财务业绩 - 2023年公司拥有人应占亏损220万港元，2022年为1790万港元[6][9][12] - 2023年客户销售所得款项总额1.868亿港元，较2022年的4850万港元增加285.2%[12] - 2023年总收益4030万港元，较2022年的1030万港元增加291.3%[9][12] - 2023年每股基本亏损0.4港仙，2022年为3.5港仙[6][12] - 2023年权益回报率为 - 3.71%，2022年为 - 29.4%[6] - 2023年流动比率为2.21倍，2022年为3.45倍[6] - 2023年销售旅游/婚嫁相关产品的服务收入1969.2万港元，较2022年的695.9万港元增加183.0%[6] - 2023年销售旅行团收入1669.5万港元，较2022年的127.1万港元增加1213.5%[6] - 2023年销售餐饮收入388.3万港元，较2022年的183.1万港元增加112.1%[6] - 专业旅运资产管理业务本年度录得按公允值计入损益的金融资产/负债之公允值收益110万港元，2022年为亏损130万港元[15] - 其他收入及收益总额由去年的790万港元增加440万港元至本年度的1230万港元[18] - 截至2023年3月31日止年度，销售及分销成本为1590万港元，较去年的900万港元大幅增加76.7%[19] - 截至2023年3月31日止年度，行政及其他经营开支为2150万港元，较去年的2090万港元增加2.9%[20] - 本年度公司融资成本为25.6万港元，2022年为39.4万港元[21] - 截至2023年3月31日止年度，公司有营运现金流入1760万港元，2022年为现金流出760万港元[22] - 截至2023年3月31日，公司资产净值为5960万港元，2022年为6120万港元[22] - 截至2023年3月31日，公司就收购物业、厂房及设备已订约但未拨备的资本开支承担为71.1万港元，2022年为17.2万港元[25] - 截至2023年3月31日，不可取消期间已承诺但尚未开始的租赁的未来租赁付款总额为240万港元，2022年无[25] - 截至2023年3月31日止年度，公司录得外汇亏损140万港元，2022年为外汇收益110万港元[27] - 2023年3月31日止年度无中期和末期股息派发[156] - 2023年3月31日集团无投资物业和银行借贷[161][162] - 年内慈善捐款为10,000港元，与2022年持平[163] - 2023年3月31日公司可供分派储备约为183.7万港元，2022年为零[170] - 年内集团五大客户合共占营业额或销售额30%以下[171] - 年内集团五大供应商合共占采购额76.5%，最大供应商占采购额38.9%[171] - 2022年3月31日按投资上限购入并按公允值列账的金融资产总值为220万港元，2023年为0[198] - 截至2023年3月31日止年度，投资上限维持于4500万港元或集团盈余资金余额之金额（以较低者为准）[198] 行业展望与应对策略 - 公司预计旅游业将快速复苏，但全球经济、地缘政治等因素构成挑战，将投资基建应对[10] - 全球旅游需求呈强劲上升趋势，但旅游业经营环境仍面临挑战，包括缺乏经验丰富的前线员工、店铺租金增加、机票和酒店房价高昂以及地缘政治等不确定因素[29] - 公司将密切监察市场发展，采取灵活措施和策略，投入前线员工和新租约，加强线上销售渠道，坚持审慎财务管理以控制成本效益和提升运营效率[29] - 来自网上旅游代理、廉价航空公司及预订网站的竞争使公司业务承压，利润率收窄[92] - 公司为应对竞争提高服务质量，业务多元化，重组销售管理团队并推出奖励计划[94] 公司治理 - 公司已遵守香港联合交易所有限公司证券上市规则附录十四《企业管治守则》所载所有适用守则条文[37] - 公司已采纳上市规则附录十所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事确认年内遵守规定标准[38] - 截至2023年3月31日止年度，独立非执行董事容夏谷于2022年11月30日辞任，谢锦添获委任，董事会由5名成员组成，含2名执行董事和3名独立非执行董事[39] - 公司收到各独立非执行董事独立性年度确认书，董事会认为其符合上市规则独立身份指引[40] - 截至2023年3月31日止年度，董事会举行4次常规会议，符合会议时间表[42] - 根据章程细则，占当时三分之一的董事须轮值退任，每名董事至少每三年在股东周年大会上退任一次，所有退任董事符合资格重选连任[43] - 公司主席为高伟明，行政总裁为其配偶郑杏芬，角色已区分，董事会认为此安排有利集团决策[44] - 集团鼓励董事参与持续专业发展，年内董事参与了出席讲座、阅读资料等培训[46] - 公司设立提名、薪酬、审核三个委员会，均由独立非执行董事领导[47] - 执行主席高伟明出席董事会会议4/4次、提名委员会会议3/3次[47] - 行政总裁郑杏芬出席董事会会议4/4次、薪酬委员会会议2/2次[47] - 独立非执行董事周国荣、麦敬修出席各委员会会议全勤[47] - 谢锦添2022年11月30日获委任，出席董事会1/4次等[47] - 容夏谷2022年11月30日辞任，出席董事会3/4次等[47] - 提名委员会检讨认为董事会组成合适，无进一步变动建议[49] - 提名委员会审议容夏谷辞任及谢锦添、麦敬修委任建议[49] - 薪酬委员会审议谢锦添薪酬及独立非执行董事薪酬调整建议[54] - 薪酬委员会审阅2023 - 2024财年董事及高管薪酬方案并提建议[54] - 2023年3月31日董事会由4名男性和1名女性组成，提名委员会认为董事会已实现性别多元化[56] - 2023年3月31日集团雇员中约57.0%为女性，管理层队伍中约62.5%为女性，公司认为已实现员工队伍性别多元化[56] - 年内公司外聘核数师核数服务费用为500千港元，非核数服务费用为81千港元，总计581千港元[58] - 年内公司秘书根据上市规则第3.29条接受不少于15个小时的相关专业培训[65] - 公司自2013年起采纳董事会成员多元化政策，从多个层面考虑董事会成员多元化[55] - 执行董事及独立非执行董事薪酬分别于2023年4月1日及2022年11月30日调整生效[199] 风险管理 - 公司自2016年起采纳风险管理政策，以识别、评估及减低风险[61] - 公司于2013年6月采纳内幕消息政策，确保内幕消息妥善处理及发放[61] - 公司设有正式举报政策，回顾年度内审核委员会未接获员工投诉或举报[62] - 公司于2019年采纳股息政策，旨在让股东分享利润并为未来发展保留储备[67] - 公司股东通讯政策确保与股东恰当沟通，年内未接获股东提问[68] - 持有公司股东大会附带投票权的公司缴足股本十分之一投票权的股东有权要求董事会召开特别股东大会，大会应在提呈要求后2个月内举行[70] - 股东有关股权的查询应向公司香港股份过户登记分处提出，其他查询可书面提交至公司主要营业地点[71] - 股东可书面提交建议至公司主要营业地点，董事会可酌情考虑是否在下次股东大会提呈[72] - 2022年公司采纳第二次经修订及重订组织章程大纲及细则，年内无变动[73] - 公司制定风险管理政策，将风险分为策略性、财务、合规及营运风险四大类[75][76] - 风险管理过程由评估、缓解及监察风险三阶段组成，必要时涉及咨询董事会等[76] - 董事会承担风险管理框架及过程的最终责任，每半年检讨主要风险[78] - 审核委员会在风险管理及内控成效方面向董事会提供支援，风险管理团队按季更新状况[78] - 公司设立由行政总裁领导的风险管理团队，负责实行政策、识别及管理风险[80] - 识别风险采用简易两步法，用风险登记册记录结果并定期更新[83][84] - 公司按可能性和严重性将风险分为A、B、C、D、N级[87] - 公司制定风险管理政策，定期检讨并向审核委员会和董事会汇报[87] - 公司针对A级至C级风险制定缓解策略，D级和N级风险除非升级否则无需采取措施[89] - 公司面临外汇风险，通过监测汇率、改善预订系统和订立外币远期合约等方式降低风险[95] - 公司财务投资面临市场波动风险，通过设定投资上限和严格执行内部监察政策来管控[96] - 年内公司未识别出影响合规风险管理的重大关注范畴[97] - 公司网站及系统可能受黑客攻击，采用新一代防火墙、定期备份数据等措施保障安全[98] - 风险管理团队按季更新风险登记册，审核委员会每半年审阅[93] 业务运营 - 截至2023年3月31日止年度，受疫情影响公司业务和运营不利，但下半年度旅游业务反弹，公司业务大幅增长[100] - 公司餐饮业务自2021年10月开始，受疫情影响销售额甚微，ESG报告未涵盖该业务[102] - 公司通过会员网站推出“即赏易”会员计划提升客户忠诚度[108] 社会责任与可持续发展 - 公司推出多项资讯科技措施减少废弃物及降低碳排放，如采用视频/电话会议及电子培训计划[112] - 公司采取措施减少废物，推行节省能源常规改善资源使用效益[113] - 公司在办公室公用地方张贴告示提醒员工节约用水[115] - 公司向香港明爱电脑工场捐赠200部显示器[116] - 公司在各办事处及分行重用文具、家具及设备，定期维修延长使用寿命[117] - 公司在办公室搬迁时利用现有家具布置新办公室，减少浪费[117] - 公司就搬迁项目及旅游展览重用纸箱，延长包装物料寿命[118] - 2022/23年电力消耗62,333千瓦特，较2021/22年的165,610千瓦特下降62.4%[120] - 2022/23年纸张消耗9,523吨，2021/22年为0吨[120] - 公司采用网上传真、电子传单等方式降低印刷需求，推进无纸化办公[119] - 公司用LED灯泡替换传统灯泡，使用一级能源标签环保冷气机以节约用电[119] 人力资源管理 - 截至2023年3月31日，集团员工总数为114人，较2022年3月31日的92人有所增加，其中前线员工约占56.1%[28] - 2023年3月31日公司共有114名雇员，其中全职102名，兼职12名；2022年3月31日共有92名雇员，其中全职74名，兼职18名[123] - 2023年3月31日公司男女雇员比例约为4：6[130] - 2023年3月31日30岁以下、30 - 50岁及51岁以上年龄组别的员工分别约占12.3%、70.2%及17.5%[130] - 公司采用公平公开招聘机制，所有岗位公开招聘[123] - 公司为雇员补偿及责任投购多项保险[131] - 公司根据政府政策及疫情情况取消抗疫措施[132] - 报告期内工伤事故数和损失工作日数均为0，与上一年度持平[134][135] - 2022/2023年度主任职级或以上培训时长23.5小时，一般职级26.5小时，新入职员工无培训安排[138][139] - 2023年3月31日有1名员工获长期服务奖[139] - 公司为前线员工提供清晰职业规划，涵盖多个管理和销售职级[142][143] - 公司采取多项措施保障员工健康安全，如提供洗手液、要求戴口罩测体温等[133] - 公司成立内部培训计划，为不同层级员工提供多种形式培训[136] - 公司采取措施肯定表现优异的个人及团队，如颁发奖励和安排旅游奖励[141] - 公司提供多种非正式沟通平台，增强员工归属感[141] - 公司订有平等机会政策等多项政策，确保员工和求职者公平待遇[146] - 实习计划因COVID - 19疫情取消[152] 客户与市场 - 公司设有客户服务团队和投诉管理政策，保障客户权益[148] 股份与股权 - 公司将在2023年8月14 - 17日暂停办理股份过户登记手续[159] - 年内公司及附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券[168] - 截至2023年3月31日，高伟明先生和郑杏芬女士在公司普通股的总权益均为369,325,000股，占已发行股本的股权约72.44%[181] - 高伟明先生和郑杏芬女士在公司购股权的总权益均为1,000,000股，占已发行股本的约0.196%[183] - 截至2023年3月31日，高伟明先生和郑杏芬女士在相联法团高炫集团的所持股份总数均为5股，占已发行股本的100%[185] - 公司于2011年9月6日采纳购股计划，因行使所有购股可能发行的公司股份数目上限共不得超上市日已发行股份的10%（即50,000,000股）[186] - 因行使已授出但尚未行使的所有购股可能发行的公司股份数目，最多不得超已发行股份的30%[186] - 任何12个月期间内，各合资格人士可获授的购股数目，最多不得超已发行股份的1%[186] - 购股可在董事会厘定期限内行使，期限不得超授出日期起计10年[187] - 购股行使价不得低于要约授出购股当日收市价与紧接授出日期前五营业日平均收市价的较高者，且不得低于股份面值[187] - 2021年9月27日，根据购股计划向雇员及顾问授出合共31

