财报提呈与业绩概况 - 公司2024财年业绩报告由主席提呈[25] - 2024年公司总收益约2.844亿港元，较2023年约3.405亿港元减少，收益增长率为 -16.5% [45][46][47] - 2024年公司溢利净额约5840万港元，较2023年约1.055亿港元同比减少约4710万港元 [46] - 2024年墓位及龛位销售额约2.545亿港元，较2023年约3.078亿港元减少 [48] - 2024年销售及分销开支约3780万港元，较2023年约3660万港元增加 [50] - 2024年行政费用约9030万港元，较2023年约8360万港元增加 [51] - 2024年融资成本同比减少约30万港元，因偿还银行借贷 [52] - 2024年现金流入净额约6970万港元，较2023年约9210万港元减少 [56] - 2024年3月31日公司流动比率约3.96，较2023年约3.79增加 [57] - 2024年3月31日公司资产负债率约0.23，较2023年约0.24下降 [57] 项目发展与运营 - 浙江安贤园旗舰项目新墓区转型成功，“天空之域”等落成，“无境”数智生命体验空间是人工智能领域新探索[28] - 公司收购管理银川福寿园，践行生态立区战略，形成节地生态安葬链，“生命晶石”工作室受关注[29] - 银川福寿园与当地政府合作举办活动、参与公益，整合业务链[29] - 遵义大辰山生态陵园在公司经营理念下表现出活力和发展空间，服务获认可[30] - 公司计划将遵义大辰山打造成省内陵园标杆企业，开启贵州绿色殡葬新思路[30] - 公司旗舰项目浙江安贤园与礼仪服务供应商联动，成地区生命产业“一条龙”服务新标杆[31] - 浙江安贤园本期销售额稍回落，但发挥了旗舰项目稳定作用，公司财务状况保持稳健[41] - 公司各项目公司扩大延伸服务，应对后疫情首次祭扫高峰，亮点服务获好评[43] - 公司旗舰项目浙江安贤园运用全息、AI等高科技技术，引发殡葬数字化改革潮流[43] 公司战略与理念 - 公司形成“安贤人”服务体系和工作理念，队伍建设朝年轻化、知识化、专业化发展[33] - 公司将巩固现有项目，挖掘品牌价值，调整产品战略和结构，推进产品转型升级[44] - 公司以绿色殡葬为核心，加大新产品研发力度，拓展殡葬延伸服务[44] - 公司秉承经营理念，优化完善自我，以专业服务回报社会和客户[44] 行业背景 - 截至2023年底，中国60岁及以上人口达29697万人，占总人口21.1%，殡葬服务需求上升[39] 慈善公益 - 公司开展慈善公益宣传活动，回馈社会并赢得良好声誉[43] - 本年度捐献31.3万港元，2023年为12.9万港元[124] 供股与资金分配 - 2020年3月25日公司宣布供股，以每股0.1港元，按每持有两股已发行股份获发三股供股股份，最多发行13.33亿股，最多筹集约1.333亿港元（扣除开支前）[71] - 2020年7月30日公司完成供股，发行13.33亿股供股股份，所得款项净额约为1.315亿港元[71] - 2021年董事会将原先分配用于潜在策略性投资机会的未动用所得款项净额8149万港元重新分配，用于偿还现有债务及应付款项和作为一般营运资金[73] - 截至2024年3月31日，潜在策略性投资机会所得款项净额原有拟定用途占比62%，金额8149万港元，实际已无余额[77] - 截至2024年3月31日，偿还现有债务及应付款项所得款项净额原有拟定用途金额2889.1万港元，占比22%，重新分配后为7121.4万港元，实际使用1767.7万港元，预计2024年7月1日前动用余额[78] - 截至2024年3月31日，一般营运资金所得款项净额原有拟定用途金额2112万港元，占比16%，重新分配后为4261万港元，实际使用情况未提及余额情况[78] 股东情况 - 施华先生持有公司12.99亿股股份，相当于已发行股本总额约58.49%，为主要股东[85] - 施俊先生持有公司3050万股股份，相当于已发行股本总额约1.37%[88] - 罗先生于5000万股股份中拥有个人权益，占公司已发行股本总额约2.25%；于11.36530616亿股股份中拥有证券权益，占公司已发行股本总额约51.16%[94] - 施華先生持有公司股份共1299325616股，股权约为58.49%，其中实益拥有25795000股，占比1.16%，控制公司权益1273530616股，占比57.33%[152] - 施俊先生实益拥有公司股份30500000股，股权约为1.37%[152] - 罗辉城先生持有公司股份共1186530616股，股权约为53.41%，其中实益拥有50000000股，占比2.25%，控制公司权益1136530616股，占比51.16%[152] - Master Point Overseas Limited实益拥有公司股份1273530616股，股权约为57.33%[160] - 胜致国际有限公司拥有公司股份1136530616股，股权约为51.16%[161] - True Promise Investments Limited控制公司权益股份1136530616股，股权约为51.16%[161] 管理层情况 - 罗辉城先生拥有逾三十年核数及会计服务经验，担任公司副行政总裁等职[91] - 罗先生曾在百德国际有限公司、TATA健康国际控股有限公司担任董事[92] - 罗先生执业证书于2022年1月14日起被取消15个月，2024年1月16日获颁执业证书，还需缴付罚款16万港元及支付纪律研讯费用494.3123万港元[93] - 王宏阶先生于2024年4月30日辞任非执行董事[96] - 陈冠勇先生拥有逾34年管理、审核、财务、税务及会计经验，担任多个公司职位[98][99] - 林柏森先生在金融等领域有20多年工作经验，担任多家上市公司独立非执行董事等职[102][103] - 博华太平洋国际控股有限公司于2024年4月15日被颁令清盘，6月17日股份上市地位被取消，林柏森曾任职[106] - 洪緼舫女士在审核及鉴证方面拥有约28年经验，曾任职多家公司[107][108] - 集团各项业务由执行董事直接负责，仅执行董事被视为高级管理层成员[109] - 林柏森自2024年4月12日起辞任博华太平洋国际控股有限公司独立非执行董事[144] - 王宏阶自2024年4月30日起辞任公司非执行董事[144] - 施华先生及洪緼舫女士将在应届股东周年大会上轮值退任并拟重选连任[130] - 自2024年1月1日起，王宏阶（已辞任）、陈冠勇、林柏森及洪緼舫薪酬从每年15.6万港元增至每年16.8万港元并享酌情花红[141] 公司业务与股息 - 公司主要业务为投资控股，附属公司从事墓园业务[112] - 董事会建议2024年度末期股息每股1.3港仙，2023年为每股1.5港仙；2024年度股息总额每股2.1港仙，2023年为每股2.0港仙[115][116] - 2024年3月31日，可供分派储备约为1.20838亿港元，2023年约为1.36655亿港元[123] - 拟派末期股息待2024年9月9日股东周年大会通过，9月13日暂停办理股份过户登记[191] - 为获派末期股息，股份过户文件等须于2024年9月12日下午4时30分前递交[192] 购股计划 - 公司已成立薪酬委员会，以检讨及厘定董事薪酬及补偿待遇，董事可根据购股权计划收取购股权[148] - 公司于2018年8月28日采纳购股计划，旨在为合资格参与人士提供奖励或回报[171] - 因悉数行使根据购股计划及其他计划将予授出之购股权而可能发行之股份总数合共不得超于采纳日期已发行股份10%[172] - 于任何12个月期间内，因根据购股计划及其他计划向参与者授出之购股权获行使而发行及将予发行之股份总数，不得超不时已发行股份1%[172] - 本年度公司未根据购股计划授出购股，截至2024年3月31日无尚未行使购股[180] 客户与供应商 - 本年度集团五大客户占总收益少于30%，最大供应商及五大供应商分别占总购货额约56%及88%（不含资本性购货）[181] 证券交易与持股量 - 本年度公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[183] - 本年度公司维持上市规则规定的最少25%已发行股份的公众持股量[186] 合规与审核 - 集团已在重大方面遵守相关法律法规，本年度无严重违法违规[195] - 截至综合财务报表批准日，无报告日期后重大事项[196] - 香港立信德豪会计师事务所有限公司审核集团2024年3月31日止年度财报，将在股东周年大会告退并参选连任[198] - 公司将在股东周年大会提呈决议案，寻求批准重新委聘香港立信德豪为核数师至下届股东周年大会结束[198]

财务数据对比 - 截至2024年3月31日止年度收益为284,430千港元，较上一年度的340,533千港元减少76,701千港元[2] - 本年度毛利为8,744千港元，上一年度为13,521千港元[2] - 本公司拥有人应占年内溢利为57,824千港元，上一年度为104,921千港元；每股盈利为2.60港仙，上一年度为4.72港仙[2] - 2024年非流动资产总额为691,611千港元，较2023年的727,036千港元有所减少[4] - 2024年流动资产总额为583,520千港元，较2023年的605,559千港元有所减少[4] - 2024年流动负债总额为147,480千港元，较2023年的159,972千港元有所减少[4] - 2024年非流动负债总额为148,980千港元，较2023年的165,916千港元有所减少[5] - 2024年资产净值为978,671千港元，较2023年的1,006,707千港元有所减少[5] - 本公司拥有人应占权益2024年为942,965千港元，较2023年的970,326千港元有所减少[5] - 2024年来自中国外界客户收益为284,430千港元，2023年为340,533千港元[12] - 2024年香港非流动资产为350千港元，中国为690,011千港元；2023年香港为188千港元，中国为722,595千港元[13] - 2024年销售墓位及龕位收益为254,494千港元，2023年为307,778千港元[15] - 2024年管理费收入为5,144千港元，2023年为4,195千港元[15] - 2024年殡仪服务收益为24,792千港元，2023年为28,560千港元[15] - 2024年除所得税前溢利为58,285千港元，2023年为66,638千港元[17] - 2024年已售存货成本确认为开支为58,285千港元，2023年为66,638千港元[17] - 2024年已提供服务成本为7,779千港元，2023年为8,733千港元[17] - 2024年融资成本中租赁负债利息为36千港元，2023年为35千港元[18] - 2024年计息银行借贷利息为1,233千港元，2023年为1,929千港元[18] - 2024年中国即期所得税拨备按25%法定税率计算，所得税总支出为87,718千港元，2023年为146,041千港元[20] - 2024年已宣派及派付中期股息每股0.8港仙，金额17,771千港元，建议末期股息每股1.3港仙，金额28,878千港元；2023年中期股息每股0.5港仙，金额11,107千港元，末期股息每股1.5港仙，金额33,320千港元[21] - 2024年计算每股基本及摊薄盈利采用的公司拥有人应占溢利为57,824千港元，2023年为104,921千港元，加权平均普通股数均为2,221,363千股[25] - 