技术改造降低生产运营成本，调整销售模式增加直销客户占比[62] - 2022年开工建设的CO项目、DMF&NMP项目、环氧丙烷项目预计2023年一季度逐步投入使用[62] - 2023年公司继续稳定和优化现有业务，以效益为中心促进精细化管理[63] - 广安工厂10万吨DMF及10万吨吡咯烷酮项目预计2023年二季度试生产[65] - 常州工厂40万吨环氧丙烷项目预计2023年二季度试生产[65] - 广安工厂PBAT一期10万吨项目预计2023年四季度正式量产[65] - 广安工厂120万吨尼龙66项目一期（60万吨/年己二胺）拟2023年四季度正式开工建设[65] - 2023年DMF/NMP项目将投产，有望推动集团加速发展[176] 人员情况 - 2022年12月31日集团雇员总数为802名，较2021年的674名增加[90] - 管理层雇员从2021年的5名增至2022年的6名，财务及行政部雇员从101名增至124名，生产部雇员从520名增至652名，销售及市场推广部雇员从15名增至17名，雇员搜寻及发展人员从1名增至3名[90] - 2022年在中国受聘雇员为798名，较2021年的669名增加；在香港受聘雇员为4名，较2021年的5名减少[90] - 2021年及2022年集团无代表于悉数归属供款前退出退休福利计划的雇员没收有关供款，也未动用该等没收供款减少未来供款及降低现有供款水平[91] 公司治理结构 - 集团执行董事包括汤国强、史建敏、张伟华[95][96] - 集团独立非执行董事包括徐从才、乐宜仁、鲁女士[97][99][100] - 集团高级管理层包括钟天明、李慈平、温金富[101] - 公司于2003年6月10日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成[164] 股息与购股计划 - 公司不建议派付2022年末期股息，2021年亦无末期股息[107] - 执行董事有权取得酌情花红，不得超过股东应占公司有关财政年度集团经审核综合纯利的3%[116] - 2022年12月31日，公司于2020年10月9日采纳的购股计划下有171,492,259份购股权仍未发行，占公司股份约2.84%[123] - 2020年10月9日采纳的购股计划剩余年期于2022年12月31日还剩约7.8年[123] - 2022年12月31日，董事和雇员持有的购股权总计383,012千份[123] - 行使购股权前无最低持有期限要求，可行使期间由董事会决定，不超归属期开始日起10年[117] - 行使价不得低于要约日期收市价、前五个营业日平均收市价或股份面值中的最高者[117] 股份权益与可换股证券 - 2022年12月31日，董事汤国强、史建敏、张佳华、胡小平在股份及相关股份中的好仓总额分别为79.498亿股、3.7亿股、15.2亿股、40万股，占已发行股本总权益分别为131.88%、6.14%、25.22%、0.01%[126] - 假设全部未行使可换股证券按0.0126元转换，计算得出截至2022年12月31日止年度每股摊薄溢利[133] - 公司有能力承担可换股证券二及可换股证券三项下赎回责任，无法承担可换股证券一及可换股证券四项下赎回责任，其到期日分别为2024年11月12日、2024年1月30日、2024年3月14日、2026年11月29日[133] 公众持股量 - 2023年3月30日公司有足够的公众持股量，即超过已发行股份的25%[153] 废气排放 - 2022年公司废气排放中NOx为7,361.15千克、SOx为36.02千克、PM为24.00千克，2021年分别为11,536千克、28.65千克、33.92千克[160] 公司基本信息 - 公司主要业务为投资控股，附属公司从事化学制品、化学肥料的研发、生产、推广及分销[106] - 公司于2002年2月11日在开曼群岛注册成立，2003年7月10日在联交所GEM上市，2008年8月25日转至联交所主板上市[105] 核数师与奖项 - 中汇安达会计师事务所有限公司自2016年2月19日起获委任为集团核数师，2022年5月31日重获委任[171] - 公司获得“十三五”氮肥、甲醇行业节能减排先进单位、全国五一劳动奖状（广安市）等多个奖项及证书[188][189] 可持续发展与企业管治 - 截至2022年12月31日止年度，集团在管理及监控环境及社会表现方面投入资源，借助科技进步达成可持续发展[92] - 