收益情况 - 本年度客户销售所得款项总额为1.868亿港元，较去年的4850万港元增加285.2%[1] - 本年度收益为4030万港元，较去年的1030万港元增加291.3%[2] - 2023年客户合约收益为1.9692亿港元，2022年为695.9万港元[13] - 2023年提供销售旅游/婚嫁相关产品服务收益为1669.5万港元，2022年为127.1万港元[13] - 2023年销售旅行团收益为0，2022年为21.7万港元[13] - 2023年销售冷冻食品及杂货收益为388.3万港元，2022年为183.1万港元[13] - 2023年其他收入及收益为1231.4万港元，2022年为794.8万港元[13] - 2023年银行及金融机构存款利息收入为7.4万港元，2022年为3万港元[13] - 2023年上市证券股息收入为0，2022年为106.5万港元[13] - 2023年赞助及共同广告收入为235.8万港元，2022年为411.8万港元[13] - 2023年与COVID - 19相关租金优惠为416.7万港元，2022年为17万港元[13] - 2023年集团收益为4.027亿港元，2022年为1.0278亿港元[16] - 2023年香港地区来自外部客户收益为4.0246亿港元，2022年为1.0264亿港元[16] - 2023年客户销售所得款项总额18680万港元，较去年4850万港元增加285.2%[26] - 2023年总收益4030万港元，较去年1030万港元增加291.3%[26] - 其他收入及收益总额由去年的790万港元增加440万港元至本年度的1230万港元，主要因租赁修订收益和终止确认金融负债收益增加[32] 亏损情况 - 本公司拥有人应占本年度亏损为220万港元（2022年：1790万港元）[3] - 本公司拥有人应占本年度每股亏损为0.4港仙（2022年：3.5港仙）[4] - 公司2023年3月31日止年度亏损约220.5万港元[12] - 2023年可呈報分部虧損为691.2万港元，2022年为1608.7万港元[16] - 2023年公司拥有人应占亏损220万港元，去年为1790万港元[26] - 2023年公司拥有人应占每股亏损0.4港仙，2022年为3.5港仙[26] - 截至2023年3月31日止年度，公司录得外汇亏损140万港元，2022年为外汇收益110万港元[42] 股息分配 - 董事会决议不建议就截至2023年3月31日止年度派付末期股息（2022年：无）[5] - 董事会决议不建议就2023年度派付末期股息，2022年也无派息[24][26] 资产负债 - 2023年非流动资产为582万港元，2022年为258.2万港元[9] - 2023年流动资产为9583.7万港元，2022年为8548.5万港元[9] - 2023年流动负债为4345.7万港元，2022年为2478.7万港元[9] - 2023年资产净值为5959.5万港元，2022年为6115.8万港元[10] - 本公司拥有人应占权益2023年为509.9万港元，2022年为509.9万港元[10] - 2023年集团资产为10.5361亿港元，2022年为8.9987亿港元[16] - 2023年集团负债为4.5766亿港元，2022年为2.8829亿港元[16] - 截至2023年3月31日止年度，公司有营运现金流入1760万港元，2022年为现金流出760万港元；资产净值为5960万港元，2022年为6120万港元[38] - 截至2023年3月31日，公司就收购物业、厂房及设备已订约但未拨备的资本开支承担为71.1万港元，2022年为17.2万港元；不可撤销期间已承诺但尚未开始的租赁的未来租赁付款总额为240万港元，2022年无[40] 成本开支 - 2023年员工成本（不包括董事薪酬）为2214.9万港元，2022年为1413.3万港元[18] - 2023年自有物业、厂房及设备折旧开支包含在销售成本约3.52亿港元、销售及分销成本约5600万港元、行政及其他经营开支约1.75亿港元[18] - 2023年租作自用物业及办公室设备折旧开支包含在销售成本约6.33亿港元、销售及分销成本约12.28亿港元、行政及其他经营开支约8.86亿港元[19] - 2023年自有物业、厂房及设备减值亏损包含在行政及其他经营开支约5510万港元，2022年为1.475亿港元[20] - 2023年租赁物业及办公室设备减值亏损129万港元，2022年为159.7万港元[21] - 2023年融资成本（租赁负债利息）25.6万港元，2022年为39.4万港元[21] - 2023年即期税项（香港）为 - 1.8万港元，2022年为 - 21.4万港元[21] - 2023年按发票日期计0 - 30天应收贸易款项（经扣除减值）为7.1万港元，2022年为16.9万港元[23] - 2023年按发票日期计0 - 30天应付贸易款项为1071.7万港元，2022年为84.1万港元[23] - 截至2023年3月31日止年度，销售及分销成本为1590万港元，较去年的900万港元大幅增加76.7%，主要因前线员工成本增加，下半年开设4间新店铺[33][34] - 截至2023年3月31日止年度，行政及其他经营开支为2150万港元，较去年的2090万港元增加2.9%，主要因员工成本和若干其他经营开支增加[35] - 本年度融资成本为25.6万港元，与租赁负债的利息有关，2022年为39.4万港元[37] 业务情况 - 旅游业务受疫情影响，2020年3月中旬暂停境外旅行团，2022年10月推出首个德国旅行团，后续陆续推出其他长途旅行团，2023年3月组织西藏旅行团[29] - 专业旅运资产管理业务本年度录得按公允值计入损益的金融资产/负债之公允值收益110万港元，2022年为亏损130万港元[30] - 以“又一”为品牌的餐饮业务表现未达预期，管理层提升服务和食物品质并采取灵活策略应对挑战[31] - 集团大部分收益源自香港，2023年和2022年均无重大收益来自特定外部客户[17] 员工情况 - 截至2023年3月31日，集团共有员工114人，较2022年3月31日的92人增加约23.9%，其中约56.1%为前线员工[43] 市场环境与策略 - 全球旅游产品需求呈强劲上升趋势，但旅游业经营环境仍存在挑战，包括缺乏经验丰富的前线员工、店铺租金增加、机票及酒店房价高昂、地缘政治紧张等[44] - 公司将密切监察市场发展，采取灵活措施及策略，投入前线员工和新租约，加强线上销售渠道，坚持审慎财务管理[45] 证券交易与合规 - 截至2023年3月31日止年度，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[46] - 截至2023年3月31日止年度，公司遵守香港联合交易所证券上市规则附录十四所载企业管治守则所有守则条文[47] - 公司采纳上市规则附录十所载“上市发行人董事进行证券交易的标准守则”，董事确认遵守规定标准[50] 业绩审核与披露 - 审核委员会已审阅集团截至2023年3月31日止年度的全年业绩，并与管理层及外聘核数师讨论[48] - 香港立信德豪会计师事务所有限公司已核对集团截至2023年3月31日止年度初步业绩公告与经审核综合财务报表数字一致[49] - 集团截至2023年3月31日止年度的全年业绩公告已刊于联交所网站及公司网站，年报将适时寄发股东[51]

整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日止六个月，客户销售所得款项总额为4848.1万港元，较2021年同期的2427.7万港元增加99.7%[4] - 总收益为900万港元，较2021年同期的390万港元增加130.8%[8][12] - 公司拥有人应占亏损为400万港元，2021年同期为720万港元，减少44.4%[8][12] - 每股基本亏损为0.8港仙，2021年同期为1.4港仙[4][12] - 权益回报率为 -6.9%，2021年同期为 -10.1%[4] - 流动比率为2.68倍，2021年同期为3.46倍[4] - 其他收入及收益总额从去年同期340万港元增加390万港元至本期730万港元，主要因政府补助从140万港元增至200万港元，提前终止租约收益从零增至420万港元[18] - 销售及分销成本本期为610万港元，较去年同期520万港元增加17.3%[19] - 行政开支本期为1110万港元，较去年同期800万港元增加38.8%，主因人民币贬值录得外汇亏损260万港元[20] - 融资成本本期为11万港元，去年为20.4万港元，与租赁负债利息有关[22] - 本期营运现金流入约130万港元，去年为现金流出720万港元；2022年9月30日资产净值为5770万港元，3月31日为6120万港元[23] - 2022年9月30日现金及现金等价物共6470万港元，3月31日为6860万港元；按公允值计入损益的金融资产组合为4.8万港元，3月31日为220万港元[23] - 2022年9月30日资本开支承担为41.5万港元，3月31日为17.2万港元[25] - 2022年9月30日银行存款760万港元已抵押，3月31日为500万港元[26] - 本期外汇亏损约260万港元，去年为外汇收益约23.8万港元，主要因人民币贬值[28] - 截至2022年9月30日止六个月，公司收益为8988万港元，2021年同期为3864万港元；期内亏损为3983万港元，2021年同期为7164万港元[60] - 本公司拥有人应占每股基本亏损，2022年为0.8港仙，2021年为1.4港仙[61] - 2022年4月1日至9月30日期內虧損約398.3萬港元[66][70] - 2022年4月1日至9月30日匯兌調整為虧損4.8萬港元[66] - 2022年4月1日至9月30日以股份為基礎之付款為53.5萬港元[66] - 截至2022年9月30日權益總額為5766.2萬港元[66] - 2022年經營所得現金為129.4萬港元，2021年經營所用現金為715.7萬港元[68] - 2022年投資活動所用現金淨額為880.8萬港元，2021年投資活動所得現金淨額為2588.8萬港元[68] - 2022年融資活動所用現金淨額為288.4萬港元，2021年融資活動所用現金淨額為484.8萬港元[68] - 2022年現金及現金等價物減少淨額為1039.8萬港元，2021年增加淨額為1388.3萬港元[68] - 2022年期初現金及現金等價物為6624.4萬港元，期終為5579.8萬港元[68] - 2021年期初現金及現金等價物為5154.9萬港元，期終為6543.8萬港元[68] - 截至2022年9月30日止六个月客户合约收益为898.8万港元，2021年同期为386.4万港元[78] - 截至2022年9月30日止六个月其他收入及收益为728.7万港元，2021年同期为338.3万港元[78] - 截至2022年9月30日止六个月收益、其他收入及收益总额为1627.5万港元，2021年同期为724.7万港元[78] - 截至2022年9月30日止六个月来自客户的销售所得款项总额为4848.1万港元，2021年同期为2427.7万港元[80] - 截至2022年9月30日止六个月计入损益的来自保就业计划的政府补助约129.4万港元，2021年为零；与一次性补助相关的政府补助约70.2万港元，2021年为130万港元[81] - 截至2022年9月30日止六个月，集团收益为898.8万港元，较2021年的386.4万港元增长132.61%[88][90] - 截至2022年9月30日止六个月，可呈報分部虧損为281.2万港元，较2021年的670万港元收窄58.03%[88][90] - 截至2022年9月30日，集团资产为9209.8万港元，较3月31日的8998.7万港元增长2.35%[90] - 截至2022年9月30日，集团负债为3443.6万港元，较3月31日的2882.9万港元增长19.45%[90] - 截至2022年9月30日止六个月，来自香港的外部客户收益为898.7万港元，占总收益的99.99%[91] - 截至2022年9月30日止六个月，经营亏损经扣除折旧开支167.6万港元，较2021年的21.4万港元增长683.18%[93] - 截至2022年9月30日止六个月，出售自有物業、廠房及設備虧損1.1万港元，2021年为收益21万港元[93] - 截至2022年9月30日止六个月，融资成本为11万港元，较2021年的20.4万港元下降46.08%[88][95] - 截至2022年9月30日止六个月，所得税抵免即期稅項（香港）为0，2021年为21.3万港元[96] - 2022年截至9月30日止六个月公司拥有人应占期内亏损约398.2万港元，2021年同期为716.3万港元，已发行普通股加权平均数均为5.09859亿股[98] - 董事不建议派付2022年截至9月30日止六个月中期股息，2021年同期也无[99] - 2022年截至9月30日止六个月公司租赁装修承担约22.5万港元，2021年同期为1万港元；办公设备承担约4.9万港元，2021年同期为6.4万港元；汽车承担为零，2021年同期为65万港元[101] - 2022年截至9月30日止六个月公司确认计入新租作自用物业的使用权资产约153.8万港元，2021年同期为428.9万港元；确认延长租约产生的租赁修订约181.7万港元，2021年同期无；提前终止租赁产生收益约416.7万港元[101] - 2022年9月30日公司0至30天应收贸易款项为2.4万港元，3月31日为16.9万港元；31至90天及90天以上2022年9月30日均为零，3月31日分别为2.2万港元和6.2万港元[103] - 2022年9月30日公司按公允值计入损益的金融资产为4.8万港元，3月31日为220万港元；金融负债9月30日为4.8万港元，3月31日为零[105] - 2022年9月30日公司现金及现金等价物为5579.8万港元，3月31日为6624.4万港元[112] - 2022年9月30日公司存放于银行及金融机构的现金存款为2107.9万港元，3月31日为1220万港元；存放于银行的短期存款为4363.2万港元，3月31日为5644.4万港元[112] - 2022年9月30日应付贸易款项为8606千港元，3月31日为4332千港元[114] - 截至2022年9月30日止六个月付予一间关连公司的租赁付款为810千港元，2021年同期为160千港元[119] - 截至2022年9月30日止六个月主要管理人员短期雇员福利为587千港元，2021年同期为315千港元[121] - 截至2022年9月30日止六个月主要管理人员退休计划供款为16千港元，2021年同期为6千港元[121] - 截至2022年9月30日止六个月主要管理人员以股份为基础之付款开支为22千港元，2021年同期为1千港元[121] - 截至2022年9月30日止六个月主要管理人员薪酬总额为625千港元，2021年同期为322千港元[121] 各条业务线数据关键指标变化 - 销售旅游/婚嫁相关产品的服务收入为691.4万港元，较2021年同期的328.7万港元增加110.3%[4] - 销售旅行团收入为9.2万港元，较2021年同期的39万港元减少76.4%[4] - 销售冷冻食品及杂货收入为0，2021年同期为18.7万港元[4] - 销售餐饮收入为198.2万港元，2021年同期为0[4] - 专业旅运资产管理业务本期出售金融资产/负债亏损46.6万港元，去年为58.1万港元；公允值亏损为零，去年为11.3万港元[16] - 截至2022年9月30日止六个月与销售旅游/婚嫁相关产品服务有关的销售所得款项总额为4640.7万港元，2021年同期为2370万港元[80] - 截至2022年9月30日止六个月香港区域市场收益为898.7万港元，2021年同期为385.9万港元[85] - 截至2022年9月30日止六个月提供销售旅游/婚嫁相关产品服务收益为691.4万港元，2021年同期为328.7万港元[85] 股权结构相关 - 2022年9月30日，高伟明先生和郑杏芬女士在公司普通股总权益均为369,325,000股，占已发行股本约72.44%[38][43] - 2022年9月30日，高伟明先生和郑杏芬女士持有公司购股总权益均为1,000,000股，占已发行股本约0.196%[39] - 2022年9月30日，高伟明先生和郑杏芬女士在相联法团高炫所持股份总数均为5股，占已发行股本100%[42] - 