2024年集团收购物业、厂房及设备成本为5,709,000港元，2023年为477,000港元；出售账面净值91,000港元，产生出售亏损53,000港元，2023年出售账面净值17,000港元，亏损8,000港元[26] - 2024年集团确认使用权资产42,000港元和2,402,000港元，2023年分别为2,254,000港元和1,502,000港元，本年度无添置无形资产[28] - 2024年租赁土地17,678千港元，景观设施197,911千港元；2023年租赁土地18,931千港元，景观设施207,464千港元[28] - 2024年贸易应收款60日内279千港元，超过1年730千港元，总计1,009千港元；2023年60日内267千港元，超过1年756千港元，总计1,023千港元[28] - 2024年贸易应付款90日内18,730千港元，91 - 180日3,363千港元，181 - 365日3,205千港元，1年以上11,158千港元，总计36,456千港元；2023年总计37,468千港元[28] - 2024年向关联公司支付顾问费792千港元、租金968千港元、车位费60千港元；2023年分别为820千港元、1,003千港元、60千港元[30] - 2024年集团墓园业务收益增长率为-16.5%，2023年为+9.5%；2024年毛利率为73.0%，2023年为74.5%[49] - 本年度集团溢利净额约5840万港元，2023年约1.055亿港元；收益约2.844亿港元，2023年约3.405亿港元；除利息及税前盈利约8840万港元，2023年约1.47亿港元；溢利净额同比减少约4710万港元[50] - 截至2024年3月31日止年度，总收益约2.844亿港元，较2023年约3.405亿港元减少；毛利约2.077亿港元，较2023年约2.537亿港元减少，主要因出售墓位总数减少及人民币兑港元贬值[51] - 公司录得其他收入减少约480万港元，因本年度无收回其他应收款项的坏账（2023年约870万港元）[52] - 销售及分销开支从约3660万港元增加至约3780万港元，因开发墓园市场的推广费用增加[53] - 行政费用从约8360万港元增加至约9030万港元，因墓园及墓位资产的维修及保养费用增加[54] - 公司拥有人应占年内溢利约5780万港元，2023年约1.049亿港元[56] - 本年度现金流入净额约6970万港元，2023年约9210万港元；2024年3月31日，集团有现金及现金等价物以及定期存款约3.394亿港元，2023年约3.405亿港元[57] - 2024年3月31日，集团流动比率约3.96（2023年约3.79），资产负债比率约0.23（2023年约0.24）[57] - 2024年3月31日，集团流动资产净值约4.36亿港元，2023年约4.456亿港元[57] 会计政策 - 本年度集团首次应用或提早采纳香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订，部分修订对会计政策披露有影响[6] 公司业务发展 - 浙江安贤园新产品墓区转型成功，“无境”数智生命体验空间落成[36] - 公司收购管理银川福寿园，践行生态立区和城市发展理念[37] - 银川福寿园2019年投入服务的“生命晶石”工作室是宁夏唯一项目单位[37] - 遵义大辰山生态陵园表现出活力和发展空间，计划打造成省内标杆企业[37] - 浙江安贤园与礼仪服务供应商联动，成地区生命产业“一条龙”服务新标杆[38] - 公司重视管理人才储备和服务人员培训，形成“安贤人”服务体系[39] - 浙江安贤园本期销售额稍回落，但发挥了旗舰项目稳定作用[44] - 集团各项目公司开展亮点服务项目，受外界好评[45] - 集团旗舰项目浙江安贤园运用全息、AI等高科技技术，引发殡葬数字化改革潮流[45] 公司未来规划 - 集团未来将巩固现有项目，挖掘品牌价值，调整产品战略和结构，推进产品转型升级[46] - 集团将坚持绿色殡葬为核心，加大新产品研发力度，拓展殡葬延伸服务[47] - 集团将推进现代化、生态化和人文化的中国殡葬改革进程[47] - 集团将优化完善自我，争创“仁心、正心、精心、温心、舒心”的品牌形象[47] - 集团将以专业优质服务回报社会和客户，以良好业绩回馈合作伙伴和投资者[47] 所得款项用途 - 董事会将原先分配用于潜在策略性投资机会的未动用所得款项净额约8149万港元重新分配用于偿还现有债务及应付款项和作为一般营运资金[64] - 供股所得款项净额拟定用途包括潜在策略性投资机会（81490千港元，占比62%）、偿还现有债务及应付款项（28891千港元，占比22%）、一般营运资金（21120千港元，占比16%）[65] - 截至2024年3月31日，潜在策略性投资机会所得款项净额实际用途为0，偿还现有债务及应付款项实际用途为71214千港元，一般营运资金实际用途为42610千港元[65] - 于2024年3月31日，偿还现有债务及应付款项和一般营运资金的尚未动用所得款项净额余额均为17677千港元[65] - 偿还现有债务及应付款项余下尚未动用所得款项净额预计在2024年7月1日前动用[65] 证券交易与股息分配 - 本年度内公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[67] - 董事会建议就截至2024年3月31日止年度向股东宣派末期股息每股1.3港仙（2023年：每股1.5港仙）[72] - 连同中期股息，截至2024年3月31日止年度股息总额为每股2.1港仙（2023年：每股2.0港仙）[72] - 拟派末期股息须待股东于2024年9月9日股东大会批准，于2024年10月4日派付[72] - 公司将在2024年9月13日暂停办理股份过户登记手续[72] 审核事宜 - 审核委员会已与公司管理层审阅集团会计原则及惯例等事宜[74] 定义说明 - 本年度指截至2024年3月31日止年度[79] - 股份指公司股本中每股面值0.1港元之普通股[79] - 银川福寿园指银川福寿园人文纪念园有限公司[80] - 浙江安贤园指浙江安贤陵园有限责任公司[80] - 遵义大神山指遵义诗乡大神山生态陵园有限公司[80] 公司整体态势 - 公司在经济下行环境中保持稳定健康成长态势[35] 股本情况 - 2024年3月31日，公司已发行股本为22.2136315亿股普通股，本年度无变动[58]

公司财务状况 - 公司主要往来银行包括招商永隆银行有限公司、交通银行（香港）有限公司、中国工商银行股份有限公司[2] - 本期间集团录得净利润约为27,200,000港元，收益约为136,500,000港元，利息及税前盈利约为40,400,000港元[11] - 本公司擁有人應佔期內溢利约26,000,000港元，较上期减少[16] - 现金等价物增加淨额约74,700,000港元，改善了公司的财务状况[17] - 资产负债比率为0.25，显示公司具备充足的运营资金[20] - 资产净值约410,000,000港元，表明公司具备充足的營運資金[20] - 公司完成供股，所得款项淨额约为131,500,000港元[30] - 董事会决定重新分配未动用所得款项淨额，用于償還現有債務及應付款項，以降低资产负债率和减少利息开支[32] - 公司股本为696.87亿港元，储备为919.00亿港元，公司擁有人應佔權益为35.86亿港元[68] - 公司已发行普通股总数为2,221,363,150股[46] 业务表现 - 2022年中国火化遗体数量达到555.8万具，火化率达52.4%，每年约有1000万具遗体等待服务[4] - 集团在墓园业务方面，收益增长为72.4%，毛利率为-4.5%[10] - 本期间收益及毛利分别减少至136,500,000港元和98,900,000港元，主要由于墓位销售减少和人民币贬值[12] - 销售墓位及龕位收入为123,160千港元，管理费收入为11,269千港元[82] - 除所得税前溢利为28,640千港元，其中包括已售存货成本、已提供服务成本、员工福利开支等[83] 股东信息 - 公司股东名单中，Master Point Overseas Limited持有股份数量为1,273,530,616股，占股权比例为57.33%[44] - True Promise Investments Limited也持有相同数量的股份，占股权比例为57.33%[45] - 公司已发行普通股总数为2,221,363,150股[46] - 除公司披露的股东外，没有其他人持有公司股份或相关股份[47] - 公司实施了购股权计划，旨在奖励或回报对公司业务做出贡献的合格人员[49]

财务业绩对比 - 截至2023年9月30日止六个月，公司收益为136,483千港元，较2022年同期的142,952千港元下降约4.5%[1] - 2023年同期毛利为98,865千港元，2022年为99,879千港元，略有下降[1] - 2023年除所得税前溢利为39,769千港元，2022年为46,752千港元[1] - 本公司拥有人应占期内溢利2023年为26,014千港元，2022年为33,423千港元[2] - 2023年基本及摊薄每股盈利为1.17港仙，2022年为1.50港仙[2] - 截至2023年9月30日止六个月，来自中国外部客户收益为136,483千港元，2022年同期为142,952千港元[12] - 截至2023年9月30日止六个月，销售墓位及龛位收益为123,160千港元，2022年同期为129,391千港元[15] - 2023年除所得税前溢利扣除已售存货成本28,640千港元，2022年为34,205千港元[16] - 2023年融资成本为623千港元，2022年为780千港元[17] - 2023年中国即期所得税拨备按25%法定税率，金额为12,528千港元，2022年为14,495千港元[20] - 董事就截至2023年9月30日止六个月宣派中期股息每股0.8港仙，2022年同期为0.5港仙[20] - 2023年建议派发截至3月31日止年度末期股息每股普通股1.5港仙，2022年为0.9港仙[22] - 本期每股基本盈利根据公司拥有人应占溢利26,014,000港元计算，2022年同期为33,423,000港元[23] - 截至2023年9月30日止六个月，墓园业务收益增长为 -4.5%，2022年同期为 -8.4%；毛利率为72.4%，2022年同期为69.9%[39] - 2023年同期溢利净额约2720万港元，较2022年约3350万港元同比减少约630万港元；收益约1.365亿港元，2022年约1.43亿港元；除利息及税前盈利约4040万港元，2022年约4750万港元[40] - 2023年总收益及毛利分别减至1.365亿港元和9890万港元，2022年分别约为1.43亿港元和9990万港元，减少主因出售墓位总数减少1.7%及人民币兑港元贬值5.0%[41] - 2023年其他收入及盈利增加约250万港元，主因收取银行利息收入约350万港元，2022年约120万港元[42] - 销售及分销开支从2022年的1660万港元增至2023年的1820万港元，主因推广费用中销售开支增加[43] - 行政费用从2022年的3750万港元增至2023年的4460万港元，主因墓园及墓位资产维修及维护费用增加[44] - 融资成本同比减少约20万港元，主因偿还银行借款[45] 资产负债情况 - 