集团每年组织一次管理评审，将环境及社会问题纳入企业管治架构[177] - 集团已建立风险管理相关制度，防范及降低业务风险[180] - 公司在报告期内订立多项可持续发展相关目标，包括减少废弃物及废气排放目标[181] - 公司通过多种方式收集权益人意见，识别环境、社会及管治重大议题并确定优先级[181][183] - 从权益人角度，公司运营中最重要的五个环境及社会层面为职业健康及安全、废弃物及污水、反贪污、劳工标准、产品/服务质量[193] - 公司采用环境管理系统，严格遵守环保及污染控制的国家及地方法规[195] - 董事会认同可持续发展议题对集团运营的重要性，将环境、社会及管治理念融入业务策略[181] - 公司积极提升设备效能，定期更新机型以减少能源消耗及废气排放[181] - 公司密切关注落实环境、社会及管治相关目标的进展[181] - 公司欢迎权益人就环境、社会及管治方针及表现提出意见，可通过电邮或邮寄方式反馈[194] 公司业务占比 - 达州、广安相关公司主营化学肥料及制品制造销售，占2022年集团总收益的98.2%[174]

财务业绩 - 截至2022年12月31日，经营业务流入现金净额约8.23亿元，较2021年减少7.9%[1] - 2022年股东应占溢利约2.02亿元，较2021年减少46.7%[2] - 2022年每股基本盈利约0.0344元[3] - 2022年销售营业额约32.05亿元，较2021年增加4.5%[4] - 2022年尿素销售额10.09亿元，同比增4.9%，销售数量394,326吨，同比降9.7%[5] - 2022年氨销售额12.27亿元，同比增10.4%，销售数量336,282吨，同比降4.7%[5] - 2022年甲醇销售额9.12亿元，同比降7.9%，销售数量399,170吨，同比降12.2%[5] - 2022年末期董事会不建议派付股息[5] - 2022年总资58.46亿元，较2021年40.38亿元有所增加[8] - 2022年总负债47.85亿元，较2021年32.14亿元有所增加[9] - 2022年集团全面收入总额约为人民币2.01044亿元[14] - 2022年12月31日，集团流动负债净额约为人民币23.18569亿元，年内经营现金流入净额约为人民币7.15302亿元[13] - 2021 - 2022年，股本从人民币4.74879亿元增至人民币5.20569亿元[10] - 2021 - 2022年，累计亏损从人民币20.56231亿元减至人民币18.54668亿元[10] - 2022年发行可换股债券金额为人民币4.07071亿元[10] - 2022年以股份为基础的付款金额为人民币317.4万元[10] - 2022年因转换债券发行股份涉及金额为人民币3223.1万元[10] - 2022年12月31日，若浮息借贷利率上升/下降20个基点，年内除税后溢利将减少/增加约201.9万元[124] - 2022年12月31日，集团有流动负债净值约23.19亿元，2021年约为13.04亿元[135] - 2022年按摊销成本计量的金融资产为65.72亿元，2021年为86.95亿元；2022年按摊销成本计量的金融负债为451.98亿元，2021年为294.89亿元[137] - 2022年收益为32.05亿元，2021年为30.67亿元[140] - 2022年尿素收益为10.09亿元，2021年为9.62亿元；氨收益为12.27亿元，2021年为11.11亿元；甲醇收益为9.12亿元，2021年为9.90亿元[140] - 2022年客户A带来的收益占比为15.11%，2021年为14.11%[146] - 2022年租金收入净额为 - 145千元，补贴收入为2,643千元，借款重组收益为5,495千元；2021年对应数据分别为2,079千元、4,674千元、0千元[146] - 2022年发行购股权的以股份为基础的付款为3,174千元，2021年发行可换股债券和购股权的以股份为基础的付款共193,626千元[147] - 2022年财务费用净额为244,903千元，2021年为157,126千元[147] - 2022年中国内地企业所得税为131,984千元，土地增值税为0千元，递延所得税为22,796千元；2021年对应数据分别为15,957千元、34,498千元、30,703千元[150] - 