高伟明先生和郑杏芬女士分别拥有高炫集团有限公司60%及40%权益[40][44] - 高先生和高太太分别持有购股权1000000份，各占已发行股本的0.196%[45] - 2021年9月27日，公司根据购股计划向雇员、董事及其联系人、顾问授出31000000份购股权以认购股份，购股计划于9月29日届满[46][49] - 购股权限行使比例为30%于2023年3月27日至2026年9月26日行使，30%于2024年3月27日至2026年9月26日行使，40%于2025年3月27日至2026年9月26日行使[47][50] - 截至2022年9月30日，高先生、高太太、董事联系人、顾问、雇员的购股权结余分别为500000份、500000份、500000份、2000000份、29100000份，每股行使价均为0.194港元[47][48][51] - 2022年4月1日至9月30日期间，雇员购股有1500000份被没收[48] - 2022年9月30日，高炫持有股份356715000股，占已发行股本69.96%[53] - 2022年9月30日，朱鸿钧先生和戴谏月女士分别持有股份28900000股，各占已发行股本5.67%[53] - 高先生和高太太分别拥有高炫60%及40%的股权[53] - 朱鸿钧先生和戴谏月女士为配偶，彼此被视为对方拥有的公司股份中拥有权益[53] - 截至2022年9月30日，高炫持有3.56715亿股，占已发行股本约69.96%；朱鸿钧和戴谏月各持有2890万股，各占已发行股本约5.67%[58] 公司合规与治理相关 - 公司已遵守联交所证券上市规则附录十四所载企业管治守则所有守则条文[34] - 审核委员会已审阅本期中期业绩并与管理层讨论[35] - 公司董事确认本期已遵守“上市发行人董事进行证券交易的标准守则”规定标准[36] - 自公司刊发最近的年报以来，董事资料无变动须根据上市规则披露[55] 投资相关 - 2022年3月30日，投资上限由5000万港元减至4500万港元或集团盈余资金结余（以较低者为准）[56] 公司人员相关 - 2022年9月30日集团员工90人，较2022年3月31日的92人减少，前线员工约占46.7%[29] 业务活动相关 - 2022年10月8日集团尊赏假期首个德国旅行团出发，11

整体财务数据关键指标变化 - 2022年客户销售所得款项总额为48475千港元，较2021年的31375千港元增加54.5%[5] - 2022年总收益为10278千港元，较2021年的6423千港元增加60.0%[5] - 2022年公司拥有人应占亏损为17921千港元，2021年为32890千港元[5] - 2022年每股基本亏损为3.5港仙，2021年为6.5港仙[5] - 2022年权益回报率为 - 29.4%，2021年为 - 42.0%[5] - 2022年流动比率为3.45倍，2021年为3.95倍[5] - 其他收入及收益总额由去年的3440万港元大幅减少2650万港元至本年度的790万港元，主要因政府补助、租赁修订收益、出售物业等收益减少及无出售投资物业收益[18] - 截至2022年3月31日止年度，销售及分销成本为900万港元，较去年的2290万港元减少60.7%，主要因前線员工成本大幅减少[19] - 截至2022年3月31日止年度，行政开支为2090万港元，较去年的4730万港元大幅减少55.8%，主要因员工成本等减少[20] - 本年度公司融资成本为39.4万港元，2021年为67.1万港元[21] - 截至2022年3月31日止年度，公司有营运现金流出约760万港元，2021年为4040万港元；资产净值为6120万港元，2021年为7850万港元[22] - 截至2022年3月31日，公司有现金及现金等价物合共6860万港元，2021年为7650万港元；有按公允值计入损益的金融资产及负债组合220万港元，2021年为410万港元[22] - 截至2022年3月31日，公司就收购物业、厂房及设备已订约但未拨备的资本开支承担为17.2万港元，2021年无[25] - 截至2022年3月31日，公司的银行存款500万港元已抵押，2021年为1520万港元[26] - 截至2022年3月31日止年度，公司录得外汇收益约110万港元，2021年为外汇亏损约11.8万港元[27] - 2022年无中期和末期股息派发[161] - 2022年3月31日集团无投资物业[166] - 2022年3月31日集团无银行借贷[167] - 2022年集团五大客户占营业额或销售额49%以下[175] - 2022年集团五大供应商占采购额58.7%，最大供应商占21.2%[175] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年来自销售旅游/婚嫁相关产品的服务收入为6959千港元，较2021年的5086千港元增加36.8%[5] - 2022年销售旅行团收入为1271千港元，较2021年的821千港元增加54.8%[5] - 2022年销售冷冻食品及杂货收入为217千港元，较2021年的209千港元增加3.8%[5] - 2022年销售餐饮收入为1831千港元，2021年无此项收入[5] - 专业旅运资产管理业务受股市波动影响，本年度录得按公允值计入损益的金融资产/负债之公允值亏损130万港元，2021年为收益64.2万港元[15] 公司人员相关情况 - 截至2022年3月31日，集团员工数量为92人，较2021年3月31日的85人有所增加，其中前线员工约占44.6%[28] - 执行董事高伟明62岁，于旅游行业拥有逾二十年经验；执行董事郑杏芬63岁，于旅游行业拥有逾三十六年经验[31] - 独立非执行董事周国荣60岁，于企业合并及收购等方面经验丰富；麦敬修48岁，于企业融资及私募基金投资拥有逾二十年经验；容夏谷68岁，于财务及会计方面拥有逾四十二年工作经验[32][33][34] - 高级管理层高骏宏31岁，负责集团销售及市场推广等工作[35] - 2022年3月31日公司共有92名雇员，其中全职74名、兼职18名；2021年3月31日共有85名雇员，其中全职79名、兼职6名[126] - 2022年3月31日公司男女雇员比例约为5：5[136] - 2022年3月31日公司30岁以下、30 - 50岁及51岁以上年龄组别雇员分别约占16.3%、55.4%及28.3%[136] - 2021/2022年度主任职级或以上培训时长为144.5小时，一般职级为26.5小时，新入职员工为140小时；2020/2021年度对应数据未明确给出具体时长[143] - 2022年3月31日，有9名员工获得长期服务奖[144] 公司治理相关情况 - 截至2022年3月31日止年度，公司已遵守上市规则附录十四《企业管治守则》所载所有适用守则条文，但三次额外非定期董事会会议在发出少于14天通知的情况下召开[37] - 公司已采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事进行证券交易的行为守则，全体董事确认年内遵守规定标准[38] - 截至2022年3月31日止年度，董事会由5名成员组成，包括2名执行董事和3名独立非执行董事，独立非执行董事占比不少于三分之一[39] - 2021年8月18日，司徒志文先生退任独立非执行董事，周国荣先生获委任[39] - 两名独立非执行董事麦敬修先生及容夏谷先生已出任董事会成员超9年[39] - 截至2022年3月31日止年度，董事会已举行4次常规会议，符合会议时间表[42] - 举行常规董事会会议前须向全体董事发出至少14天通知，议程及相关资料一般在会议前3天送交董事[42] - 根据章程细则第84条，占当时三分之一的董事须轮值退任，每名董事须至少每三年于公司股东周年大会上退任一次[43] - 公司主席为高伟明先生，行政总裁为郑杏芬女士，二人角色已区分[44] - 年内，董事参与了出席讲座/座谈会、阅读公司资料及监管规定更新、阅读报刊书籍等培训[46] - 公司设立提名、薪酬、审核三个委员会，均由独立非执行董事领导[47] - 执行董事高伟明出席董事会会议7/7次、提名委员会会议3/3次[47] - 执行董事郑杏芬出席董事会会议7/7次、薪酬委员会会议2/2次[47] - 独立非执行董事周国荣出席董事会会议4/7次、提名委员会会议1/3次、薪酬委员会会议1/2次、审核委员会会议1/2次[47] - 提名委员会目前由4名成员组成，主要职责包括检讨董事会架构等[49] - 薪酬委员会目前由4名成员组成，主要职责涉及制定薪酬政策等[52] - 审核委员会目前由3名成员组成，主席容夏谷具备财务及会计专业资格[54] - 2021年8月18日，司徒志文退任，周国荣获委任为独立非执行董事及多委员会成员[49][52][54] - 提名委员会2022年检讨董事会架构等工作，无进一步变动建议[51] - 公司自2013年起采纳董事会成员多元化政策[50] - 审核委员会需审议周国荣先生独立非执行董事薪酬并向董事会提建议，同时审核2022 - 2023财年董事薪酬方案并提建议[56] - 公司外聘核数师提供核数及非核数服务收费总计577千港元，其中核数服务年度审核500千港元，非核数服务77千港元[59] - 公司为董事及高级职员安排投购责任保险及赔偿[60] - 公司自2016年起采纳风险管理政策，2022年委任独立内部监控顾问检讨企业管治守则相关条文[61] - 审核委员会需审核集团未经审核中期业绩及经审核综合全年业绩并向董事会提建议，同时审核内部监控检讨报告[62] - 公司秘书于回顾年度根据上市规则第3.29条接受不少于15个小时相关专业培训[66] - 公司于2019年采纳股息政策，董事会决定股息时需考虑集团财务表现、营运资金需求等多因素[67][68] - 公司全体董事出席2021年股东周年大会，董事会主席及各委员会主席回答问题，外聘核数师获邀回应股东提问[69] - 公司设有内幕消息政策和正式举报政策，回顾年度审核委员会未接获员工投诉或举报[64] - 年内公司未接获任何股东提问[70] - 持有公司股东大会附带投票权的公司缴足股本不少于十分之一的股东，有权要求董事会召开股东特别大会，大会应在提呈要求后2个月内举行[71] - 若董事会在提呈要求后21天内未能召开大会，提呈要求人士可自行召开，公司须偿付其合理开支[71] - 股东有关股权的查询应向公司香港股份过户登记分处提出，其他查询可书面提交至公司香港主要营业地点[72] 风险管理相关情况 - 公司将所有相关风险分为策略性、财务、合规及营运风险四大类[77] - 风险管理过程由评估、缓解及监察风险三个阶段组成[77] - 董事会承担确保合适风险管理框架及过程的最终责任，每半年检讨一次主要风险[79] - 审核委员会按季接收主要风险变动及缓解措施状况更新，每半年检讨集团风险管理控制状况[79] - 风险管理团队由集团行政总裁领导，负责实行风险管理政策、识别及管理风险等[81] - 风险责任人按主要风险类别识别风险，采用两步法及风险登记册记录更新[83][84] - 已识别风险根据可能性和严重性分为A、B、C、D或N级[87] - 公司指派风险责任人制定缓解措施计划处理已识别风险，若预防策略有效部分主要风险有望降级[90] - 风险管理团队按季审阅及更新风险登记册，审核委员会每半年审阅风险登记册及风险实行措施状况[94] - 公司面临来自网上旅游代理、廉价航空公司及预订网站的竞争，其低价策略使公司利润率收窄[93] - 公司为应对竞争提高前线服务质量，分配资源强化团队，重组销售管理团队，推出奖励计划，推进业务多元化[95] - 公司以外币购买旅游产品、以港元出售，外汇汇率变化会影响业绩，公司制定政策监测外汇风险[96] - 公司财务投资活动面临市场波动风险，制定政策规管投资活动，设投资上限并由董事会不时检讨修订[97] - 公司业务运营受香港多项法律及规则规管，年内未识别出影响合规风险管理的重大关注范畴[98][99] - 公司网站及系统可能受黑客攻击，采用新一代防火墙、定期备份数据等措施改善信息科技安全[100] - 受COVID - 19疫情影响，公司业务及经营活动受重大影响，继续调整业务策略并实行成本控制措施[102] ESG相关情况 - 公司董事会对ESG管理及报告决策全面负责，将管理及监察重大ESG议题[102] - ESG报告根据联交所主板证券上市规则附录二十七《环境、社会及管治报告指引》编制[104] - ESG报告于2022年6月28日获董事会批准[105] - 公司餐饮业务于2021年10月开业，因运营时间短，ESG报告未涵盖该业务[104] - 公司ESG报告遵循重要性、量化、平衡、一致性原则[106] - 公司通过多种渠道收集客户意见，客户可通过公司网站及EDM获取产品及服务消息[110] - 公司致力于为员工提供培训及发展课程[111] - 公司业务主要受香港法律管辖，各运营业务确保遵守相关法律法规[113] - 公司业务无直接造成空气污染、水质污染、土地污染及产生有害废弃物[114] - 公司采取多种环保措施，如采用视频/电话会议、电子培训计划等降低碳排放[114] - 2021/22年水消耗为0立方米，较2020/21年的217.3立方米下降100%；电力消耗为165,610千瓦特，较2020/21年的131,394千瓦特上升26%；纸张消耗为0吨，较2020/21年的1.1吨下降100%[123] - 报告期内公司持续录得零宗工伤事故，损失工作日数和因工死亡人数均为0，且无严重违反健康与安全适用法律及规例情况[139][140] - 公司采用公平公开招聘机制，所有岗位公开招聘，新雇员入职首日接受培训并获手册简介[126] - 公司采取多项抗疫措施，如提供口罩洗手液、减少工作时间等[138] - 公司在各方面实践环保原则，如置换节能照明设备、采用冷暖气及照明分区安排等[124] - 公司定期将废纸送往碎纸公司循环再造，报告期因废纸数量减少未安排碎纸[124] - 公司制定极端天气工作安排内部准则，警惕政府天气公告并做好应急准备[125] - 公司为前线员工提供密集式标准内部培训计划，为董事及高级管理人员提供持续专业发展培训[141] - 公司采取精简分店网络及人力、实施无薪休假安排等成本控制措施，未为前线员工安排培训计划[144] - 公司采取向分店颁发奖励、为表现突出员工安排旅游奖励等措施肯定表现优异的个人及团队[146] - 公司设有平等机会政策、举报政策、馈赠及娱乐款待政策等，确保雇员与求职者享有平等机会和公平待遇[149] - 公司就挑选供应商订有政策，会调查供应商公司确保其合法注册并取得许可证或牌照[150] - 公司设有资深客户服务团队，订有投诉管理政策，为旅游顾问提供商品说明条例指引保障客户权益[151] - 公司向香港明爱电脑工场捐赠50台电脑及90部显示器[119] - 公司自2012年起获香港社会服务联会嘉许为「商界展关怀」公司[154] - 公司自2012年起参加「微笑动力」举办的远足筹款活动，因疫情取消但仍捐款支持[155] - 2022年集团慈善捐款10,000港元[168] 股份及购股计划相关情况 - 2022年8月19 - 24日暂停办理股份过户登记手续[164] - 全体执行董事与公司签三年服务合约[179] - 独立非执行董事获委任年期初步两年，可自动重续[179] - 董事薪酬经薪酬委员会建议、董事会批准后确定[182] - 截至2022年3月31日，高伟明先生和郑杏芬女士在公司普通股的总权益均为369,325,000股，占已发行股本的72.44%[184] - 截至2022年3月31日，高伟明先生和郑杏芬女士在公司购股权的总权益均为1,