截至2023年9月30日，非流动资产总值为686,362千港元，较3月31日的727,036千港元有所减少[4] - 同期流动资产总值为588,944千港元，较3月31日的605,559千港元略有下降[4] - 2023年9月30日流动负债总额为178,899千港元，3月31日为159,972千港元[4] - 非流动负债总额2023年9月30日为141,542千港元，3月31日为165,916千港元[5] - 资产净值2023年9月30日为954,865千港元，3月31日为1,006,707千港元[5] - 2023年9月30日，香港非流动资为538千港元，中国为682,356千港元；2023年3月31日，香港为188千港元，中国为722,595千港元[13] - 截至2023年9月30日，集团确认使用权资产86.5万港元[25] - 2023年9月30日，墓园资产土地成本为1.7705亿港元，景观设施为1.94367亿港元[25] - 2023年9月30日，贸易应收款超一年为72.1万港元，贸易应付款超一年为1206.3万港元[26] - 2023年3月31日及9月30日，公司已发行及缴足22.21363亿股普通股，股本为2.22136亿港元[26] - 2023年9月30日已发行股本为22.2136315亿股普通股，期间无变动；总资产约12.753亿港元，净资产约9.549亿港元[49] 业务运营情况 - 公司仅有一个可呈报经营分部，即墓园业务[11] - 截至2023年9月30日止六个月，集团收购物业、厂房及机器项目成本为246.1万港元，出售账面净值3.8万港元项目产生亏损1.2万港元[24] - 截至2023年9月30日止六个月，集团向关联公司支付顾问费39.6万港元、租金48.4万港元、车位费3万港元[28] - 2022年中国火化遗体数量达555.8万具，火化率达52.4%，每年约有1000万具遗体等待服务[34] - 集团以浙江安贤园为核心，旗下各项目公司稳定发展，浙江安贤园本期销售额稍回落[36] - 银川福寿园举办清明节地生态安葬暨社会公祭活动并推出“生命晶石”项目[37] - 浙江安贤园运用全息、AI、数字孪生等技术，引发业内AI形象复原关注热潮[37] 公司发展策略 - 集团将坚持绿色殡葬为核心，加大新产品研发力度，拓展殡葬延伸服务[38] 资金分配与使用 - 2020年7月30日公司完成供股，发行1,332,817,890股供股股份，所得款项净额约为131,500,000港元[53] - 董事会将原先分配用于潜在策略性投资机会的未动用所得款项净额81,490,000港元重新分配，用于偿还现有债务及应付款项和作为一般营运资金[55] - 截至2023年9月30日，潜在策略性投资机会所得款项净额原有拟定用途81,490千港元，已全部重新分配；偿还现有债务及应付款项实际使用64,279千港元，未动用余额24,612千港元预计2024年7月1日前动用；一般营运资金实际使用42,610千港元，未动用余额为0[56] 股息派发 - 董事就截至2023年9月30日止六个月宣派中期股息每股0.8港仙，2022年同期为每股0.5港仙，将于2024年1月5日向2023年12月15日名列股东名册的股东派付[58] - 公司将在2023年12月15日暂停办理股份过户登记手续，以确定有权收取中期股息的股东资格[65] 其他事项 - 自报告期末至公布日期无影响集团的重大期后事项[59] - 本期间公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[60] - 2023年9月30日，无董事、主要股东及彼等联系人士于与集团业务构成竞争的业务中拥有权益[61] - 公司截至2023年9月30日止六个月遵守上市规则附录十四第二部分所载的守则条文[62] - 审核委员会已审阅集团采用的会计原则及政策、内部监控以及财务报告事宜，对会计处理方法无异议[63] 公司基本信息 - 本公司指安贤园中国控股有限公司，于百慕达注册成立，已发行股份于联交所上市[67] - 本期指截至2023年9月30日止六个月[68] - 股份为本公司股本中每股面值0.1港元之普通股[68]

公司基本信息 - 公司股份代号为00922，每手买卖单位为10,000股[2] - 公司核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司[2] - 公司主要业务为投资控股，附属公司从事墓园业务[59] 公司业绩报告 - 公司提呈2023财年业绩报告[3] - 集团本年度业绩分别载于第50及51页综合损益表及综合全面收入表内[61] - 集团过去五年业绩及资产负债摘要载于年报第26页[62] 业务线经营情况 - 公司旗下浙江安贤园旗舰项目经营业绩屡创新高，银川福寿园和遵义大辰山生态陵园保持稳健增长[5] - 公司新墓区从传统向节地、艺术、生态化转型，提高土地综合利用率[6] - 公司旗下宁夏福寿园推进生命晶石产品推动节地生态葬式葬法，“藏晶苑”项目落地[7] - 公司以“文化传承，人文荟萃，生态营造”为品牌导向，打造人文纪念主题公园[9] - 公司旗下浙江安贤园和宁夏福寿园作为爱国主义教育基地开展公益宣传活动[9] - 公司竭力为客户提供专业优质、人性化和个性化服务，展示科技殡葬价值[10] - 公司旗舰项目安贤陵园率先推进开发线上元宇宙生态墓园[10] 墓园业务财务指标 - 2023年公司墓園業務收益增長9.5%，毛利率為74.5%；2022年收益增長4.1%，毛利率為71.6%[18] - 2023年墓位及龕位銷售額約3.078億港元，2022年約2.848億港元[20] 公司整体财务指标 - 2023年公司溢利淨額約1.055億港元，2022年約7130萬港元；2023年收益約3.405億港元，2022年約3.109億港元[19] - 2023年公司除利息及稅前盈利約1.47億港元，2022年約1.114億港元；溢利淨額同比增加約3420萬港元[19] - 截至2023年3月31日止年度，總收益增至3.405億港元，2022年為3.109億港元；毛利增至2.537億港元，2022年為2.227億港元[20] - 收益及毛利增加主要因出售墓位總數增加11%，但被人民幣兌港元貶值7%部分抵銷[20] - 公司錄得其他收入增加約730萬港元，主要因收回其他應收款項之壞賬約870萬港元[21] - 銷售及分銷開支由2022年的2540萬港元增加至2023年的3660萬港元，主要因銷售開支增加[22] - 行政開支由2022年的9210萬港元減少至2023年的8360萬港元，主要因工資及薪金開支減少[23] - 公司融资成本同比减少约240万港元，主要因偿还银行借贷[25] - 公司拥有人应占年内溢利约为1.049亿港元，2022年为7310万港元[26] - 2023年经营活动所得现金流量净额为1.82952亿港元，2022年为6598.7万港元[27] - 2023年现金流入净额约为9210万港元，2022年现金流出净额约为6480万港元[27] - 2023年3月31日，集团流动比率为约3.79，2022年为约3.72[27] - 2023年3月31日，集团资产负债率为0.24，2022年为0.25[28] - 2023年3月31日，公司已发行股本为22.2136315亿股普通股，本年度无变动[29] - 2023年3月31日，集团总资约为13.326亿港元，2022年约为13.397亿港元[30] - 2023年收益为146,041千港元，较2022年的108,006千港元增长约35.22%[124] - 2023年除所得税前溢利为 - 40,529千港元，2022年为 - 36,720千港元[124] - 2023年年内溢利为104,921千港元，较2022年的73,125千港元增长约43.48%[124] - 2023年非流动资产为727,036千港元，较2022年的816,247千港元下降约10.93%[124] - 2023年流动净资产为 - 165,916千港元，2022年为 - 194,850千港元[124] - 2023年非流动负债为1,006,707千港元，较2022年的1,003,919千港元增长约0.28%[124] - 2023年资产净值为 - 36,381千港元，2022年为 - 38,631千港元[124] 员工成本与捐献 - 本年度员工（包括董事）总成本约为4510万港元，2022年约为4840万港元[39] - 本年度捐献12.9万港元，2022年为30.4万港元[66] 所得款项用途 - 公司将8149万港元未动用所得款项净额重新分配用于偿还现有债务及应付款项和作一般营运资金[42] - 潜在策略性投资机会原拟定所得款项净额8149万港元，重新分配 - 8149万港元，截至2023年3月31日实际用途为0，未动用余额为0，占比 - 62%[43] - 偿还现有债务及应付款项原拟定所得款项净额2889.1万港元，重新分配6000万港元，截至2023年3月31日实际用途5491.5万港元，未动用余额3397.6万港元，占比 - 22%，预计2024年7月1日前动用[43] - 一般营运资金原拟定所得款项净额2112万港元，重新分配2149万港元，截至2023年3月31日实际用途4261万港元，未动用余额0，占比 - 16%[43] 股东与股权信息 - 施华先生71岁，持有12.99325616亿股股份，占公司已发行股本总额约58.49%[46][47] - 施华先生1976 - 1977年在浙江汽校宁波分校任老师，1977 - 1990年在浙江省民政厅工作等[47] - 施俊先生41岁，持有3050万股股份，占公司已发行股本总额约1.37%[48][49] - 施俊先生2003 - 2005年任浙江富安移民经济开发有限公司业务部副经理等[49] - 罗辉城63岁，于2009年6月4日获委任为独立非执行董事，6月10日调任为执行董事，2014年1月23日起担任公司副行政总裁[50] - 罗先生因审核私人公司财务报表缺失，须缴付罚款160,000港元及支付纪律研讯费用4,943,123港元[50] - 于报告日期，罗先生于50,000,000股股份中拥有个人权益，于1,273,530,616股股份中拥有证券权益，分别相当于公司已发行股本总额约2.25%及57.33%[50] - Master Point持有的1,273,530,616股股份质押至胜緻国际有限公司，罗先生拥有胜緻25%权益，True Promise拥有73.5%权益[50] - 王宏阶69岁，于2014年1月23日获委任为非执行董事[52] - 陈冠勇64岁，于2014年6月24日获委任为独立非执行董事，拥有逾33年管理、审核等经验[54] - 陈先生自2022年10月于乐氏国际控股集团有限公司（股份代号：1529）担任独立非执行董事[54] - 2023年3月31日，施华持有25,795,000股，股权1.16%；施俊持有50,000,000股，股权2.25%；罗辉城持有1,273,530,616股，股权57.33%[87] - 2023年3月31日，Master Point Overseas Limited持有1,273,530,616股，股权57.33%；胜緻国际有限公司持有1,273,530,616股，股权57.33%；True Promise Investments Limited持有1,273,530,616股，股权57.33%[92] - 2023年3月31日公司已发行普通股总数为2,221,363,150股[90][94] - Master