2022年除税前溢利为355,824千元，按25%税率计算的税项为88,956千元；2021年除税前溢利为460,376千元，按25%税率计算的税项为115,094千元[150] - 2022年出售存货成本为2,411,956千元，物业、厂房及设备折旧为212,390千元；2021年对应数据分别为2,253,366千元、206,988千元[152] - 2022年员工成本（包括董事酬金）为99,281千元，2021年为86,169千元[152] - 2022年董事酬金合计7,031千元，2021年为10,996千元[153] - 2022年公司五位最高薪酬人士中其余四人薪酬及其他福利为3781千元，退休福利计划供款为123千元，以股份为基础之付款开支为682千元，总计4586千元，2021年总计2322千元[155] - 2022年用于计算每股基本盈利的盈利为201563千元，2021年为379235千元；计算每股摊薄盈利的盈利2022年为287342千元，2021年为439976千元[158] - 2022年物业、厂房及设备成本总计5445185千元，2021年为3863751千元；累计折旧及减值亏损2022年为2190242千元，2021年为2006388千元；账面价值2022年为3254943千元，2021年为1857363千元[159] - 2022年12月31日，物业、厂房及设备总账面价值约为1610908000元，已作为银行借贷的抵押品；约368449000元的物业、厂房及设备被法院冻结[159][160] - 截至2022年12月31日止年度，借款成本约2409000元已在在建工程中资本化[161] - 2022年投资物业成本为14032千元，2021年为14032千元；累计折旧及减值亏损2022年为3461千元，2021年为3107千元；账面价值2022年为10571千元，2021年为10925千元[162] - 2022年投资物业所得租金收入约209000元，2021年约为3923000元[164] - 2022年12月31日，使用权资产总计251796千元，2021年为104668千元；基于未贴现现金流量的租赁负债到期分析中，少于一年的2022年为3229千元，2021年为1560千元，第二至第五年的2022年为5121千元，2021年为945千元[166] - 2022年使用权资产折旧费用总计6500千元，2021年为4711千元；租赁利息开支2022年为348千元，2021年为166千元；有关短期租赁的开支2022年为302千元，2021年为244千元；租赁的总现金流出2022年为3547千元，2021年为2405千元[166] - 2022年12月31日，账面价值约为244154000元的土地使用权已抵押作为借款的抵押品[168] - 2022年12月31日，账面价值约5165.6万元的土地使用权被法院冻结，2021年为1.02332亿元[169] - 采矿权余下法定年期为17年，于2039年到期，公司未开始采矿活动，本年度无摊销[170][171] - 2022年12月31日，账面价值约3.34306亿元的采矿权已抵押作银行借款抵押品，且被法院冻结，2021年账面价值相同[172][173] - 2022年其他无形资产成本合计8.349亿元，账面价值7.3596亿元，2021年账面价值为0 [174] - 截至2022年12月31日止年度，未就采矿权计提减值亏损拨回，2021年为1630.6万元[177] - 计算磷酸公平值减出售成本，2022年和2021年增长率均为3%，折现率分别为16.65%和16.99%，现金流量预测年限均为33年[178] - 账面价值2619.9万元的商誉分配至江苏化工生产厂房及环氧丙烷生产现金产生单位[178] - 计算环氧丙烷使用价值，2022年增长率为4%，折现率为14.67%，现金流量预测年限为20年，2021年不适用[180] - 2022年存货总计24.133亿元，较2021年的1.12041亿元有所增加，其中原材料为1.77438亿元，制成品为6389.2万元[185] - 2022年应收贸易账款及其他应收款项总计10.47417亿元，较2021年的11.66238亿元有所减少，其中应收贸易账款为928万元，应收票据为678万元[186] - 2022年定期存款实际利率为零，较2021年的2%有所下降[192] - 2022年受限制银行结余按市场年利率0.35%计息，仅用于结算诉讼损失案件赔偿[193] - 