财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日止六个月，客户销售所得款项总额为2427.7万港元，较2020年同期的1805.7万港元增加34.4%[4] - 2021年总收益为3864万港元，较2020年的2576万港元增加50%[4] - 2021年公司拥有人应占亏损为7163万港元，2020年为19423万港元[4] - 2021年每股基本亏损为1.4港仙，2020年为3.8港仙[4] - 2021年权益回报率为 - 10.1%，2020年为 - 21.2%[4] - 2021年流动比率为3.46倍，2020年为3.19倍[4] - 其他收入及收益总额从2020年9月30日止六个月的2100万港元减少1760万港元至本期的340万港元[18] - 本期销售及分销成本为520万港元，较去年同期的1450万港元减少64.1%[19] - 本期行政开支为800万港元，较去年同期的2500万港元大幅减少68.0%[21] - 本期融资成本为20.4万港元，2020年为37.4万港元[22] - 本期营运现金流出约720万港元，2020年9月30日止六个月为3310万港元；2021年9月30日资产净值为7130万港元，2021年3月31日为7850万港元[23] - 2021年9月30日，公司有按公允值计入损益的金融资产及负债组合710万港元，2021年3月31日为410万港元[23] - 2021年9月30日，公司就收购物业、厂房及设备已订约但未拨备的资本开支承担150万港元，2021年3月31日无[26] - 本期公司录得外汇收益约23.8万港元，2020年为外汇亏损约10万港元[28] - 截至2021年9月30日止六个月，公司收益为386.4万港元，2020年同期为257.6万港元[61] - 截至2021年9月30日止六个月，公司经营亏损为717.3万港元，2020年同期为1902.1万港元[61] - 截至2021年9月30日止六个月，公司期内亏损为716.4万港元，2020年同期为1942.5万港元[61] - 2021年9月30日，公司非流动资产为808.3万港元，3月31日为220.9万港元[64] - 2021年9月30日，公司流动资产为9770.4万港元，3月31日为1.10411亿港元[64] - 2021年9月30日，公司流动负债为2824.5万港元，3月31日为2792.5万港元[66] - 2021年9月30日，公司资产净值为7131.2万港元，3月31日为7845.7万港元[66] - 2020年4月1日公司权益总额为11.1031亿港元，2021年9月30日为7.1312亿港元[67] - 2021年4 - 9月公司亏损716.4万港元，2020年4 - 9月亏损1942.5万港元[67] - 2021年4 - 9月公司经营活动所用现金净额为715.7万港元，2020年同期为3311.3万港元[69] - 2021年4 - 9月公司投资活动所得现金净额为2588.8万港元，2020年同期为3334.3万港元[69] - 2021年4 - 9月公司融资活动所用现金净额为484.8万港元，2020年同期为1263.6万港元[69] - 2021年4 - 9月公司现金及现金等价物增加净额为1388.3万港元，2020年同期减少1240.6万港元[69] - 2021年9月30日期终现金及现金等价物为6543.8万港元，2020年同期为3187.3万港元[69] - 2021年9月30日止六个月客户合约收益为3864千港元，2020年同期为2269千港元[78] - 2021年9月30日止六个月其他收入及收益为3383千港元，2020年同期为21034千港元[79] - 2021年9月30日止六个月收益、其他收入及收益总额为7247千港元，2020年同期为23610千港元[79] - 2021年9月30日止六个月来自客户的销售所得款项总额为24277千港元，2020年同期为18057千港元[80] - 2021年计入损益的政府补助中，保就业计划为0港元，2020年同期为10063000港元；一次性补助为1300000港元，2020年同期为625000港元[82] - 2021年9月30日应收贸易款项为462千港元，3月31日为40千港元[85] - 2021年9月30日合约负债为2930千港元，3月31日为2113千港元[85] - 2021年和2020年截至九月三十日止六个月，集团总收益分别为3864000千港元和2576000千港元[89][91][92] - 2021年和2020年截至九月三十日止六个月，集团可呈報分部虧損分别为6700000千港元和13615000千港元[89][91] - 2021年和2020年截至九月三十日止六个月，利息收入分别为491000千港元和88000千港元[89] - 2021年9月30日和2021年3月31日，集团可呈報分部資產分别为88399000千港元和111949000千港元[89][91] - 2021年和2020年，香港地区来自外部客户收益分别为3859000千港元和2519000千港元[87][92] - 2021年和2020年，中国（不包括香港）来自外部客户收益分别为5000千港元和57000千港元[87][92] - 2021年9月30日和2021年3月31日，集团非流動資產分别为8083000千港元和2209000千港元[92] - 2021年和2020年截至九月三十日止六个月，集团除所得稅前虧損分别为7377000千港元和19395000千港元[91] - 2021年9月30日和2021年3月31日，集团集團資產分别为105787000千港元和112620000千港元[91] - 2021年和2020年截至9月30日止六个月，经营亏损相关折旧开支分别为21.4万港元和332万港元[94] - 2021年和2020年截至9月30日止六个月，融资成本分别为20.4万港元和37.4万港元[96] - 2021年和2020年截至9月30日止六个月，所得税（抵免）╱开支分别为 - 21.3万港元和3万港元[97] - 2021年和2020年截至9月30日止六个月，每股基本亏损分别约为716.3万港元和1942.3万港元，已发行普通股加权平均数均为5.09859亿股[99] - 2021年和2020年截至9月30日止六个月，公司均不建议派付中期股息[100] - 2021年和2020年截至9月30日止六个月，物业、厂房及设备资本开支分别约为72.4万港元和14.7万港元，2020年出售租赁土地及楼宇项目账面净值为1495.8万港元[101] - 2021年和2020年截至9月30日止六个月，确认计入其他租作自用物业的使用权资产分别为428.9万港元和173.1万港元[101] - 2021年和2020年截至9月30日止六个月，物业、厂房及设备确认减值亏损净额分别约为3.4万港元和185.6万港元，2021年税前贴现率为14%，2020年为12% - 22%[102] - 2021年9月30日和3月31日，应收贸易款项分别为46.2万港元和4万港元[103] - 2021年9月30日和3月31日，按公允值计入损益的金融资产分别为730.6万港元和416.5万港元，金融负债分别为17.4万港元和1.8万港元，9月30日约247.2万港元上市股本证券已抵押[105] - 2021年9月30日，按公允值計入損益的上市股本證券為7306千港元，衍生工具金融負債為174千港元；3月31日，上市股本證券為4152千港元，衍生工具金融資產為13千港元，衍生工具金融負債為18千港元[108] - 2021年9月30日，存放於銀行及金融機構的現金存款為14613千港元，存放於銀行的短期存款為56842千港元，現金及現金等價物為65438千港元；3月31日，上述數據分別為21632千港元、54917千港元、51549千港元[110] - 2021年9月30日，應付貿易款項中0至30天為2353千港元，31至90天為964千港元，90天以上為3423千港元，總計6740千港元；3月31日，上述數據分別為558千港元、338千港元、4270千港元、5166千港元[111] - 2021年9月30日和3月31日，法定股本均為每股面值0.01港元的普通股2000000千股，金額20000千港元；已發行及繳足股本均為每股面值0.01港元的普通股509859千股，金額5099千港元[112] - 2021年9月30日，集團有就收購物業、廠房及設備已訂約但未撥備的資本開支承擔約1508000港元，3月31日無此承擔[113] - 截至2021年9月30日止六個月，付予一間關連公司的租賃付款為160千港元，2020年同期為70千港元[115] - 2021年9月30日，綜合財務狀況表確認使用權資產4170000港元，租賃負債4175000港元，3月31日無此項目[115] - 截至2021年9月30日止六個月，綜合全面收益表確認使用權資產折舊119000港元，租賃負債的融資成本12000港元，2020年同期無此項目[115] - 截至2021年9月30日止六個月，董事及其他主要管理人員短期僱員福利為315千港元，退休計劃供款為6千港元，以股份為基礎之付款開支為1千港元，總計322千港元；2020年同期分別為480千港元、11千港元、0千港元、491千港元[116] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年销售旅游/婚嫁相关产品的服务收入为3287万港元，较2020年的2269万港元增加44.9%[4] - 2021年销售旅行团收入为390万港元，2020年无此项收入[4] - 2021年销售冷冻食品及杂货收入为187万港元，2020年无此项收入[4] - 2021年投资物业租金收入为0，2020年为307万港元，同比下降100%[4] - 专业旅运资产管理业务本期出售按公允值计损益金融资产/负债亏损58.1万港元，公允值亏损11.3万港元，2020年分别为亏损6.5万港元和收益2000港元[17] - 2021年和2020年截至九月三十日止六个月，旅游及旅游/婚嫁相关业务收益分别为3677000千港元和2269000千港元[87][89] 公司人员及股权结构 - 2021年9月30日，公司共有员工85人，约37.6%为前线员工[29] - 2021年9月30日，高伟明和郑杏芬在公司普通股好仓总权益均为369,325,000股，占已发行股本约72.44%[38][43] - 2021年9月30日，高伟明和郑杏芬在公司购股权利好仓总权益均为1,000,000股，占已发行股本约0.196%[39][45] - 2021年9月30日，高伟明和郑杏芬在相联法团高炫股份好仓所持股份总数均为5股，占已发行股本100%[42] - 高伟明和郑杏芬分别拥有高炫集团有限公司60%及40%权益[44] - 2021年9月30日，高炫持有3.56715亿股，占已发行股本69.96%[54] - 2021年9月30日，朱鸿钧先生持有2890万股，占已发行股本5.67%[54] - 2021年9月30日，戴谏月女士持有2890万股，占已发行股本5.67%[54] - 朱先生及朱太太为配偶，彼此被视为对方拥有的公司股份中拥有权益[54] - 2021年9月30日，高炫持有公司3.5

财务数据关键指标变化 - 2021年客户销售所得款项总额为31,375千港元，较2020年的1,054,711千港元下降97.0%[4] - 2021年公司拥有人应占亏损为32,890千港元，2020年为45,311千港元[4] - 2021年权益回报率为 - 42.0%，2020年为 - 40.9%[4] - 2021年流动比率为3.95倍，2020年为0.99倍[4] - 2021年资产负债比率为0%，2020年为2.6%[4] - 公司拥有人应占亏损从去年的4530万港元降至今年的3290万港元，每股亏损从8.9港仙降至6.5港仙[12] - 客户销售所得款项总额从去年的10.547亿港元降至今年的3140万港元，减少97.0%[12] - 总收益从去年的2.872亿港元降至今年的640万港元，减少97.8%[12] - 其他收入及收益总额从去年的1390万港元增至今年的3440万港元，增加2050万港元[17] - 销售及分销成本从去年的1.327亿港元降至今年的2290万港元，减少82.7%[18] - 行政开支从去年的8300万港元降至今年的4730万港元，减少43.0%[19] - 融资成本为67.1万港元，其中与计息银行借贷有关的为3.9万港元，与租赁负债的利息有关的为63.2万港元[21] - 公司有重大营运现金流出约4040万港元，资产净值为7850万港元[22] - 现金及现金等价物合共7650万港元，无投资物业，有按公允值计入损益的金融资产及负债组合410万港元[22] - 2020年3月31日资产负债率为2.6%，2021年3月31日无尚未偿还银行借贷[22] - 截至2021年3月31日止年度，集团录得外汇亏损约118,000港元，2020年为外汇收益约543,000港元[26] - 2021年3月31日，公司无银行借贷[165] - 2021年3月31日，根据开曼群岛公司法，公司无任何可供分派储备[171] - 年内，集团五大客户合共占营业额41%以下，五大供应商合共占采购额52.3%，最大供应商占采购额23.0%[172] - 2021年3月31日，高伟明先生和郑杏芬女士在公司普通股的总权益均为369,325,000股，占已发行股本的股权约72.44%[181] - 截至2021年3月31日，高炫集团持有公司35671.5万股，占已发行股本的69.96%；朱鸿钧先生和戴谏月女士分别持有公司2890万股，占已发行股本的5.67%[190] - 2020年11月26日，公司投资上限由3000万港元增至4000万港元；2021年6月8日，投资上限由4000万港元增至5000万港元[193] - 