Point Overseas Limited持有公司已发行股本50%以上，为相联法团[88] - 罗辉城拥有胜緻国际有限公司25%权益，拥有True Promise Investments Limited73.5%权益[89] 股息分配 - 公司建议2023年度末期股息每股1.5港仙，2022年为每股0.9港仙；2023年中期股息每股0.5港仙，2022年为每股0.9港仙；2023年度股息总额每股2.0港仙，2022年为每股1.8港仙[61] - 2023年3月31日，可供分派储备约1.37亿港元，2022年约1.16亿港元[65] - 拟派末期股息须待2023年9月11日股东周年大会通过，公司将于9月15日暂停办理股份过户登记手续[117] - 为获派末期股息，股份过户文件等须于2023年9月14日下午4时30分前递交[118] - 公司拟派付不多于其供作分派之可供分派储备的75%，派付股息受多因素影响[196] 购股计划 - 公司已成立薪酬委员会，有条件采纳购股计划[84] - 因悉數行使购股权计划及其他计划将授出购股权可能发行股份总数不得超采纳日期已发行股份10%，12个月内因购股权获行使发行及将发行股份总数不得超已发行股份1%，若额外授出购股权致12个月内发行股份超已发行股份1%须获股东批准，若已授出未行使购股权行使后可能发行股份超已发行股份30%公司不可授出购股权[102][103] - 接纳购股权后，合资格人士需向公司支付1.00港元作为获授购股权代价，购股权于授出日期起28日期间提呈接纳[104] - 购股计划于2018年8月28日起十年内有效，受限股份行使价为董事会厘定价格且至少为购股授出当日收市价与前五个交易日平均收市价较高者[105] 客户与供应商情况 - 本年度集团五大客户占总收益少于30%，最大供应商及五大供应商分别占总购货额约59%及95%（不包括资本性购货额）[107] 证券交易与持股量 - 本年度公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[108] - 本年度公司维持上市规则规定的最少25%已发行股份的足够公众持股量[111] 保险与退休计划 - 公司为集团董事及行政人员安排了董事及行政人员责任保险[113] - 集团参与中国政府安排的定额供款退休计划及强制性公积金计划，员工工资特定比例用于供款[114] 企业管治 - 除年报第27至44页“企业管治报告”披露偏离事宜外，本年度公司遵守适用守则[115] - 集团环境政策及与各持份者关系讨论载于与年报同时刊发的环境、社会及管治报告[116] - 董事会现有董事总数为7人，其中执行董事3人，占比42.86%；非执行董事1人，占比14.28%；独立非执行董事3人，占比42.86%[132] - 本年度内，公司共举行6次董事会会议、4次审核委员会会议、1次薪酬委员会会议、1次提名委员会会议及1次股东大会[142] - 所有董事在董事会会议的出席情况良好，如执行董事施华先生、施俊先生、罗辉城先生董事会会议出席情况均为6/6，独立非执行董事陈冠勇先生、林柏森先生、洪緼舫女士在董事会会议、审核委员会会议、提名委员会会议、薪酬委员会会议、股东周年大会的出席情况分别为6/6、4/4、1/1、1/1、1/1[142] - 根据公司细则第84条，每届股东周年大会上，当时三分之一的董事应轮值退任，以使每名董事最少每三年轮值退任一次[140] - 根据公司细则第83(2)条，董事有权委任人士出任董事以填补临时空缺或新加入董事会，获委任填补临时空缺的董事须接受股东在其获委任后首届股东周年大会上选举[140] - 独立非执行董事的最低人数为3名（根据上市规则第3.10(1)条）[132] - 具有会计专长的独立非执行董事需符合上市规则第3.10(2)条[132] - 独立非执行董事占董事会的三分之一（根据上市规则第3.10A条）[132] - 所有独立非执行董事均须每年书面确认其遵守上市规则第3.13条的独立性规定[134] - 执行董事兼董事会主席施华先生为执行董事兼行政总裁施俊先生的父亲，除此之外，无董事与董事会成员有重大关系[138] - 全体董事已参与2023年度持续专业发展，参与形式包括出席研讨会等和阅读相关材料[144] - 主席施华先生和行政总裁施俊先生为两个独立职位，责任明确区分[146] - 非执行董事（包括独立非执行董事）获委任初步年期为一年，可连续自动重续一年，各董事最少每三年告退及重选连任一次[149] - 现有三名独立非执行董事均符合上市规则有关独立性指引，公司已取得其年度确认书[151] - 董事会成立审核、薪酬、提名三个董事委员会，各委员会职权范围规定须向董事会汇报决定或建议[152] - 审核委员会遵照相关规定制定书面职权范围，对董事会负责[153] - 审核委员会现包括三名独立非执行董事成员，无成员为本公司前任或现任核数师[154] - 审核委员会主要职责包括对外聘核数师相关事宜提建议、检讨其独立性等[155] - 审核委员会本年度举行四次会议，按规定最少每年举行两次[158] - 薪酬委员会本年度举行一次会议，按规定最少每年举行一次[164] - 薪酬委员会成员有三名独立非执行董事，分别为陈冠勇、林柏森、洪緼舫[161] - 高级管理层中薪酬在100.0001 - 150万

财务表现 - 公司2023年收益为340,533千港元，同比增长9.5%[2] - 2023年毛利为253,691千港元，同比增长13.9%[2] - 2023年除所得税前溢利为146,041千港元，同比增长35.2%[2] - 2023年公司拥有人应占年内溢利为104,921千港元，同比增长43.5%[2] - 2023年每股盈利为4.72港仙，同比增长43.5%[2] - 2023年现金及现金等价物为283,409千港元，同比增长35.1%[4] - 2023年非流动资产总额为727,036千港元，同比下降10.9%[4] - 2023年流动负债总额为159,972千港元，同比增长13.5%[4] - 2023年公司拥有人应占权益为970,326千港元，同比增长0.5%[5] - 2023年非控股权益为36,381千港元，同比下降5.8%[5] - 公司2023年除所得税前溢利为66,638千港元，较2022年的69,389千港元下降4.0%[13] - 公司2023年所得税总支出为40,529千港元，较2022年的36,720千港元增长10.4%[16] - 公司2023年每股基本盈利为2,221,363,000股，与2022年持平[19] - 公司2023年盈利为104,921千港元，较2022年的73,125千港元增长43.5%[21] - 2023年公司收购物业、厂房及设备的成本为477,000千港元，较2022年的2,299,000千港元大幅减少[22] - 2023年公司确认使用权资产为2,254,000千港元，较2022年的1,069,000千港元增长110.9%[24] - 2023年公司墓园资产的土地成本为188,533千港元，较2022年的209,283千港元减少9.9%[24] - 2023年公司贸易应收款中超过1年的金额为1,023千港元，较2022年的1,509千港元减少32.2%[24] - 2023年公司贸易应付款中超过1年的金额为37,468千港元，较2022年的42,669千港元减少12.2%[24] - 公司2023年总收益为340,500,000港元，同比增长9.5%，毛利率为74.5%[45][47] - 公司2023年溢利净额为105,500,000港元，同比增加34,200,000港元[46] - 公司2023年经营活动所得现金流量净额为182,952千港元，同比增长177%[53] - 公司2023年现金及现金等价物及定期存款为340,500,000港元，同比增长62.2%[54] - 公司2023年流动比率为3.79，较2022年的3.72有所提升[54] - 公司2023年总资产为1,332,600,000港元，净资产为1,339,700,000港元[55] - 公司2023年每股资产净值为0.45港元，与2022年持平[55] - 公司2023年销售及分销开支为36,600,000港元，同比增长44.1%[49] - 公司2023年行政开支为92,100,000港元，同比下降10.1%[50] 业务表现 - 公司墓园业务在2023年的收益为340,533千港元，较2022年的310,947千港元增长9.5%[8] - 公司2023年销售墓位及龕位的收益为307,778千港元，较2022年的284,819千港元增长8.1%[11] - 公司2023年管理费收入为4,195千港元，较2022年的3,963千港元增长5.9%[11] - 公司2023年殡仪服务收益为28,560千港元，较2022年的22,165千港元增长28.9%[11] - 公司2023年墓位及龕位销售额为307,800,000港元，占总收益的90.4%[47] 股息与股东回报 - 公司2023年建议末期股息为每股1.5港仙，较2022年的0.9港仙增长66.7%[17] - 公司建议派发截至2023年3月31日止年度的末期股息每股1.5港仙，较2022年的0.9港仙有所增加[69] - 2023年度的股息总额为每股2.0港仙，较2022年的1.8港仙有所增加[69] 关联交易 - 2023年公司向关联公司支付的顾问费为820千港元，较2022年的2,405千港元减少65.9%[26] - 2023年公司向关联公司支付的租金为1,003千港元，较2022年的535千港元增长87.5%[26] - 2023年公司向关联公司支付的车位费为60千港元，较2022年的15千港元增长300%[26] 战略与投资 - 公司将原计划用于潜在策略性投资机会的未动用所得款项净额81,490,000港元重新分配，用于偿还现有债务及应付款项，以降低资产负债率并减少利息开支[62] - 截至2023年3月31日，公司已动用97,525千港元用于偿还债务及应付款项，占所得款项净额的22%[63] - 公司预计在2024年7月1日前动用剩余的33,976千港元用于偿还债务及应付款项[63] 公司治理 - 公司计划未来大约每季度举行一次董事会常规会议，以符合企业管治守则的要求[67] - 公司已采用上市规则附录十四所载的企业管治守则，并计划继续检讨企业管治架构的有效性[67][68] - 公司已向全体董事作出具体查询，确认其在年度内遵守了证券交易的操守守则[66] - 公司年度报告将于2023年6月30日寄发给股东，并在联交所及公司网站刊登[74] - 董事会包括三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[74] - 公司细则和上市规则附带的公司管治守则是公司运营的重要依据[75] - 公司及其附属公司统称为本集团[75] - 香港会计准则和香港财务报告准则是公司财务报告的依据[76] - 公司股份为每股面值0.1港元的普通股[76] - 公司年度报告涵盖截至2023年3月31日的财务年度[76] - 公司在中国大陆的业务不包括香港、澳门和台湾[76] - 公司在中国的主要子公司包括浙江安贤陵园有限责任公司和遵义诗乡大神山生态陵园有限公司[77] 行业与市场 - 公司2022年火化遗體數量達555.8萬具，火化率達52.4%[41] - 公司2022年全國居民人均可支配收入達到36,883元，比上年增長5.0%[40] - 公司2022年城鎮常住人口達到92,071萬人[40] - 公司2022年國民總收入達到1,197,215億元，比上年增長2.8%[40] - 公司2022年全國居民人均可支配收入中位數達到31,370元，增長4.7%[40] 创新与服务 - 公司2022年積極嘗試在傳統殯葬服務的基礎上利用人工智能和數字化手為客戶呈現更人性化和個性化的服務[42] - 公司2022年積極嘗試嵌入式社區生命教育及一站式的臨終關懷服務[38] - 公司2022年率先推進開發線上元宇宙生態墓園，利用人工智能和AR技術實現逝者影像的還原[36] 财务目标与成果 - 公司2022年圓滿完成了負債和財務成本的「雙降」目標[42] - 公司2022年繼續派息，以答謝股東和廣大投資者一直以來的支持和肯定[42]