2022年已抵押银行存款实际利率介于1.45%至1.65%，2021年无此情况[194] - 2022年银行现金实际利率介于0.25%至1.9%，较2021年的0.35%有所变化[195] - 2022年集团以人民币计值的银行及现金结余为2.20143亿元，较2021年的3.85949亿元有所减少[196] - 2022年公司法定股本为20亿股，每股面值0.1港元，已发行及缴足的普通股为6028.043万股，较2021年的5688.043万股有所增加[197] - 2022年可换股债券持有人行使若干可换股债券认购4000万股及3亿股普通股，2021年为2亿股[198] - 2022年行使价分别为每股0.108港元及0.141港元，2021年为0.141港元[198] 财务政策与管理 - 集团正与往来银行磋商续期或重组借贷，多数借贷已获续期、重组或偿还[14] - 预期新项目可改善集团流动资金及盈利能力，集团将控制行政及生产成本[14] - 集团已采纳2022年生效的新订及经修订香港财务报告准则，未造成重大变动[17] - 业务合并采用收购法入账，收购成本超出公司应占附属公司可识别资产及负债公平净值的差额列作商誉，反之则确认为议价收购收益[29][30] - 商誉每年进行减值测试或在必要时更频繁测试，减值亏损在综合损益表确认且不予拨回[33] - 物业、厂房及设备按成本减累计折旧及减值亏损列账，不同类别资产估计可使用年期不同，如楼宇35年、厂房及机器5 - 14年等[38][40] - 投资物业以成本作初始计量，初始确认后按成本减累计折旧及减值亏损列示，折旧按35年直线法摊销[42][43] - 采矿权按成本减累计摊销及减值亏损入账，按生产单位法根据生产计划及储量摊销[45] - 集团作为承租人，租赁确认使用权资产及租赁负债，使用权资产按成本减累计折旧及减值亏损列账，不同资产有不同折旧率[46] - 建筑许可按成本减累计摊销及减值亏损列账，摊销按10年直线法计算[47] - 专有技术按成本减累计摊销及减值亏损列账，摊销按20年直线法计算[48] - 存货按成本或可变现净值较低者列账，成本按加权平均基准厘定[49] - 外币交易按交易日期汇率换算为功能货币，货币资产及负债按报告期末汇率换算，汇兑盈亏在损益确认[36] - 集团成为金融工具合约订约方时确认金融资产和负债，满足特定条件时终止确认金融资产和负债[50][51][52] - 金融资产按交易日基准确认入账及终止确认，按公平值加直接交易成本初步确认，分类为按摊销成本计量的金融资产[53] - 按摊销成本计量的金融资产需满足持有资产为收取合约现金流量、合约条款产生仅支付本金及利息现金流量两个条件[54] - 集团按加权平均信贷亏损确认金融资产预期信贷亏损的亏损拨备，根据信用风险增加情况采用不同计量方式[55][56][57] - 现金及现金等价物包括银行及手头现金、活期存款、短期高度流通投资，银行透支也包含在内[59] - 可换股债券视为综合工具，负债部分按摊销成本列示，交易成本在负债和权益部分分配[61] - 财务担保合约负债初步以公平值量度，后续按亏损拨备和初步确认金额减累计摊销较高者计量[62] - 借贷按公平值扣除交易成本确认，采用实际利率法按摊销成本计量，满足条件分类为流动负债[63][64] - 应付贸易账款及其他应付款项按公平值入账，采用实际利率法按摊销成本计量，贴现影响不重大时按成本列账[65] - 集团实行以权益偿付的股份基础酬金计划，包括购股权和发行可换股债券作为股份基础付款交易[67][73] - 可换股债券权益成分按股权结算以股份为基础的付款交易入账，债务成分按实际利率法按摊销成本列负债[74] - 客户合约收益按合约指明代价计量，超一年合约代价值会调整重大融资部分影响[75] - 集团完成向客户转让产品或服务控制权时确认收益，履约责任分随时间或某时间点完成[76] - 集团为内地雇员参与界定供款计划，为香港雇员参加强积金计划，强积金供款按薪资5%算，上限1500港元[81][83] - 收购等产生的借贷成本充作资产成本，特定借贷投资收入从可充资本借贷成本中扣除[84] - 政府补助金符合条件时确认，与收入、资产相关及补偿开支等确认方式不同[86][87][88][89] - 所得税为即期税项和递延税项总和，即期税按应课税溢利算，递延税按资产负债账面价值与税基差额确认[90][91][92] - 递延税资产账面价值期末检讨，不足应课税溢利时减少[94