截至2021年3月31日，公司按投资上限购入并按公允值列账的金融资产总值为414.7万港元，其中香港上市的股本证券为415.2万港元，恒生指数期货合约为 - 5000港元[194] - 截至2021年3月31日，公司无尚未行使的购股，购股计划未授出购股[188] - 自2021年4月1日起，执行董事及独立非执行董事的董事薪酬金额已审核及修订[196] - 截至年报日期，公司全部已发行股本中至少25%由公众持有，符合上市规则规定[199] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年销售旅游/婚嫁相关产品的服务收入为5,086千港元，较2020年的124,645千港元下降95.9%[4] - 2021年销售旅行团收入为821千港元，较2020年的161,000千港元下降99.5%[4] - 2021年销售冷冻食品及杂货收入为209千港元，较2020年增长100%[4] - 2021年投资物业租金收入为307千港元，较2020年的1,519千港元下降79.8%[4] 公司人员情况 - 2021年3月31日，集团共有员工85人，2020年3月31日为237人，其中约31.8%为前线员工[28] - 公司主席兼执行董事高伟明61岁，在旅游行业拥有逾十九年经验[31] - 公司行政总裁兼执行董事郑杏芬62岁，在旅游行业拥有逾三十五年经验[31] - 独立非执行董事麦敬修47岁，在企业融资及私募基金投资拥有逾二十年经验[32] - 独立非执行董事司徒志文64岁，在学术课程及企业培训方面经验丰富[33] - 独立非执行董事容夏谷67岁，在财务及会计方面拥有逾四十一年工作经验[34] - 2021年3月31日集团全职雇员85名，较2020年3月31日的237名减少64.1%[120] - 2021年3月31日集团男女雇员比例约为4：6[128] - 2021年3月31日30岁以下、30 - 50岁、51岁以上年龄组别的员工分别约占10.6%、70.6%、18.8%[128] - 2020/2021年度主任职级或以上培训时长为144.5小时，一般职级为107小时，新入职员工为33小时；2019/2020年度主任职级或以上培训时长为140小时，一般职级为80小时，新入职员工为24小时[137] - 2021年3月31日，有6名员工获得长期服务奖[138] 公司治理情况 - 截至2021年3月31日止年度，公司已遵守上市规则附录十四《企业管治守则》所有适用守则条文，但两次额外非定期会议在发出少于14天通知情况下召开[36] - 公司已采纳上市规则附录十所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则，全体董事确认年内遵守规定标准[37] - 截至2021年3月31日止年度，董事会由5名成员组成，包括2名执行董事和3名独立非执行董事，独立非执行董事占比不少于三分之一[38] - 所有独立非执行董事已出任董事会成员超9年[38] - 截至2021年3月31日止年度，董事会已举行4次常规会议，符合会议时间表[39] - 按章程细则，占当时三分之一的董事须轮值退任，每名董事至少每三年于公司股东周年大会上退任一次[41] - 公司主席为高伟明先生，行政总裁为其配偶郑杏芬女士，角色已作区分[42] - 年内，董事参与了A、B、C三类培训，不同董事参与情况有别[44] - 公司设立提名、薪酬、审核三个委员会，均由独立非执行董事领导[45] - 高伟明先生出席董事会会议6/6次、提名委员会会议2/2次[45] - 郑杏芬女士出席董事会会议6/6次、薪酬委员会会议1/1次[45] - 麦敬修、司徒志文、容夏谷三位独立非执行董事出席董事会会议均为6/6次，在各委员会会议出席率也较高[45] - 提名委员会于2011年4月20日成立，目前由4名成员组成[46] - 公司于2019年采纳提名政策，促进董事会多元化[46] - 薪酬委员会于2011年4月20日成立，目前由4名成员组成[49] - 薪酬委员会已审阅并就2021 - 2022财政年度的董事薪酬方案作出建议[51] - 审核委员会于2011年4月20日成立，目前由3名成员组成[52] - 审核委员会审阅并建议集团未经审核中期业绩及经审核综合全年业绩[55] - 年内已付或应付董事的薪酬及酬金列于年报第72页综合财务报表附注11[56] - 外聘核数师核数服务费用为51.5万港元，非核数服务费用为54万港元，总计105.5万港元[57] - 公司自2013年起采纳董事会成员多元化政策[48] - 提名委员会检讨认为董事会组成合适，无进一步变动建议[53] - 公司自2016年起采纳风险管理政策，2013年6月采纳内幕消息政策，2019年采纳股息政策[60][65] - 回顾年度内，审核委员会未接获员工投诉或举报，公司未接获股东提问[61][68] - 回顾年度内，公司秘书根据上市规则第3.29条接受不少于15个小时的相关专业培训[64] - 全体董事出席2020年股东周年大会，董事会主席及各委员会主席回答问题，外聘核数师受邀出席回应提问[67] - 任何持有公司股东大会附带动投票权的缴足股本不少于十分之一的股东，有权要求董事会召开特别股东大会，大会应在要求提出后2个月内举行[69] 风险管理情况 - 公司将相关风险分为策略性、财务、合规及营运风险四大类，风险管理过程含评估、缓解及监察风险三个阶段[77] - 董事会承担风险管理最终责任，每半年检讨主要风险[80] - 审核委员会按季接收主要风险变动及缓解措施状况更新，每半年检讨集团风险管理控制状况[80] - 风险管理团队由行政总裁领导，成员为业务拥有人及部门主管，负责执行风险管理政策等工作[81] - 风险按可能性和严重性分为A、B、C、D、N级[87] - A级风险需尽快确定并实施缓解措施以降低可能性和严重性[90] - B级风险在业务运营中确定并实施合适缓解措施[90] - C级风险在资金许可下确定可能措施并拨款[90] - D级和N级风险加以注意，除非升级否则无需采取措施[90] - 来自网上旅游代理、廉价航空公司及预订网站的竞争对公司业务造成压力，使利润率收窄[95] - 公司采取提高服务质量、业务多元化等措施应对竞争风险[96] - 公司制定政策和程序监测外汇风险，或订立外币远期合约或购入外币减低风险[97] - 公司制定政策规管财务投资活动，设投资上限限制损失，董事会会不时检讨修订[98] - 公司业务运营受香港多项法律及规则规例管辖，年内未识别重大合规风险[99][100] 公司运营措施 - 公司采用新一代防火墙等措施改善资讯科技安全，定期备份数据[101] - 公司通过多种渠道收集客户意见，推出“即赏易”会员计划提升客户忠诚度[106] - 公司为员工提供培训及发展课程[107] - 公司采取资讯科技措施减少废弃物、降低碳排放，如采用视频/电话会议和电子培训计划[110] - 公司采取措施减少废物，改善资源使用效益，如节约水电、捐赠淘汰电脑等[112][113][114] - 2020年11月公司向香港明爱电脑工场捐赠32台电脑、5台打印机及36部显示器[114] - 2020年11月公司总部翻新及办公室搬迁时，利用旧家具布置新办公室，重用纸箱和提供不需要的家具减少浪费[115][116] - 2020/21年集团水、电、纸张消耗分别减少49.3%、20.5%、87.5%，对应消耗量为217.3立方米、131394千瓦特、1.1吨[118] - 因纸碎送往循环再造，年内减少排放1156.8公斤温室气体，相当于种植29.6棵育苗十年的树[119] - 集团为雇员补偿及责任投购多项保险[129] - 集团在总部派驻认可急救员，各工作场所设置急救箱并定期检查添置用品[130] - 集团采取多项抗疫措施，如提供口罩洗手液、安排部分员工在家办公等[131][132] - 报告年度集团持续录得零宗工伤事故，损失工作日数为0[133][134] - 年内无严重违反或不遵守健康与安全适用法律法规的情况[134] - 公司成立内部培训部，由资深培训员担任导师，以多种形式提供培训[135] - 公司为董事及高级管理人员提供持续专业发展培训[135] - 公司采取多项措施肯定表现优异的个人及团队，包括颁发奖励和安排旅游奖励[140] - 公司为前线员工提供清晰职业规划，包括销售、管理等不同职级晋升路径[142][143] - 公司设有平等机会政策、举报政策等确保雇员和求职者公平待遇[146] - 公司就挑选供应商订有政策，会进行背景调查和确保其合法注册及取得许可[147] 股息及股份相关情况 - 年内未向股东派付中期股息，董事会决议不建议就截至2021年3月31日止年度派付末期股息[158][159] - 2021年8月13日至8月18日暂停办理股份过户登记手续，以确定股东出席股东大会资格[162] - 年内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回任何公司上市证券[169] - 因行使购股计划及其他购股计划将授出的购股，可发行股份数上限为已发行股份的10%，即5000万股；已授出但未行使的购股，可发行股份数最多不超已发行股份的30%；12个月内，各合资格人士获授购股数最多不超已发行股份的1%[185] 公司业务及关联交易情况 - 公司主要业务为投资控股，附属公司主要业务载于综合财务报表附注26[156] - 公司年内进行的若干关连方交易，构成上市规则第14A章项下的持续关连交易，获全面豁免遵守股东批准、年度审阅及所有披露规定[192] 控股股东情况 - 高先生和高太太分别持有高炫集团60%和40%权益，二人分别实益拥有和家族权益拥有高炫集团3股和2股、2股和3股，所持股份总数均为5股，占高炫集团已发行股本的100%[184] - 各控股股东已遵守不竞争契据项下的承诺，独立非执行董事已确认[198] 公司社会责任情况 - 公司自2012年起获香港社会服务联会嘉许为「商界展关怀」公司[151] - 公司自2012年起参加「微笑动力」举办的远足筹款活动，因COVID - 19活动取消但仍捐款支持[152] 董事任职及合约情况 - 执行董事与公司订立为期三年服务合约，独立非执行董事获委任年期初步为两年，可自动重续[177] - 司徒志文先生将于2021年8月18日股东周年大会结束时退任，不重选连任[173]

整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日止六个月，客户销售所得款项总额为1.81亿港元，较去年同期6.36亿港元减少97.2%[4][13] - 本期总收益为260万港元，较去年同期1.582亿港元下降98.4%[4][8][13] - 公司拥有人应占本期亏损为1940万港元，去年同期亏损为1220万港元[4][8][13] - 本期每股基本亏损为3.8港仙，去年同期为2.4港仙[4][13] - 权益回报率为 - 21.2%，去年同期为 - 8.4%[4] - 流动比率为3.19倍，去年同期为0.98倍[4] - 资产负债比率为0%，去年同期为2.2%[4] - 其他收入及收益总额从2019年9月30日止六个月的600万港元大幅增加1500万港元至本期的2100万港元[17] - 销售及分销成本为1450万港元，较去年同期的7550万港元减少80.8%[18] - 行政开支为2500万港元，较去年同期的3350万港元减少25.4%[20] - 本期融资成本为37.4万港元，其中与计息银行借贷有关的为3.6万港元（2019年：3.8万港元），与租赁负债的利息有关的为33.8万港元（2019年：90.1万港元）[21] - 本期有重大营运现金流出约3310万港元，资产净值为9180万港元（2020年3月31日：1.11亿港元）[22] - 2020年9月30日，现金及现金等价物合共3190万港元（2020年3月31日：4410万港元）[22] - 2020年9月30日，投资物业7300万港元（计入持作出售资产），2020年3月31日为8490万港元[22] - 2020年9月30日，按公允值计入损益的金融资产组合880万港元（2020年3月31日：无）[22] - 2020年3月31日，资产负债比率（计息银行借贷除以权益总额）为2.6%[22] - 截至2020年9月30日止期间，集团录得本期亏损约19,425,000港元及经营现金流出约33,113,000港元[51] - 截至2020年9月30日止六个月，公司收益为2,576千港元，2019年同期为158,188千港元[53] - 截至2020年9月30日止六个月，公司经营亏损为19,021千港元，2019年同期为10,918千港元[53] - 截至2020年9月30日止六个月，公司期内亏损为19,425千港元，2019年同期为11,944千港元[53] - 截至2020年9月30日止六个月，公司期内全面收入总额为 - 19,265千港元，2019年同期为 - 12,250千港元[54] - 本公司拥有人应占期内亏损为19,423千港元，2019年同期为12,192千港元[54] - 本公司拥有人应占每股亏损基本及摊薄为 - 3.8港仙，2019年同期为 - 2.4港仙[54] - 2020年9月30日非流动资产总值4256千港元，较3月31日的117376千港元大幅下降[56] - 2020年9月30日流动资产总值131964千港元，3月31日为81555千港元[56] - 2020年9月30日流动负债总额41409千港元，较3月31日的82598千港元减少[58] - 2020年9月30日资产净值91766千港元，3月31日为111031千港元[58] - 截至2020年9月30日止六个月，公司经营活动所用现金净额为33113千港元，2019年同期为7108千港元[61] - 截至2020年9月30日止六个月，投资活动所得现金净额为33343千港元，2019年同期为5309千港元[61] - 截至2020年9月30日止六个月，融资活动所用现金净额为12636千港元，2019年同期为24454千港元[61] - 2020年9月30日期终现金及现金等价物为31873千港元，2019年同期为55077千港元[61] - 2020年4月1日至9月30日期内亏损19425千港元[59] - 2020年4月1日至9月30日期内全面收入总额为19265千港元[59] - 截至2020年9月30日止六个月公司亏损约1942.5万港元，经营现金流出约3311.3万港元[63] - 截至2020年9月30日止六个月，客户合约收益为2269千港元，2019年同期为157643千港元，同比下降98.56%[76] - 截至2020年9月30日止六个月，其他收入及收益为21034千港元，2019年同期为6001千港元，同比增长250.51%[78] - 