行业市场规模 - 2020年中国殡葬服务行业市场规模为2577亿元，同比2019年的2361亿元上涨，预计2026年将达4114亿元[7] 公司经营影响因素及应对 - 2022年受疫情、政策变化和经济下行等因素影响，公司多项盈利主体承压[8] - 集团利用清明契机展现服务亮点，引导宣传绿色文明低碳殡葬文化[8] - 集团推动“数字化殡葬”进程，升级完善线上“微祭祀”“云祭扫”[8] 公司业绩表现 - 集团整体较上年同期业绩略减，但浙江安贤园发挥了旗舰项目稳定作用[12] - 浙江安贤园清明期间开展的活动创下3000万点击率，获社会各界好评[12] - 本期溢利净额约3351万港元，同比减少约147.4万港元；收益约1.42952亿港元，同比减少约1314.4万港元[13] - 毛利由1.06876亿港元减至9987.9万港元，同比减少699.7万港元，因已售墓位总数减少7%[13] - 销售及分销开支由1520.4万港元增至1663.9万港元，同比增加9%，因墓园市场推广活动费用增加[14] - 行政费用由3922.5万港元减至3749.5万港元，因墓位及龛位的墓园维护成本减少[15] - 融资成本由226.3万港元减至78万港元，因偿还银行借款[17] - 资产净值约9.14613亿港元，较3月31日减少约8930.6万港元，因人民币贬值致汇兑亏损约1.02824亿港元[17] - 现金流入净额约5002.7万港元，9月30日现金及现金等价物约2.41488亿港元[17] - 9月30日短期银行借贷约1143.2万港元，长期银行借贷约2379.4万港元[17] - 期末资产负债比率为0.26，3月31日为0.25[18] - 截至2022年9月30日止六个月，公司收益为142,952千港元，较2021年的156,096千港元有所下降[70] - 同期毛利为99,879千港元，2021年为106,876千港元[70] - 期内溢利为33,510千港元，2021年为34,984千港元[70][77] - 本公司拥有人应占期内溢利之每股盈利（基本及摊薄）为1.50港仙，2021年为1.59港仙[70] - 期内其他全面收入（扣除税项）为 - 102,824千港元，2021年为12,386千港元[77] - 期内全面收入总额为 - 69,314千港元，2021年为47,370千港元[77] - 截至2022年9月30日，非流动资产总值为722,642千港元，较3月31日的816,247千港元有所减少[83] - 同期流动资产总值为510,880千港元，较3月31日的523,414千港元略有下降[83] - 流动负债总额为152,676千港元，较3月31日的140,892千港元有所增加[83] - 资产净值为914,613千港元，较3月31日的1,003,919千港元有所减少[85] - 截至2022年9月30日止六个月，公司权益总额为961,201千港元，非控股权益为39,025千港元，总计922,176千港元[92] - 2022年和2021年同期经营活动产生现金流量净额分别为57,978千港元和60,690千港元，投资活动产生现金流量净额分别为979千港元和349千港元，融资活动所耗现金流量净额分别为(8,930)千港元和(16,515)千港元[98] - 2022年和2021年同期现金及现金等价物之增加净额分别为50,027千港元和44,524千港元，期初现金及现金等价物分别为209,865千港元和255,936千港元，期末现金及现金等价物分别为241,488千港元和302,875千港元[98] - 2022年和2021年来自中国外部客户的收益分别为142,952千港元和156,096千港元[116] - 截至2022年9月30日止六个月，公司收益为142952千港元，较2021年同期的156096千港元有所下降[120] - 截至2022年9月30日止六个月，公司除所得税前溢利扣除各项成本后列账，其中已售存货成本为34205千港元，较2021年同期的39197千港元有所下降[123] - 截至2022年9月30日止六个月，公司融资成本为780千港元，较2021年同期的2263千港元有所下降[124] - 截至2022年9月30日止六个月，公司董事及主要行政人员薪酬为2430千港元，与2021年同期持平[131] - 截至2022年9月30日止六个月，公司所得税开支总额为13242千港元，较2021年同期的18079千港元有所下降[142] - 2022年每股基本盈利根据公司拥有人应占溢利33,423,000港元及2,221,363,000股普通股加权平均数计算，2021年同期溢利为35,383,000港元[149] - 本期集团收购物业、厂房及机器项目成本为227,000港元，2021年同期为1,373,000港元[150] - 2022年9月30日，墓园资产土地成本及景观设施为203,649千港元，2022年3月31日为229,479千港元[154] - 2022年9月30日，存货中墓位为265,034千港元，2022年3月31日为308,651千港元[155] - 2022年9月30日，预计存货约191,187,000港元于一年以后收回，2022年3月31日为226,405,000港元[155] - 2022年9月30日，贸易应收款为980千港元，2022年3月31日为1,509千港元[156] - 2022年9月30日，贸易应付款为39,440千港元，2022年3月31日为42,669千港元[162] - 2022年9月30日，计息银行借贷为35,226,000港元，2022年3月31日为48,532,000港元[167][168][174] 供股款项使用情况 - 供股所得款项净额拟定用途包括潜在策略性投资机会81490千港元（62%）、偿还现有债务及应付款项28891千港元（22%）、一般营运资金21120千港元（16%）[34] - 截至2022年9月30日，偿还现有债务及应付款项实际使用51396千港元，一般营运资金实际使用42610千港元[34] - 于2022年9月30日，尚未动用所得款项净额余额为37495千港元，预计在2023年4月30日前用于偿还现有债务及应付款项[34] 股息派发情况 - 公司就截至2022年9月30日止六个月宣派中期股息每股0.5港仙，2021年同期为每股0.9港仙，将于2023年1月5日向2022年12月12日名列股东名册的股东派发[35] - 董事已就截至2022年9月30日止六个月宣派中期股息每股0.5港仙，较2021年同期的每股0.9港仙有所下降[143] - 2022年已宣派中期股息每股0.5港仙，金额为11,107千港元，2021年为每股0.9港仙，金额为19,992千港元[144] 股权结构 - 2022年9月30日，施华先生持有公司股份好仓，实益拥有25795000股（1.16%），控制公司权益1273530616股（57.33%）[39] - 2022年9月30日，施俊先生实益拥有公司股份30500000股（1.37%）[39] - 2022年9月30日，罗辉城先生实益拥有公司股份50000000股（2.25%），控制公司权益1273530616股（57.33%）[39] - 2022年9月30日，Master Point Overseas Limited实益拥有公司股份1273530616股（57.33%）[44] - 2022年9月30日，胜緻国际有限公司于公司股份中拥有证券权益1273530616股（57.33%）[44] - 2022年9月30日，True Promise Investments Limited控制公司权益1273530616股（57.33%）[44] 购股计划 - 因行使购股权计划及其他计划授出的购股权可能发行的股份总数不得超采纳日期已发行股份的10%，12个月内不得超已发行股份的1%，若超1%需股东单独批准，若超30%不可授出购股权[50] - 购股计划于2018年8月28日起十年内有效，接纳购股权需支付1港元，行使价为特定较高者，以权益结算[51] 证券交易情况 - 本期公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[53] 关联人士及业务情况 - 2022年9月30日，无董事等关联人士于竞争业务中拥有权益，陈冠勇于2022年10月19日任乐氏国际独立非执行董事[54] 公司治理情况 - 本期公司仅举行一次董事会常规会议，管理层每月向董事会提供最新资料[56] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团会计原则等，无异议[60] - 公司采用标准守则，董事本期遵守规定，无不合规事件[61] - 2022年9月30日及报告日期，公司维持最低公众持股量[62] 信息披露情况 - 公司中期业绩公布及报告已在联交所和公司网站刊载[63] 公司基本信息及财务报表编制 - 公司于百慕达注册成立，以香港为经营地，主要在中国从事墓园业务，最终控股公司为Master Point Overseas Limited，控股股东为施华先生[107] - 本期未经审核简明综合财务报表根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号及上市规则适用披露规定编制，除按公平值列示的股权投资外按历史成本惯例编制，以港元呈列[107] - 本期应用新订或经修订香港财务报告准则对未经审核简明综合财务报表金额及披露无重大影响[109] - 已颁布但尚未生效的经修订香港财务报告准则预计不会对集团财务表现及状况和报表披露资料造成重大影响[116] - 编制报表时管理层作出的重要判断与截至2022年3月31日止年度的年度财务报表相同[116] - 集团仅有一个可呈报经营分部，即墓园业务，无进一步经营分部分析[116] 非流动资产情况 - 截至2022年9月30日，香港及中国非流动资产为430718827千港元，较2022年3月31日的847811004千港元有所下降[118] 所得税情况 - 中国即期所得税拨备按本集团中国附属公司的应课税溢利以25%的法定税率厘定[141] 附属公司贷款情况 - 集团全资附属公司安贤园（浙江）向银川福寿园非控股股东授出本金为人民币3,000,000元（约3,550,000港元）贷款，年利率1%，实际年利率4.64%[160] 已发行股份情况 - 截至2022年9月30日和3月31日，公司已发行及缴足普通股2221363000股，面值222136千港元[180] 资本承担情况 - 截至2022年9月30日末，集团无重大资本承担（2022年3月31日：无）[181] 关联交易情况 - 2022年，公司向一名执行董事拥有控制权的关联公司支付顾问费417千港元（2021年：1446千港元）[187] - 2022年，公司向一名执行董事拥有控制权的关联公司支付租金509千港元（2021年：无）[187] - 2022年，公司向一名执行董事近亲拥有控制权的关联公司支付车位费30千港元（2021年：无）[187] 报告日期后事项情况 - 截至简明综合财务报表批准日期，无集团须披露的报告日期后事项[192] 财务报表批准情况 - 财务报表于2022年11月21日获董事会批准及授权刊发[193]