截至2020年9月30日止六个月，收益、其他收入及收益总额为23610千港元，2019年同期为164189千港元，同比下降85.62%[78] - 截至2020年9月30日止六个月，来自客户的销售所得款项总额为18057千港元，2019年同期为635966千港元，同比下降97.16%[79] - 2020年9月30日，应收贸易款项为195千港元，3月31日为2199千港元，下降91.13%[81] - 2020年9月30日，合约负债为7468千港元，3月31日为13661千港元，下降45.34%[81] - 截至2020年9月30日止六个月，集团收益为257.6万港元，2019年同期为1.58188亿港元[87] - 截至2020年9月30日止六个月，集团除所得税前亏损为1939.5万港元，2019年同期为1185.7万港元[87] - 截至2020年9月30日，集团资产为1.3622亿港元，较3月31日的1.98931亿港元有所下降；集团负债为4445.4万港元，较3月31日的8790万港元有所下降[87] - 截至2020年9月30日止六个月，折旧开支为332万港元，2019年同期为1454.1万港元[90] - 截至2020年9月30日止六个月，出售资产收益为 - 230.3万港元，2019年同期为25.6万港元[90] - 截至2020年9月30日止六个月，减值亏损为484万港元，2019年同期为94.2万港元[90] - 截至2020年9月30日止六个月，融资成本为37.4万港元，2019年同期为93.9万港元[92] - 截至2020年9月30日止六个月，所得税开支为3万港元，2019年同期为8.7万港元[93] - 每股基本亏损根据公司拥有人应占期内亏损约1942.3万港元及期内已发行普通股的加权平均数5.09859亿股计算，2019年同期亏损为1219.2万港元[95] - 董事不建议派付截至2020年9月30日止六个月的任何中期股息，2019年同期也无[97] 各条业务线数据关键指标变化 - 销售旅游/婚嫁相关产品的服务收入为226.9万港元，较去年同期7867.1万港元下降97.1%[4] - 销售旅行团收入为0，去年同期为7897.2万港元，下降100%[4] - 投资物业租金收入为30.7万港元，较去年同期54.5万港元下降43.7%[4] - 截至2020年9月30日止六个月，旅游及旅游/婚嫁相关业务可呈报分部亏损为13527千港元，2019年同期亏损为5727千港元，亏损扩大136.20%[85] - 截至2020年9月30日止六个月，投资物业租金收入可呈报分部溢利为8千港元，2019年同期亏损为2298千港元，扭亏为盈[85] - 2020年9月30日，可呈报分部资产为135605千港元，3月31日为189518千港元，下降28.45%[85] - 2020年9月30日，可呈报分部负债为43639千港元，3月31日为86243千港元，下降49.40%[85] - 截至2020年9月30日止六个月，旅游及旅游/婚嫁相关业务分部亏损致集团确认物业、厂房及设备减值亏损约185.6万港元，2019年同期为94.2万港元，税前贴现率为12% - 22%，2019年同期为8%[100] 公司人员相关数据变化 - 2020年9月30日，集团共有员工227人（2020年3月31日：237人），当中约57%为前线员工[28] 公司股权交易及资产变动 - 2020年10月28日，公司完成出售昌基有限公司全部已发行股份，代价为7480万港元[30] - 2020年10月9日，公司就租赁新总部订立租赁协议，确认的未经审核使用权资产值约为792万港元[30] - 公司计划以7480万港元出售一间物业控股附属公司，已于2020年10月底完成并收取款项[65] 公司股权结构情况 - 2020年9月30日，高伟明先生和郑杏芬女士在公司普通股的总权益均为36932.5万股，占已发行股本约72.44%[38] - 2020年9月30日，高伟明先生和郑杏芬女士在相联法团高炫的所持股份总数均为5股，占已发行股本100%[39] - 截至2020年9月30日，高炫持有公司356,715,000股股份，占已发行股本的69.96%；朱鸿钧先生和戴谏月女士分别持有28,900,000股股份，各占已发行股本的5.67%[42] 公司投资相关情况 - 截至2020年9月30日止六个月，董事会批准投资上限金额30百万港元或相等於集团之盈余资金结余（以较低者为准）维持不变[45] - 2020年9月30日，按投资上限购入并按公允值列账的金融资产总值为8,828千港元，其中香港上市的股本证券为8,810千港元，恒生指数期货合约为18千港元[45] 公司运营及财务政策相关 - 疫情使营商环境更具挑战性，公司将实施节约成本措施，包括减省员工及其他营运成本、磋商租金宽减及精简分店网络[31] - 若有效疫苗在2021年年中前问世，公司希冀旅游业在明年年底前逐步复苏[31] - 公司本期两次额外非定期董事会会议在发出少于14天通知情况下召开，日后将努力符合相关规定[34] - 审核委员会已审阅本期中期业绩，并与管理层及外聘核数师讨论[35] - 管理层采取控制运营成本、与业主磋商宽减租金、申请补贴、变现非流动资产等措施改善公司流动资金及财务状况[65] - 董事审阅涵盖自2020年9月30日起计十八个月的现金流量预测，认为公司将具足够财务资源按持续经营基准经营[66] 财务报表编制相关 - 公司截至2020年9月30日止六个月的简明综合中期财务报表于2020年11月26日获董事会批准及授权刊发[62] - 简明综合中期财务报表按香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号及港交所证券上市规则适用披露条文编制，未经审核但经审阅[63] - 编制简明综合中期财务报表采用的会计政策与截至2020年3月31日止年度一致，采纳新订及经修订香港财务报告准则无重大影响[72][74] - 编制简明综合中期财务报表时，管理层应用会计政策作出的重大判断及估计不确定性来源与2020年年度财务报表相同[75] 公司资金及补贴情况 - 公司收到出租人的租金优惠，租赁负债总额减少约178.8万港元[70] - 公司获得资助雇员的政府补贴1006.3万港元及一次性政府补贴62.5万港元[71] 公司物业估值及相关款项情况 - 2020年9月30日投资物业年初值8490万港元，添置18.9万港元，出售690万港元，公允值变动 - 218.9万港元，分类为持作出售资产7600万港元，期末值为0[101][106] - 2020年9月30日商用物业估值技术投资法相关数据不适用，3月31日市场每月租金25 - 40港元/平方呎，复归收益率1.3% - 3.0%；工业物业9月30日市场每月租金24.4 - 31.1港元/平方呎，复归收益率3.1% - 3.5%，3月31日市场每月租金17 - 26港元/平方呎，复归收益率3.2% - 3.7%[104] - 2020年9月30日应收贸易款项0 - 30天为10.2万港元，31 - 90天为0.5万港元，90天以上为8.8万港元，总计19.5万港元；3月31日分别为142万港元、31.5万港元、46.4万港元，总计219.9万港元[108] - 2020年9月30日按公允值计入损益的金融资产中，持作买卖于香港上市的股本证券为881万港元，恒生指数期货合约为1.8万港元，总计882.8万港元，3月31日为0[109] - 2020年9月30日按公允值计量的金融资产中，第1层上市股本证券881万港元、衍生

财务数据关键指标变化 - 2020年客户销售所得款项总额为1054711千港元，较2019年的1415684千港元下降25.5%[6] - 集团客户销售所得款项总额为10.547亿港元，较去年的14.157亿港元减少25.5%[17] - 2020年公司拥有人应占亏损为45311千港元，2019年为11402千港元[6] - 2020年每股基本亏损为8.9港仙，2019年为2.2港仙[6] - 2020年权益回报率为 - 40.9%，2019年为 - 6.8%[6] - 2020年资产负债比率为2.6%，2019年为2.0%[6] - 2020年已发行普通股的加权平均数为509859000股，2019年为509931000股[6] - 截至2020年3月31日止年度，集团亏损4510万港元，去年亏损1360万港元[17] - 本年度总收益减少至2.872亿港元，较去年的3.041亿港元减少5.6%[17] - 本年度销售及分销成本为1.327亿港元，较去年的1.707亿港元下跌22.3%，占毛利总额的80.7%，较去年的80.3%有所增加[23] - 截至2020年3月31日止年度，行政开支为8300万港元，较去年的7530万港元增加10.2%，占毛利总额的比例由去年的35.4%上升至50.5%[24] - 本年度集团融资成本为170万港元，其中7.1万港元与物业按揭贷款的计息银行借贷有关，160万港元与租赁负债利息有关[25] - 本年度集团录得投资物业估值亏损390万港元[17] - 撇除物业估值亏损及非控股权益，公司拥有人应占本年度亏损为4140万港元，去年为1740万港元[17] - 公司拥有人应占本年度每股亏损为8.9港仙，去年为2.2港仙[17] - 董事会决议不派发截至2020年3月31日止年度之末期股息，去年为每股普通股2.0港仙[17] - 2020年3月31日止年度，集团录得重大营运现金流出约6330万港元，资产净值为1.11亿港元（2019年3月31日：1.666亿港元）[26] - 2020年3月31日，集团现金及现金等价物共4410万港元（2019年3月31日：1.222亿港元）[26] - 2020年3月31日，集团投资物业8490万港元（2019年3月31日：8880万港元），无按公允值计入损益的金融资产组合（2019年3月31日：1370万港元）[26] - 2020年3月31日，资产负债比率为2.6%，2019年3月31日为2.0%[27] - 2020年3月31日，集团就收购物业、厂房及设备已订约但未拨备的资本开支承担约为21.1万港元（2019年3月31日：17.6万港元）[30] - 2020年3月31日，集团有未偿还银行贷款合共290万港元（2019年3月31日：340万港元）[31] - 截至2020年3月31日止年度，集团录得外汇收益净额约54.3万港元（2019年：外汇亏损约7.1万港元）[32] - 年内无中期股息，董事会不建议就2020年3月31日止年度派付末期股息，2019年为2.0港仙[174][175] - 2020年3月31日公司可供分派储备为6270万港元，其中股份溢价账合共5560万港元[188] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年销售旅游/婚嫁相关产品的服务收入为124645千港元，较2019年的191369千港元下降34.9%[6] - 2020年销售旅行团收入为161000千港元，较2019年的112347千港元增长43.3%[6] - 2020年投资物业租金收入为1519千港元，较2019年的415千港元增长266.0%[6] 业务发展策略 - 公司将集中资源发展专业旅运及尊赏假期两大业务线[36] 公司治理相关 - 截至2020年3月31日止年度，公司遵守上市规则附录十四《企业管治守则》所有适用守则条文[45] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事年内遵守规定标准[46] - 2019年6月15日甘子铭因退休辞任公司营运总监及执行董事，2020年2月1日陈云峯因个人理由及其他事务辞任公司财务总监及执行董事[47] - 辞任后董事会由5名成员组成，包括2名执行董事及3名独立非执行董事，独立非执行董事占董事会人数不少于三分之一[47] - 所有独立非执行董事已出任董事会成员超9年，公司收到其年度独立性确认书[48] - 董事会预定至少每年举行4次常规会议，截至2020年3月31日止年度已举行4次，符合会议时间表[49] - 举行常规董事会会议会前须向全体董事发出至少14天通知，议程及相关资料一般在会前3天送交董事[49] - 麦敬修46岁，2011年6月29日获委任为公司独立非执行董事，有逾18年企业融资及私募基金投资经验[41] - 司徒志文63岁，2011年4月20日获委任为公司独立非执行董事，在学术课程及企业培训发展和管理有约15年经验[42] - 容夏谷66岁，2011年4月20日获委任为公司独立非执行董事，在财务及会计方面有逾40年工作经验[43] - 公司按章程细则规定，三分之一董事须轮值退任，且每名董事至少每三年在股东周年大会上退任一次[51] - 公司主席为高伟明先生，行政总裁由其配偶郑杏芬女士担任，角色已区分[52] - 董事参与的培训类型有A、B、C三种，不同董事参与情况不同[54] - 公司设立提名、薪酬、审核三个委员会，均由独立非执行董事领导[56] - 高伟明出席董事会会议4/4次、提名委员会会议3/3次[56] - 郑杏芬出席董事会会议4/4次、薪酬委员会会议2/2次[56] - 陈云峯出席董事会会议3/4次[56] - 麦敬修、司徒志文、容夏谷出席董事会会议均为4/4次，提名、薪酬、审核委员会会议分别为3/3次、2/2次、2/2次[56] - 提名委员会于2011年4月20日成立，由四名成员组成[57] - 公司自2013年起采纳董事会成员多元化政策[59] - 薪酬委员会于2011年4月20日成立，由4名成员组成[60] - 审核委员会于2011年4月20日成立，由3名成员组成[63] - 年内审核委员会已审阅及就2020 - 2021财政年度的董事薪酬方案作出建议[62] - 审核委员会认为尽管未填补董事空缺，董事会组成对公司而言合适，无进一步变动建议[64] - 公司于2019年采纳股息政策，旨在让股东分享利润并为集团未来发展保留储备[76] - 董事会决定股息时需考虑集团财务表现、营运资金需求等多方面因素[76] - 公司全体董事出席2019年股东周年大会，外聘核数师获邀出席回应股东提问[78] - 持有公司缴足股本十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会，大会应在提呈要求后2个月内举行[80] - 全体执行董事与公司订立为期三年服务合约，独立非执行董事获委任年期初步为两年，可自动重续[195] - 董事须至少每三年轮值退任一次[196] - 董事薪酬根据薪酬委员会建议及董事会批准后厘定[197] - 截至2020年3月31日，高伟明先生个人权益股份数为4240000股，家族权益股份数为8370000股，公司权益股份数为356715000股，总权益股份数为369325000股，占已发行股本股权约72.44%[199] - 截至2020年3月31日，郑杏芬女士个人权益股份数为8370000股，家族权益股份数为4240000股，公司权益股份数为356715000股，总权益股份数为369325000股，占已发行股本股权约72.44%[199] - 高先生及高太太分别拥有高炫集团60%及40%权益，高炫集团拥有公司356715000股股份[199][200] 风险管理相关 - 公司自2016年起采纳风险管理政策[71] - 公司于2013年6月采纳内幕消息政策[71] - 回顾年度内审核委员会未接获员工的投诉或举报[72] - 回顾年度内公司秘书根据上市规则第3.29条接受不少于15个小时的相关专业培训[75] - 公司制定风险管理政策，将风险分为策略性、财务、合规及营运四大类[87][88] - 风险管理过程由评估、缓解及监察风险三个阶段组成[88] - 董事会承担风险管理框架及过程的最终责任，每半年检讨一次主要风险[90] - 审核委员会按季接收风险管理团队更新的主要风险变动及缓解措施状况，每半年检讨集团风险管理控制状况[90] - 2020年2月起，集团行政总裁接管原财务总监在风险管理团队的职位[92] - 风险责任人识别风险应采用简易两步法并使用风险登记册记录结果及更新新识别风险[94][95] - 各已识别风险根据可能性和严重性分为A、B、C、D或N级[98] - 集团制定风险管理模式，包括识别、分析、评估风险及持续监察等[98] - 缓解风险旨在降低风险实现机会及影响严重性，不同等级风险有不同缓解策略[100][101] - A、B级已识别风险为集团主要风险，责任人需制定并实施缓解措施计划[104] - 来自网上旅游代理等的竞争对集团业务造成压力，集团采取提高服务质量等措施应对[105] - 集团面临外汇风险，通过密切监测汇率、改善预订系统等方式控制[107] - 集团财务投资活动面临市场波动风险，设有投资上限并严格执行内部监察政策[108] - 集团业务运营受香港法律等相关法规管辖，年内未识别重大合规风险[109][110] - 集团网站及系统可能被黑客攻击，会对集团运作及形象造成不利影响[111] - 风险管理团队按季更新风险登记册，审核委员会每半年审阅[105] - 2020年3月初公司服务器受勒索软件“Ryuk”攻击，未发现数据泄露、无重大业务中断或重大亏损[112] 客户与市场相关 - 公司预计旅游限制放宽后旅游需求将逐渐增加，客户或偏爱休闲自由行组合及小包团[15] - 2017年5月公司推出“即赏易”会员计划提升客户忠诚度[117] 社会责任与环保相关 - 年内公司向香港明爱电脑工场捐赠13台电脑、1台笔记本及11部显示器[125] - 自2011年起公司在总部设置胶樽、废纸及铝罐回收箱鼓励循环再造[129] - 自2012年及2015年起，公司培训计划先后采用电子学习及电子考试方式减少印刷[128] - 公司采用网上传真、电子传单等方式降低印刷需求[128] - 公司以LED灯泡替换传统灯泡、使用一级能源标签环保冷气机节约用电[128] - 公司鼓励员工关掉不必要照明设备及冷气机[128] - 年内公司水、电及纸张消耗分别减少3.3%、4.8%及29.6%[130] - 2019/2020年公司水消耗428.6立方米、电消耗165,352千瓦特小时、纸张消耗8.8吨[130] - 公司因纸碎循环再造减少排放5904公斤温室气体，相当于种植151.1棵育苗十年的树木[131] - 公司自2012年起获香港社会服务联会嘉许为「商界展关怀」公司[166] - 公司自2012年起参加「微笑动力」远足筹款活动，因疫情推迟[167] - 年内集团慈善捐款20,000港元，与2019年持平[182] 员工管理相关 - 2020年3月31日公司全职雇员237名，2019年3月31日为440名，雇员数目整体减少46.1%[132][138] - 2020年3月31日公司男女雇员比例约为4：6[138] - 2020年3月31日公司30岁以下、30 - 50岁及51岁或以上年龄组别的雇员分别约占19.4%、72.6%及8.0%[138] - 报告年度公司工伤事故由去年的4宗减至0宗，损失工作日数由1天减至0天，均下降100%[143][144] - 公司为雇员补偿及责任投购多项保险[140] - 公司在总部派驻认可急救员，各工作场所设置急救箱并定期检查及添置用品[141] - 公司为雇员举办康乐活动促进工作与生活平衡[142] - 公司成立内部培训部，由资深培训员担任导师[145] - 公司为董事及高级管理人员提供持续专业发展培训[145] - 2020年有56名员工获长期服务奖[150] - 2019年4月安排员工参观皇家加勒比邮轮[151] - 2019年4月及5月安排4次与主席同行远足活动，18位同事参与[152] - 2019年6月及8月为高级管理人员举办退休晚会[154] - 2019年7月为销售人员举办早餐会议[155] - 2019年12月举办圣诞午餐派对款待过百名员工[156] - 公司为前员工提供清晰职业规划[157] - 年内为5名大学生提供暑期实习机会，2名中五学生参加为期5天的工作体验计划[170] 其他事项 - 2020年6月16日，公司间接全资附属公司订立物业临时买卖协议，代价为2800万港元，预计9月16日或之前完成[34] - 公司将在2020年8月11日至8月14日暂停办理股份过户登记手续[178] - 年内集团五大客户占营业额或销售额20%以下

整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日止六个月，客户销售所得款项总额为6.36亿港元，较去年同期的7.446亿港元减少14.6%[4][9] - 同期总收益增加至1.582亿港元，较去年同期的1.513亿港元增加4.6%[4][9] - 公司拥有人应占本期亏损为1219.2万港元，去年同期为794万港元[4][6] - 每股基本亏损为2.4港仙，去年同期为1.5港仙[4][9] - 权益回报率为 - 8.4%，去年同期为 - 4.5%[4] - 资产负债比率为2.2%，去年同期为2.1%[4] - 本期投资物业估值亏损180万港元，去年同期为估值收益420万港元[9] - 本期销售及分销成本为7550万港元，较去年同期的9050万港元减少16.6%，占集团毛利总额由去年同期的82.2%下降至79.4%[13] - 本期行政开支为3350万港元，较去年同期的3890万港元减少13.9%，占集团毛利总额由去年同期的35.4%下降至35.2%[14] - 本期融资成本为93.9万港元，其中3.8万港元与物业按揭贷款的计息银行借贷有关，90.1万港元与租赁负债的利息有关[17] - 2019年9月30日，集团资产净值为1.442亿港元，现金及现金等价物合共9510万港元，投资物业为8700万港元，按公允值计入损益的金融资产投资组合约为440万港元[18] - 2019年9月30日，资产负债比率为2.2%，而2019年3月31日则为2.0%[18] - 2019年9月30日，集团就收购物业、厂房及设备已订约但未拨备的资本开支承担约为47万港元[20] - 2019年9月30日，集团有未偿还银行贷款合共320万港元，以土地及楼宇以及投资物业作抵押[21] - 本期集团录得外汇收益净额约3.1万港元，2018年为汇兑亏损30.7万港元[23] - 截至2019年9月30日止六个月，公司收益1.58188亿港元，2018年同期为1.5126亿港元[53] - 截至2019年9月30日止六个月，公司期内亏损1194.4万港元，2018年同期为1004.7万港元[53] - 截至2019年9月30日止六个月，公司期内全面收入总额为 - 1225万港元，2018年同期为2436.2万港元[54] - 2019年基本每股亏损2.4港仙，2018年为1.5港仙[54] - 2019年9月30日非流动资产为156,144千港元，3月31日为129,936千港元[55] - 2019年9月30日流动资产为154,692千港元，3月31日为204,080千港元[55] - 2019年9月30日流动负债为157,481千港元，3月31日为167,362千港元[56] - 2019年9月30日资产净值为144,151千港元，3月31日为166,598千港元[56] - 截至2019年9月30日止六个月期内亏损12,192千港元，2018年同期亏损7,940千港元[57] - 截至2019年9月30日止六个月全面收入总额为 - 12,498千港元，2018年同期为26,469千港元[57] - 2019年经营活动所用现金净额为 - 7,108千港元，2018年为 - 15,364千港元[58] - 2019年投资活动（所用）现金净额为 - 5,309千港元，2018年所得现金净额为40,441千港元[58] - 2019年融资活动所用现金净额为 - 24,454千港元，2018年为 - 30,468千港元[58] - 2019年期终现金及现金等价物为55,077千港元，2018年为74,868千港元[58] - 截至2019年9月30日止六个月，公司录得期内亏损约1194.4万港元，于2019年9月30日拥有流动负债净额约278.9万港元[60] - 截至2019年9月30日止六个月，集团收益、其他收入及收益总额为164,189千港元，2018年同期为157,940千港元[79] - 截至2019年9月30日止六个月，集团收益为158,188千港元，2018年同期为151,260千港元[91] - 截至2019年9月30日止六个月，集团除所得税前亏损为11,857千港元，2018年同期为9,770千港元[91] - 截至2019年9月30日，集团资产为310,836千港元，较3月31日的334,016千港元有所下降；集团负债为166,685千港元，较3月31日的167,418千港元略有下降[91] - 截至2019年9月30日止六个月，物业、厂房及设备折旧为2,296千港元，2018年同期为3,116千港元；使用权资产折旧为12,245千港元，2018年无此项[93] - 截至2019年9月30日止六个月，融资成本为939千港元，2018年同期为133千港元[95] - 截至2019年9月30日止六个月，所得税开支为87千港元，2018年同期为277千港元[96] - 2019年香港利得税，估计应课税溢利首2百万港元按8.25%计算，超出部分按16.5%计算；2018年按估计应课税溢利的16.5%计算[97] - 每股基本亏损，2019年约为12,192,000港元，2018年约为7,940,000港元，对应已发行普通股加权平均数分别为509,859,000股和512,802,000股[98] - 董事不建议派发截至2019年9月30日止六个月的中期股息，2018年同期也无[99] - 截至2019年9月30日止六个月，集团就租赁装修、办公设备、傢俬及装置承担的资本开支分别约为390,000港元、298,000港元、7,000港元，2018年同期分别为682,000港元、394,000港元、66,000港元[100] - 截至2019年9月30日，使用权资产账面净值为30,666千港元，租赁负债账面净值为32,690千港元[101] - 截至2019年9月30日止六个月，使用权资产确认减值亏损约934,000港元，按8%的税前贴现率计算可收回金额[102] - 2019年9月30日投资物业期末值为87,000千港元，较期初减少1,823千港元[103][110] - 截至2019年9月30日，应收贸易款项为4,939千港元，较3月31日的5,711千港元有所减少[115] - 2019年9月30日，0至30天应收贸易款项为3,392千港元，31至90天为1,053千港元，90天以上为494千港元[115] - 按公允值計入損益的金融資產在2019年9月30日為4397千港元，3月31日為13650千港元，減少約68.96%[116] - 按公允值計入損益的金融負債在2019年9月30日為81千港元，3月31日為60千港元，增加約35%[116] - 現金及現金等價物在2019年9月30日為55077千港元，3月31日為92177千港元，減少約40.25%[121] - 應付貿易款項在2019年9月30日為64594千港元，3月31日為89114千港元，減少約27.52%[122] - 銀行借貸在2019年9月30日為3171千港元，3月31日為3412千港元，減少約7.06%[123] - 計息銀行借貸利率在2019年9月30日為港元最優惠利率減3.1厘，3月31日為港元最優惠利率減2.15厘[123] - 法定股本在2019年9月30日和3月31日均為20000千港元，已發行及繳足股本均為5099千港元[125] - 經營租賃承擔作為出租人，2019年9月30日應收未來最低租金總額為739千港元，3月31日為2923千港元，減少約74.72%[126] - 資本承擔在2019年9月30日為470千港元，3月31日為176千港元，增加約167.05%[127] - 截至2019年9月30日止六个月，付予一间联营公司的租金开支为404千港元，与2018年同期持平[129] - 截至2019年9月30日止六个月，公司董事及其他主要管理人员短期雇员福利为1916千港元，2018年同期为2589千港元[130] - 截至2019年9月30日止六个月，公司董事及其他主要管理人员退休计划供款为26千港元，2018年同期为30千港元[130] - 截至2019年9月30日止六个月，公司董事及其他主要管理人员薪酬总额为1942千港元，2018年同期为2619千港元[130] 各条业务线数据关键指标变化 - 销售旅游/婚嫁相关产品的服务收入为7867.1万港元，较去年同期的1.04901亿港元减少25.0%[4] - 销售旅行团收入为7897.2万港元，较去年同期的4594.8万港元增加71.9%[4] - 投资物业租金收入为54.5万港元，较去年同期的41.1万港元增加32.6%[4] - 提供销售旅游/婚嫁相关产品服务的销售所得款项总额，2019年为556,994千港元，2018年为698,645千港元[81] - 旅游及旅游/婚嫁相关业务来自客户合约的收益，2019年为157,643千港元，2018年为150,849千港元[86] - 旅游及旅游/婚嫁相关业务可呈報分部（虧損），2019年为5,727千港元，2018年为8,492千港元[89] - 投资物业租金收入可呈報分部（虧損），2019年为2,298千港元，2018年溢利为3,732千港元[89] - 财资活动可呈報分部（虧損），2019年为678千港元，2018年为2,316千港元[89] 公司股权结构情况 - 