公司整体财务状况 - 公司2022财年完成全年经营目标，实现负债和财务成本“双降”，财务状况和资产质量处集团成立以来最佳状态[7] - 2022年公司溢利净额约7130万港元，2021年约8130万港元，同比减少约1000万港元[22] - 2022年公司收益约为3.109亿港元，2021年约2.987亿港元[22] - 2022年公司除利息及税前盈利约为1.114亿港元，2021年约1.172亿港元[22] - 2022年公司总收益增加至3.109亿港元，2021年为2.987亿港元；毛利增加至2.227亿港元，2021年为2.149亿港元[22] - 销售及分销开支从2740万港元降至2540万港元，行政开支从7630万港元增至9210万港元[23] - 总收益从约2.987亿港元增至约3.109亿港元，墓位及龕位销售额从约2.7亿港元增至约2.848亿港元[23] - 2022年3月31日，集团总资产约13.397亿港元，净资产约10.039亿港元，较2021年分别约13.414亿港元和9.36亿港元有所变化[23] - 本年度现金流出净额约6480万港元，2021年为流入约1.655亿港元；2022年3月31日现金及现金等价物约2.099亿港元，2021年约2.559亿港元[24] - 2022年3月31日，短期银行借贷及其他借贷约1230万港元，2021年约3900万港元；长期银行借贷及其他借贷约3620万港元，2021年约9030万港元[24] - 本年度年终资产负债比率为0.25，2021年为0.30[27] - 2022年3月31日，集团香港有12名雇员，中国有295名雇员，2021年分别为12名和364名[29] - 本年度员工总成本约4840万港元，2021年约4630万港元，其中强制性公积金供款约11.8万港元，2021年约12.2万港元[30] - 董事会建议就截至2022年3月31日止年度向股东宣派末期股息每股0.9港仙（2021年：每股1.0港仙），连同中期股息，2022年股息总额为每股1.8港仙（2021年：每股1.8港仙）[57] - 2022年3月31日，可供分派予公司权益持有人的储备总金额约为1.15699亿港元（2021年：约1.56263亿港元）[62] - 本年度内，公司作出捐献30.4万港元（2021年：3.4万港元）[63] - 2022年3月31日止年度收益为310,947千港元，除所得税前溢利为108,006千港元，年内溢利为73,125千港元[106] - 非流动资产为816,247千港元，流动资产净值为382,522千港元，非流动负债为(194,850)千港元，资产净值为1,003,919千港元[106] - 本公司拥有人应占权益为965,288千港元，非控股权益为(38,631)千港元[106] 公司业务创新与发展 - 公司旗下所有子公司在新冠疫情爆发初期推出“云祭扫”平台，2022年完善线上祭扫程序，优化代客祭扫[8] - 公司在2022年春节、清明等祭扫高峰接待工作中实现平安祭扫、文明祭扫目标[8] - 公司积极创新探索公墓新形式，新墓区从传统向节地、艺术、生态化转型[11] - 公司各子项目推动树葬、草坪葬等节地生态葬式葬法，采用生态环保葬器葬具[11] - 公司各园区举办节地安葬逝者的绿色祭扫，倡导生态、节地等新概念殡葬形式[11] - 公司旗下银川福寿园“生命晶石”工作室于2022年开启西部首座“藏晶苑”建设进程[11] 公司基本信息 - 公司股份代号为00922，每手买卖单位为10,000股[5] - 公司香港股份过户登记分处地址自2022年8月15日起变更为香港金钟夏悫道16号远东金融中心17楼[5] - 公司香港股份过户登记分处地址2022年8月15日起变更为香港金钟夏悫道16号远东金融中心17楼[101] - 公司主要业务为投资控股，主要经营附属公司从事墓园业务[56] 行业趋势 - 预计到2030年中国老龄人口（65岁及以上）占比将达18%左右[18] 特定业务线数据 - 遵义大神山出售墓位数下降38%，2022年收益减少至3280万港元，2021年为4350万港元[22] 供股与资金分配 - 2020年供股发行13.3281789亿股，所得款项净额约1.315亿港元[32] - 重新分配未动用所得款项净额8149万港元用于偿还现有债务及应付款项和作一般营运资金[33] 公司管理层信息 - 施華先生70歲，2011年6月20日獲委任為執行董事，2011年12月15日起擔任公司主席[39] - 施俊先生40歲，2011年12月15日獲委任為執行董事，2014年1月23日起擔任公司行政總裁[40] - 羅輝城先生62歲，2009年6月4日獲委任為獨立非執行董事，2009年6月10日調任為執行董事，2014年1月23日起擔任公司副行政總裁[42] - 羅先生因審核私人公司財務報表缺失，被取消執業證書15個月（自2022年1月14日起），繳付罰款160,000港元及支付紀律研訊費用4,943,123港元[44] - 王宏階先生68歲，2014年1月23日獲委任為非執行董事，在中國內地殯葬業務有逾十年經驗[45] - 陳冠勇先生63歲，2014年6月24日獲委任為獨立非執行董事，擔任審核委員會及薪酬委員會主席、提名委員會成員[48] - 林柏森先生61歲，2017年5月15日獲委任為獨立非執行董事，擔任審核委員會、薪酬委員會及提名委員會成員[48] - 洪緼舫女士48岁，在审核及鉴证方面拥有约26年经验，2020年10月19日获委任为独立非执行董事[50] - 林先生在货币市场和资本市场拥有20多年工作经验，现担任大中华地产等多家公司独立非执行董事或非执行董事[49] - 施华、施俊、罗辉城、王宏阶、陈冠勇、林柏森均与公司订立服务合约，后续留任需一方提前三个月通知终止[68] - 施华先生、王宏阶先生及林柏森先生将在应届股东周年大会上轮值退任，并合资格及愿意重选连任[66] - 集团各项业务分别由执行董事直接负责，仅执行董事被视为集团高级管理层成员[51][52] - 洪緼舫女士自2020年10月19日起与公司订立为期一年服务合约，后续任至一方提前三个月通知终止[69] - 2022年3月31日，施華先生实益拥有25,795,000股公司股份，占比1.16%；控制公司权益股份1,273,530,616股，占比57.33%[78] - 2022年3月31日，施俊先生实益拥有30,500,000股公司股份，占比1.37%[78] - 2022年3月31日，羅輝城先生实益拥有50,000,000股公司股份，占比2.25%；控制公司权益股份1,273,530,616股，占比57.33%[78] - 2022年3月31日，公司已发行普通股总数为2,221,363,150股[81][85] - 2022年3月31日，Master Point Overseas Limited实益拥有1,273,530,616股公司股份，占比57.33%[83] - 2022年3月31日，勝緻國際有限公司拥有1,273,530,616股公司股份权益，占比57.33%[83] - 2022年3月31日，True Promise Investments Limited控制公司权益股份1,273,530,616股，占比57.33%[83] - 全体董事须在公司股东周年大会上轮值退任及重选连任，拟重选连任董事无不可在一年内终止且免付补偿（法定补偿除外）的服务合约[70] - 公司已收到各独立非执行董事年度独立性确认，认为所有独立非执行董事均独立[76] 购股计划相关 - 因悉数行使购股计划及其他计划授出的购股权可能发行的股份总数不得超采纳日期已发行股份10%，12个月内因购股权获行使发行及将发行的股份总数不得超已发行股份1%，若超已发行股份30%公司不可授购股权[89][91] - 公司于2018年8月28日采纳购股计划，有效期十年，本年度未授购股，2022年3月31日无尚未行使购股[88][92] 客户与供应商情况 - 本年度集团五大客户占总收益少于30%，最大供应商及五大供应商分别占总购货额约57%及71%（不含资本性购货额）[93] 股份与股息相关安排 - 公司维持上市规则规定的最少25%已发行股份的足够公众持股量[96] - 拟派末期股息待2022年9月22日股东周年大会通过，9月28日暂停股份过户登记，过户文件需9月27日下午4时30分前递交[100] 合规与报告情况 - 除“企业管治报告”披露偏理事宜外，本年度公司遵守适用守则[98] - “环境、社会及管治报告”详情载于年报第42至77页[99] - 本年度公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[94] - 据董事会及管理层所知，本年度集团在重大方面遵守相关法律法规，无严重违反情况[103] - 香港立信德豪会计师事务所有限公司已获委任为2019年3月31日止年度公司核数师，将在应届股东周年大会上告退并愿膺选连任[104] - 公司采用上市规则附录十四所载企业管治守则规定原则，但偏离守则条文第A.1.1条，本年度仅举行两次董事会常规会议[109][111] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易操守守则，本年度董事遵守该守则，无违规事件[115] - 董事会现有董事总数为7名，其中执行董事3名，占比42.86%；非执行董事1名，占比14.28%；独立非执行董事3名，占比42.86%[116] - 董事会负责公司事务领导及监察，委派执行董事及管理层执行决策和日常运作，并会不时审阅安排[121] - 董事会辖下有审核、薪酬及提名三个委员会，各委员会按职权范围履行职责[113] - 管理层每月向董事会全体成员提供载列详尽内容的最新资料，评估公司表现、状况及前景[111] - 公司委任三名独立非执行董事，占董事会成员三分之一以上[125] - 本年度举行七次董事会会议、五次审核委员会会议、一次薪酬委员会会议、一次提名委员会会议及一次股东大会[128] - 全体董事本年度均参与持续专业发展，参与形式包括出席研讨会等和阅读相关材料[131] - 主席施华先生和行政总裁施俊先生为两个独立职位，责任明确区分[134] - 非执行董事初步年期为一年，可连续自动重续一年，各董事最少每三年告退及重选连任一次[135] - 每届股东周年大会上，当时三分之一的董事应轮值退任[135] - 董事有权委任人士出任董事填补临时空缺或新加入董事会，获委任填补临时空缺的董事须接受股东选举[135] - 公司董事会成立审核、薪酬及提名三个董事委员会[137] - 审核委员会有三名独立非执行董事成员[141] - 截至2022年3月31日止年度审核委员会举行五次会议[146] - 薪酬委员会有三名独立非执行董事成员[150] - 截至2022年3月31日止年度薪酬委员会举行一次会议[152] - 审核委员会负责检讨及监察公司财务资料及报告完整性等工作[139] - 审核委员会本年度审阅集团2021年3月31日止年度财务报表等多项工作[144] - 薪酬委员会主要负责就董事及高级管理人员薪酬向董事会提建议[148] - 薪酬委员会本年度检讨全体董事及管理层薪酬政策等工作[152] - 董事会与审核委员会就委任外聘核数师无意见分歧[147] - 本年度公司高级管理层薪酬在100.0001万港元至150万港元的有2人，在150.0001万港元至200万港元的有1人[154] - 提名委员会现包括4名成员，大部分为独立非执行董事[158] - 截至2022年3月31日止年度，提名委员会已举行1次会议，且须最少每年举行1次会议[162] - 本年度提名委员会履行了检讨董事会多元化政策等主要工作[162] - 公司已采纳董事提名政策，旨在为董事提名及委任提供指导[162] - 董事会负责履行企业管治守则的企业管治职责[165] - 本年度董事会履行了检讨集团每月最新情况范本等企业管治职能主要工作[166] - 董事会须对股东负责，承诺向股东呈交全面及适时的资料[167] - 董事会致力对年度及中期报告等财务披露作出平衡、清晰及明白的评估[168] - 独立核数师报告载于年报“独立核数师报告”一节[170] - 截至2022年3月31日止年度，公司委聘哲慧企管專才有限公司协助识别及评估集团风险，并进行内部监控审查[171] - 截至2022年3月31日止年度，就集团核数服务已付及应付香港立信德豪会计师事务所有限公司酬金为880千港元[173] 公司秘书信息 - 罗辉城先生于2011年7月22日至2022年7月1日获委任为公司秘书，陈嘉敏女士于2022年7月2日获委任为公司

财务表现 - 公司2022年中期溢利净额约为34,984,000港元，同比增长约5,003,000港元[14] - 公司2022年中期收益约为156,096,000港元，同比增长约16,128,000港元[14] - 公司2022年中期毛利为106,876,000港元，同比增长24,817,000港元[14] - 公司2022年中期销售及分销开支为15,204,000港元，同比增长36%[15] - 公司2022年中期行政费用为39,225,000港元，同比增长8,381,000港元[16] - 公司2022年中期资产净值约为961,201,000港元，同比增长25,156,000港元[16] - 公司2022年中期现金及现金等价物约为302,875,000港元，同比增长46,939,000港元[17] - 公司2022年中期资产负债比率为0.31，较2021年3月31日的0.30略有上升[18] - 公司截至2021年9月30日止六个月的收益为156,096千港元，同比增长11.5%[76] - 公司期内溢利为34,984千港元，同比增长16.7%[76] - 公司拥有人应占期内溢利为35,383千港元，同比增长21.9%[76] - 公司期内全面收入总额为47,370千港元，同比下降19.8%[80] - 公司非流动资产总值为801,228千港元，较2021年3月31日增长0.1%[83] - 公司流动资产总值为585,851千港元，较2021年3月31日增长8.2%[83] - 公司现金及现金等价物为302,875千港元，较2021年3月31日增长18.3%[83] - 公司流动负债总额为196,814千港元，较2021年3月31日增长19.1%[83] - 公司资产净值为961,201千港元，较2021年3月31日增长2.7%[84] - 公司拥有人应占权益为922,176千港元，较2021年3月31日增长2.8%[84] - 公司权益总额从936,045千港元增长至961,201千港元，增长2.7%[87] - 公司保留溢利从329,781千港元增长至365,164千港元，增长10.7%[87] - 公司经营活动产生的现金流量净额为60,690千港元，同比增长17.2%[94] - 公司期末现金及现金等价物为302,875千港元，同比增长28.4%[94] - 公司非控股权益从34,993千港元增长至37,366千港元，增长6.8%[91] - 公司总权益从645,335千港元增长至833,500千港元，增长29.2%[91] - 公司融资活动产生的现金流量净额为-16,515千港元，同比下降116.6%[94] - 公司投资活动产生的现金流量净额为349千港元，同比下降51.8%[94] - 公司法定储备金从171,719千港元减少至149,505千港元，减少12.9%[87] - 公司股本保持稳定，为222,136千港元[87] - 公司截至2021年9月30日止六个月的收益为156,096千港元，同比增长11.5%[104][107] - 中国地区的收益为156,096千港元，同比增长11.5%[104] - 销售墓位及龕位的收益为142,610千港元，同比增长12.3%[107] - 管理费收入为1,915千港元，同比增长4%[107] - 殡仪服务收益为11,571千港元，同比增长3.7%[107] - 公司非流动资产总额为798,207千港元，其中中国地区非流动资产为796,671千港元[105] - 公司除所得税前溢利中，已售存货成本为39,197千港元，同比下降17.9%[109] - 公司融资成本为2,263千港元，同比增长18.3%[110] - 董事及主要行政人员薪酬为2,430千港元，同比增长19.8%[112] - 独立非执行董事薪酬为234千港元，同比增长56%[113] - 公司截至2021年9月30日止六个月的所得税开支总额为18,079千港元，其中中国所得税为18,162千港元，递延税项为-83千港元[124] - 公司宣派截至2021年9月30日止六个月的中期股息每股0.9港仙，总计19,992千港元，较2020年同期的0.8港仙有所增加[125][126] - 公司截至2021年9月30日止六个月的每股基本盈利为35,383千港元，较2020年同期的29,026千港元有所增长[129] 资产与负债 - 公司2022年中期浙江安贤园98.38%股权已抵押作为银行借贷担保[19] - 公司2022年中期无未了结诉讼[20] - 公司墓园资产在2021年9月30日的总价值为224,484千港元，其中土地成本为20,151千港元，景观设施为204,333千港元[134] - 公司截至2021年9月30日的存货总额为278,304千港元，其中预计192,072千港元的存货将在一年以后收回[135] - 公司截至2021年9月30日的贸易应收款总额为1,413千港元，其中超过一年的应收款为815千港元[136] - 公司全资附属公司安贤园（浙江）向非控股股东授出贷款，本金额为人民币3,000,000元（约3,550,000港元），年利率为1%[138] - 公司截至2021年9月30日的贸易应付款总额为49,197千港元，其中90日内的应付款为27,540千港元[140] - 公司即期银行及其他借贷总额为42,012千港元，其中长期银行贷款即期部分为36,010千港元，其他借贷为6,002千港元[143] - 公司非即期银行贷款总额为73,653千港元，全部为有担保及有抵押贷款[143] - 公司总借贷金额为115,665千港元，其中即期部分为42,012千港元，非即期部分为73,653千港元[143] - 公司提前偿还部分银行贷款48,013千港元，最后还款日期修订为2023年4月[146] - 公司应付关联公司尚未偿还结余为30,000港元，属非贸易性质、无抵押、免息及须按要求偿还[159] - 公司向关联公司支付的顾问费为1,446千港元，较2020年同期增加115千港元[158] - 公司已发行及缴足普通股2,221,363千股，面值为222,136千港元[151] - 公司银行贷款109,663千港元以附属公司98.38%股权及关联公司拥有的物业作抵押[145] - 公司所有借贷均以人民币计值[148] - 公司于报告期末无重大资本承担[152] 公司治理与股东结构 - 公司董事施华先生通过Master Point Overseas Limited持有公司57.33%的股份[50] - 公司董事罗辉城先生通过Master Point Overseas Limited持有公司57.33%的股份[50][51] - Master Point Overseas Limited持有公司57.33%的股份，共计1,273,530,616股[55] - 公司已发行普通股总数为2,221,363,150股[57] - 购股权计划规定，因行使购股权而可能发行的股份总数不得超过公司已发行股份的10%[60] - 在任何12个月期间内，因行使购股权而发行的股份总数不得超过公司已发行股份的1%[60] - 公司未在报告期内根据购股权计划授出任何购股权[61] - 截至2021年9月30日，公司无尚未行使的购股权[61] - 公司及其附属公司在报告期内未购买、出售或赎回任何上市证券[63] - 截至2021年9月30日，公司董事及主要股东未在与公司业务构成竞争的业务中拥有任何权益[64] - 公司在报告期内仅举行了一次董事会常规会议[67] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅公司未审核综合中期业绩及中期报告[69] 员工与薪酬 - 公司于2021年9月30日在中国拥有302名雇员，较2021年3月31日的364名雇员减少了62名[22] - 公司2021年9月30日的总员工成本为20,248,000港元，较2020年同期的17,764,000港元增加了14%[23] - 董事及主要行政人员薪酬为2,430千港元，同比增长19.8%[112] - 独立非执行董事薪酬为234千港元，同比增长56%[113] 资本运作与融资 - 公司于2020年7月30日完成供股，发行1,332,817,890股供股股份，所得款项净额约为131,500,000港元[24] - 公司将未动用的供股所得款项净额81,490,000港元重新分配，其中62%用于偿还现有债务及应付款项，22%用于一般营运资金[25][45] 其他 - 公司截至2021年9月30日止六个月的财务期间[167] - 公司股份为每股面值0.1港元的普通股[167] - 公司股东为股份持有人[167] - 公司在中国的主要业务包括银川福寿园和浙江安贤园[167] - 公司使用港元和人民币作为主要货币单位[167] - 中期报告涵盖2022年34期[168]

公司基本信息 - 公司股份代号为00922，每手买卖单位为10,000股[5] - 公司核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司[7] - 公司主要往来银行为招商永隆银行有限公司[7] - 公司注册办事处位于Bermuda的Clarendon House[7] - 公司香港总部和主要营业地点在香港铜锣湾礼顿道77号礼顿中心1215室[7] 公司发展情况 - 公司2021年年报发布，2020年在疫情冲击下仍保持稳健发展[3][8] - 公司计划三年内将遵义大辰山打造成省内陵园标杆企业[10] - 公司在杭州、遵义和银川均有墓园，形成规模化战略布局[178] - 公司除安葬服务外，还在杭州提供殡仪服务，未来会共同发展殡、葬两方面服务[178] - 公司采用自上而下的方法实施可持续发展战略，包括实现环境可持续性等五项[182] - 报告内容重点是2020年4月1日至2021年3月31日期间公司在内地和香港主要业务的环境、社会及管治绩效[182] - 报告主要披露公司位于杭州、遵义、银川及香港的业务，未来计划扩大到全国业务[183] 子公司表现 - 浙江安贤园2020年实现“销售收入上升，墓位销量减少；土地销售减少”目标[9] - 银川福寿园获2020年宁夏自治区公墓年检第一名[10] - 银川福寿园“晶石花坛葬式”作品获中国殡葬协会“创新案例奖”[10] 财务数据关键指标变化 - 2021年公司溢利净额约8130万港元，较2020年约5250万港元增加约2880万港元[18] - 2021年公司收益约为2.987亿港元，较2020年约2.87亿港元有所增长[18] - 2021年公司除利息及税前盈利约为1.172亿港元，2020年约为8080万港元[18] - 2021年公司毛利同比增加约3370万港元，主要因销售高档墓园新型墓位及成本控制[18] - 2021年公司其他收入同比增加约420万港元，源于银行利息和政府补助增加[18] - 2021年公司融资成本同比减少约110万港元，因偿还银行借贷[19] - 2021年墓位及龛位销售额约为2.7亿港元，2020年约为2.666亿港元[19] - 2021年3月31日公司总资产约为13.414亿港元，2020年约为10.69亿港元[19] - 2021年3月31日公司净资产约为9.36亿港元，2020年约为6.803亿港元[19] - 2021年现金流入净额约为1.655亿港元，2020年流入约4780万港元[20] - 2021年年终资产负债比率为0.30，2020年为0.36[21] - 2021年3月31日无物业用作抵押，2020年账面净值总额约1671.2万港元物业用作抵押[21] - 2020年及2021年3月31日，浙江安贤园98.38%股权已抵押作银行借贷抵押品[21] - 2021年3月31日集团无尚未了结的财务担保，2020年也无[22] - 2021年3月31日集团在香港有12名雇员，2020年为13名；在中国有364名雇员，2020年为285名[23] - 本年度员工总成本约4630万港元，2020年约4500万港元；强制性公积金供款约12.2万港元，2020年约12.1万港元[24] - 2021年3月31日公司已发行普通股总数为22.2136315亿股，2020年3月31日为8.8854526亿股[30] - 2021年3月31日，可供分派予公司权益持有人的储备总金额约为1.56263亿港元（2020年：约1.83962亿港元）[58] - 本年度内，无任何捐献（2020年：无）[59] - 2021年综合损益表收益为298,742千港元，2020年为286,990千港元[107] - 2021年除所得税前溢利为114,163千港元，所得税开支为32,872千港元；2020年分别为76,667千港元和24,132千港元[107] - 2021年年内溢利为81,291千港元，2020年为52,535千港元[107] - 2021年综合财务状况表中非流动资产为800,141千港元，2020年为758,110千港元[107] - 2021年流动资产净值为375,993千港元，2020年为170,980千港元[107] - 2021年非流动负债为(240,089)千港元，2020年为(248,762)千港元[107] - 2021年资产净值为936,045千港元，2020年为680,328千港元[107] 供股相关情况 - 2020年公司按每持有两股已发行股份获发三股供股股份，发行13.3281789亿股，所得款项净额约1.315亿港元[29] - 供股所得款项净额约62.0%（8160万港元）用于潜在策略性投资，约22.0%（2890万港元）用于偿还债务及应付款项，约16.0%（2110万港元）用作营运资金[29] - 施华先生及施俊先生承诺接纳供股股份，金额不少于约3210万港元[33] - 供股所得款项净额拟定用途总计131,501,000港元，其中投资机会81,490,000港元、偿还现有债务及应付款项28,891,000港元、一般营运资金21,120,000港元[37] - 截至2021年3月31日，供股所得款项净额实际用途总计42,711,000港元，其中偿还现有债务及应付款项21,591,000港元、一般营运资金21,120,000港元[37] - 2021年3月31日，尚未动用所得款项净额余额总计88,790,000港元，其中投资机会81,490,000港元、偿还现有债务及应付款项7,300,000港元[37] - 年报日期时，尚未动用所得款项净额余额为81,490,000港元，仅涉及投资机会[37] 董事相关信息 - 施华69岁，2011年6月20日获委任为执行董事，2011年12月15日起担任公司主席[42] - 施俊39岁，2011年12月15日及2014年1月23日分别获委任为执行董事及公司行政总裁[43] - 罗辉城61岁，2009年6月4日获委任为独立非执行董事，2009年6月10日调任为执行董事[43] - 王宏阶67岁，2014年1月23日获委任为非执行董事[45] - 陈冠勇62岁，2014年6月24日获委任为独立非执行董事[46] - 林柏森60岁，2017年5月15日获委任为独立非执行董事[48] - 姚洪先生于2020年7月21日辞任公司独立非执行董事等职务[63] - 洪緼舫女士于2020年10月19日获委任为公司独立非执行董事等职务[63] - 施华先生服务合约自2011年6月20日起为期一年后续约[65] - 施俊先生服务合约自2011年12月15日起为期一年后续约[65] - 罗辉城先生服务合约自2009年6月10日起为期一年后续约[65] - 王宏阶先生服务合约自2014年1月23日起为期一年后续约[65] - 陈冠勇先生服务合约自2014年6月24日起为期一年后续约[65] - 洪緼舫女士服务合约自2020年10月19日起为期一年，后续任需一方提前三个月通知终止[66] - 执行董事罗辉城于2021年6月1日辞任百德国际非执行董事，6月19日辞任TATA健康国际非执行董事[69] - 独立非执行董事林柏森于2021年6月19日辞任TATA健康国际独立非执行董事，6月23日退任中亚烯谷集团独立非执行董事[69] - 2021年3月31日，无董事在竞争业务中拥有竞争权益[73] - 公司已收到各独立非执行董事独立性确认，认为均独立[76] - 施华先生通过Master Point Overseas Limited持有1,273,530,616股，股权约57.33%，另直接持有25,795,000股，股权约1.16%[77][79] - 施俊先生持有30,500,000股，股权约1.37%[79] - 罗辉城先生持有50,000,000股，股权约2.25%[79] - Master Point Overseas Limited持有1,273,530,616股，股权约57.33%[82] - 执行董事长施华先生为执行董事兼行政总裁施俊先生之父，无其他董事间重大关系[124] - 公司已委任3名独立非执行董事，占董事会成员三分之一以上[125] - 施华、施俊、罗辉城、王宏阶、陈冠勇、林柏森董事董事会会议出席率均为100%[127] - 陈冠勇、林柏森审核委员会会议出席率为100%[127] - 施华、陈冠勇、林柏森提名委员会会议出席率为100%[127] - 陈冠勇、林柏森薪酬委员会会议出席率为100%[127] - 全体董事已参与本年度持续专业发展[131] - 非执行董事初步任期为一年，可自动续期一年，董事最少每三年告退及重选连任一次，每年三分之一董事轮值退任[134] 股息相关情况 - 公司建议就截至2021年3月31日止年度向股东宣派末期股息每股1.0港仙（2020年：无），连同已派中期股息每股0.8港仙，年度股息总额为每股1.8港仙（2020年：无）[53] - 公司将于2021年9月30日暂停办理股份过户登记手续，以确定有权收取拟派末期股息的股东资格[102] - 公司拟派付不多于可供分派储备的75%作为股息，派付受多因素影响[170] - 董事会采纳股息政策，宣派及派付股息由董事会酌情厘定并受法规限制[170] 公司治理相关情况 - 截至年报日期，董事会由七名成员组成，包括三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[118] - 姚洪先生辞任后董事会由6名成员组成，包括3名执行董事、1名非执行董事及2名独立非执行董事，公司曾不符合上市规则第3.10(1)及3.21条规定[119] - 2020年10月19日起委任洪緼舫女士后，公司符合上市规则第3.10(1)及3.21条规定[120][121] - 本年度举行11次董事会会议、5次审核委员会会议、3次薪酬委员会会议、3次提名委员会会议及2次股东大会[127] - 审核委员会现包括三名成员，均为独立非执行董事[139] - 审核委员会主要职责包括审核财务资料、监控内部系统、监督外聘核数师等多项内容[140] - 本年度审核委员会履行了审核财务报表、监控系统、考虑核数师委任等多项工作[142] - 根据职权范围，审核委员会须最少每年举行两次会议，截至2021年3月31日止年度已举行五次会议[143] - 董事会与审核委员会就委任外聘核数师并无意见分歧[144] - 薪酬委员会遵照守则条文制定书面职权范围，负责就董事及高级管理人员薪酬向董事会提建议[146] - 公司主席施华负责管理及领导董事会制定整体策略和业务方向[132] - 公司行政总裁施俊负责集团日常营运，向董事会负责[132] - 董事会已成立审核、薪酬、提名三个委员会，或按需成立其他委员会[135] - 薪酬委员会有三名成员，均为独立非执行董事[148] - 截至2021年3月31日止年度，薪酬委员会举行三次会议[151] - 提名委员会有四名成员，大部分为独立非执行董事[154] - 截至2021年3月31日止年度，提名委员会举行三次会议[156] - 薪酬委员会主要职责包括就董事和高管薪酬政策等向董事会提建议等[148] - 本年度薪酬委员会检讨董事和管理层薪酬政策等并提建议[149] - 提名委员会主要职责包括检讨董事会架构等并提建议[154] - 本年度提名委员会检讨董事会多元化政策等并提建议[156] - 公司采纳董事会成员多元化政策和董事提名政策[155][156] - 董事会负责履行企业管治职责，包括建立检讨相关政策等[158] - 截至2021年3月31日止年度，集团委聘哲慧企管专才协助识别及评估风险并进行内部监控审查[163] - 董事会本年度检讨集团每月最新情况、企业管治政策等多项工作[159] - 董事会负责向股东呈交公司表现、财务状况及前景的全面适时资料[160] - 董事会持续监察集团风险管理及内部监控系统并进行年度检讨[163] - 集团已制定处理及发布内幕消息的内部监控程序[164] - 外聘核数师对财务报表进行独立审阅或审核，核数师声明载于年报第68至72页[167] - 公司秘书自2011年7月22日起由罗辉城先生担任，本年度参与不少于15小时相关专业培训[168][169] - 公司设立网站www.anxianyuanchina.com作为与股东及投资者的沟通平台[171] - 持有公司缴足股本十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会，大会须在呈递要求后两个月内举行[174] - 代表总投票权二十分之一的股东或不少于一百名股东可向公司提交书面要求[175] - 要求发出决议案通知须在会议前不少于六星期递呈，其他要求须在会议前不少于一星期递呈[175] - 公司宪章文件在本年度内无变动，公司细则登载于公司及联交所网页[17