2019年9月30日，高伟明先生和郑杏芬女士在公司普通股总权益为369,325,000股，占已发行股本约72.44%；陈云峯先生总权益为800,000股，占已发行股本约0.16%[34] - 2019年9月30日，高伟明先生和郑杏芬女士在相联法团高炫所持股份总数为5股，占已发行股本100%[35] - 2019年9月30日，高炫所持公司股份总数为356,715,000股，占已发行股本约69.96%[38] - 2019年9月30日，朱鸿钧先生和戴谏月女士所持公司股份总数为28,900,000股，占已发行股本约5.67%[38] 公司证券交易及购股权情况 - 截至2019年9月30日止六个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[29] - 截至2019年9月30日止六个月，无尚未行使购股权，也无根据购股计划授出购股权[37] 公司企业管治及审核情况 - 期间公司遵守联交所《企业管治守则》所有守则条文[30] - 审核委员会已审阅期间中期业绩，并与管理层及外聘核数师讨论[31] 公司投资相关情况 - 截至2019年9月30日止六个月，董事会批准投资上限金额3000万港元或等于集团盈余资金结余（以较低者为准）维持不变[42][49] - 2019年9月30日，按公允值列账的金融资产或负债总值431.6万港元，3月31日为1359万港元[42][50] - 2019年9月30日，于香港上市的股本证券为439.7万港元，3月31日为584.1万港元[42][50] - 2019年9月30日，恒生指数期货合约为 - 1.8万港元，3月31日为 - 6万港元[42][50] - 2019年9月30日，恒生指数期权为 - 6.3万港元，3月31日为0[42][50] - 2019年9月30日，债券为0，3月31日为780.9万港元[42][50] 公司会计政策及租赁准则应用情况 - 编制简明综合中期财务报表采用的会计政策及计算方法与截至2019年3月31日止年度财务报表一致，惟采纳于2019年4月1日开始的年度期间首次生效的新订及经修订香港财务报告准则除外[61] - 香港财务报告准则第16号对租赁会计处理作出重大更改，公司采用累计影响法应用该准则，2018年呈

整体财务数据关键指标变化 - 2019年客户销售所得款项总额为14.15684亿港元，较2018年的16.18133亿港元减少12.5%[6] - 2019年总收益为3.04131亿港元，较2018年的3.25331亿港元减少6.5%[6] - 2019年公司拥有人应占亏损为1140.2万港元，2018年为溢利139.6万港元[6] - 2019年每股基本亏损为2.2港仙，2018年为每股盈利0.3港仙[6] - 2019年权益回报率为 - 6.8%，2018年为0.9%[6] - 2019年流动比率为1.22倍，2018年为1.36倍[6] - 2019年资产负债比率为2.0%，2018年为13.5%[6] - 2019年3月31日，集团资产净值为16660万港元，2018年3月31日为16060万港元 [22] - 2019年3月31日，集团现金及现金等价物合共12220万港元，2018年3月31日为12600万港元 [22] - 2019年3月31日，集团流动比率为1.22倍，2018年3月31日为1.36倍；资产负债比率为2.0%，2018年3月31日为13.5% [22] - 2019年3月31日，集团就收购物业、厂房及设备已订约但未拨备的资本开支承担约为17.6万港元，2018年3月31日为46.6万港元 [24] - 2019年3月31日，集团有未偿还银行贷款合共340万港元，2018年3月31日为2170万港元 [25] - 截至2019年3月31日止年度，集团录得外汇亏损净额约7.1万港元，2018年为外汇收益约160万港元 [26] - 截至2019年3月31日，公司全职雇员440名，较2018年3月31日的501人减少12.2%[127][136] - 年内无向股东派付中期股息（2017年同期也无）[178] - 董事会建议就2019年3月31日止年度派付末期股息每股普通股2.0港仙（2018年为2.0港仙），派息约1020万港元（2018年为1030万港元），拟于2019年9月6日或相近日子派付，待2019年8月16日股东周年大会批准[178] - 2019年3月31日，公司可供分派储备为9520万港元，其中1020万港元建议用作派付末期股息[193] - 2019年3月31日，公司股份溢价账合共5560万港元，满足条件时可予分派[193] 各业务线数据关键指标变化 - 2019年销售旅游/婚嫁相关产品的服务收入为1.91369亿港元，较2018年的2.18315亿港元减少12.3%[6] - 2019年销售旅行团收入为1.12347亿港元，较2018年的1.05796亿港元增加6.2%[6] - 2019年投资物业租金收入为41.5万港元，较2018年的122万港元减少66.0%[6] - 2019年3月31日，集团投资物业为8880万港元，2018年3月31日为5600万港元；按公允值计入损益的金融资产组合约为1370万港元，2018年3月31日为1230万港元 [22] 成本与开支变化 - 截至2019年3月31日止年度，销售及分销成本为17070万港元，较去年的19600万港元下跌12.9%，占集团毛利总额的80.3% [19] - 截至2019年3月31日止年度，行政开支为7530万港元，较去年的7260万港元增加3.7%，占集团毛利总额的比例由去年的29.7%上升至35.4% [20] - 本年度，集团的融资成本为17.2万港元，2018年为51.9万港元 [21] 业务发展策略 - 公司将集中资源推广专业旅运及尊赏假期两大业务线[29] - 专业旅运业务将关闭低效益店铺，转型为旅游规划服务公司，扩大私人旅行团及MICE团队[29] - 为解决劳工短缺问题，公司将投资成立电话中心[29] - 尊赏假期业务本年度业绩鼓舞，公司将分配资源推广品牌和提升服务质量[30] - 尊赏假期将提供多样化旅行路线，举办旅游讲座增强与客户互动[30] 公司管理层信息 - 高伟明自2011年9月6日及2010年9月30日起分别担任公司主席及执行董事[32] - 郑杏芬自2011年9月6日及2010年9月30日起分别担任公司行政总裁及执行董事[32] - 陈云峰于2012年4月1日成为公司执行董事，负责财务等运营[33] - 2019年6月15日，甘子铭先生因退休辞任公司营运总监及执行董事[41] - 郑杏芬女士及麦敬修先生将在股东大会上轮值退任，符合资格并愿重选连任[197] 企业管治情况 - 截至2019年3月31日止年度，公司已遵守《企业管治守则》所有适用守则条文，除三次额外非定期会议发出少于十四天通知召开外[38] - 公司董事年内全部确认已遵守上市发行人董事进行证券交易的标准守则规定标准[39] - 截至2019年3月31日止年度，董事会由7名成员组成，包括4名执行董事及3名独立非执行董事，独立非执行董事占董事会人数不少于三分之一[40] - 截至2019年3月31日止年度，董事会已举行7次会议，其中4次常规会议按计划举行，3次额外非定期会议发出少于十四天通知召开[42] - 公司根据《企业管治守则》向全体董事会成员提供每月最新资料[44] - 按章程细则，占当时三分之一的董事须轮值退任，每名董事至少每三年于公司股东周年大会上退任一次[44] - 公司主席为高伟明先生，行政总裁为郑杏芬女士，二人角色已区分[45] - 公司鼓励董事参与持续专业发展，提供集团业务等最新发展资料[46] - 年内，全体董事均参与了至少一种类型的培训[47] - 公司设立提名、薪酬、审核三个委员会，均由独立非执行董事领导[49] - 高伟明出席董事会会议7次、提名委员会会议3次[49] - 郑杏芬出席董事会会议7次、薪酬委员会会议2次[49] - 麦敬修、司徒志文、容夏谷出席董事会会议7次、提名委员会会议3次、薪酬委员会会议2次、审核委员会会议3次[49] - 提名委员会于2011年4月20日成立，由4名成员组成[50] - 公司于年内采纳提名政策，促进董事会多元化[50] - 公司自2013年起采纳董事会成员多元化政策[51] - 薪酬委员会于2011年4月20日成立，由4名成员组成[54] - 薪酬委员会已审阅及批准2019 - 2020财政年度向执行董事派付花红及董事薪酬建议[55] - 审核委员会于2011年4月20日成立，由3名成员组成[56] - 公司外聘核数师提供核数及非核数服务的费用总计800千港元，其中年度审核费用630千港元，非核数服务费用170千港元[60] - 审核委员会年内履行多项工作，包括审阅集团业绩、内部监控检讨报告、风险管理报告及修订审核委员会职权范围等[62] - 董事会负责多项企业管治职责，如制订及检讨公司的企业管治政策及常规等[63] - 公司自2016年起采纳风险管理政策，2013年6月采纳内幕消息政策[64] - 公司设有正式举报政策，回顾年度内审核委员会未接获员工投诉或举报[65] - 董事会负责按要求编制财务报表，确认按持续经营基准编制且对公司持续经营能力无质疑[66] - 公司秘书为全职雇员，回顾年度内接受不少于15个小时相关专业培训[68] - 公司年内采纳股息政策，派付股息须遵守相关法律及公司章程细则[69][70] - 公司全体董事出席2018年股东周年大会，外聘核数师获邀出席回应股东提问[71] - 报告期内公司未接获任何股东提问[72] - 持有公司股东大会附带投票权的公司缴足股本十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会，大会应在提呈要求后2个月内举行[73] - 若董事会在提呈要求后21天内未召开大会，提呈要求人士可自行召开，公司须偿付合理开支[73] 风险管理情况 - 集团将相关风险分为策略性、财务、合规及营运四大主要风险类别[81] - 风险管理过程由评估、缓解及监察风险三个阶段组成[81] - 董事会承担确保合适风险管理框架及过程的最终责任，每半年检讨一次主要风险[83] - 审核委员会按季接收主要风险变动及缓解措施状况更新，每半年检讨集团风险管理控制状况[83] - 风险管理团队由财务总监领导，成员为业务拥有人及部门主管，负责实行风险管理政策等[85] - 识别风险采用简易两步法，用风险登记册记录结果并更新[88] - 已识别风险根据可能性和严重性分为A、B、C、D或N级[91] - 缓解风险旨在降低风险实现机会及影响严重性，一般为A - C级制定缓解策略，D级可能升级时也会制定[92] - 风险管理团队按季审阅及更新风险登记册并向审核委员会发出最新版本，审核委员会每半年审阅风险登记册及风险实行措施状况[97] - 来自网上旅游代理、廉价航空公司及预订网站的竞争使集团业务承压，利润率收窄[98] - 集团以外币从海外供应商购买旅游产品，以港元向客户出售，外汇汇率重大变化会影响业务业绩[100] - 集团财务投资活动面临市场波动风险，或造成重大投资损失[101] - 集团业务运营主要受香港法律及相关适用规则及规例管辖，年内未识别重大合规风险[103][104] - 集团前線员工流失率高，影响服务水平和品牌形象[105] - 因香港失业率低，集团招聘前線员工困难，经验丰富员工缺乏合适接替人选影响运营和业务[106] - 集团为应对网上旅游竞争，提高服务质量、分配资源强化团队、重组销售管理团队等[99] - 集团为降低汇兑风险，监测汇率变动、改善预订系统，适时订立外币远期合约或购入外币[100] - 集团为规管财务投资活动，制定政策设投资上限，严格执行内部监察和申报机制[101] 公司其他运营信息 - 公司于2012年刊發股東通訊政策加強與股東對話[111] - 公司于2017年5月推出「即賞易」會員計劃提升客戶忠誠度[112] - 公司年内向香港明愛電腦工場捐贈31台電腦及3部顯示器[120] - 公司2018/2019年水消耗443.1立方米，较上一年减少1.0%[125] - 公司2018/2019年電消耗173,620千瓦特小時，上一年为301,494千瓦特小時[125] - 公司2018/2019年紙張消耗12.5噸，较上一年减少30.9%[125] - 公司因紙碎送往循環再造而減少排放5,332.8公斤溫室氣體[126] - 公司因紙碎送往循環再造相當於種植136.5棵育苗十年的樹木[126] - 2018年3月31日，公司男女雇员比例约为4：6[136] - 2018 - 2019年度，30岁以下、30 - 50岁及51岁或以上年龄组别的员工分别约占34.6%、60.2%及5.2%[136] - 报告年度，工伤事故由去年的零宗增加到四宗，损失工作日数从0天增加到1天，事故数目增长400%，损失工作日数增长100%[140][141] - 2018年周年晚宴上，59名员工获长期服务奖[145] - 因精简分行网络，一般职和主任职人员培训课堂数目减少，新入职员工培训时数也减少[145] - 2018 - 2019年度高级管理层男性14人、女性9人，中级管理层男性36人、女性50人，一般员工男性151人、女性241人[129] - 2017 - 2018年度高级管理层男性12人、女性11人，中级管理层男性34人、女性44人，一般员工男性129人、女性210人[129] - 2018 - 2019年度30岁以下员工203人、30至50岁员工283人、51岁或以上员工15人[132] - 2017 - 2018年度30岁以下员工152人、30至50岁员工265人、51岁或以上员工23人[132] - 2018年举办两次广东荔枝一日团，12月举办圣诞午餐派对款待过百名员工，2019年1月员工可欣赏澳门新濠影汇“狂电派”节目[155] - 2018年为五名不同大学及学校学生提供暑期实习机会，四名学生参加“Let Me FLY”职场体验计划在婚礼策划部门工作五天[174] - 公司自2012年起连续五年获香港社会服务联会嘉许为“商界展关怀”公司[170] - 公司自2012年起参加“微笑动力”举办的远足筹款活动[171] - 公司于2019年8月13日至8月16日暂停办理股份过户登记手续，以确定股东出席8月16日股东大会并投票的资格[181] - 公司于2019年8月26日至8月28日暂停办理股份过户登记手续，以确定享有截至2019年3月31日止年度建议末期股息的股东[182] - 年内集团捐出慈善款项20,000港元，与2018年持平[186] - 截至2019年3月31日止年度，公司于联交所购回3,720,000股本公司股份，总代价为2,149,850港元（扣除开支前）[190] - 年内集团五大客户合共占营业额或销售额35%以下[194] - 年内集团五大供应商合共占采购额44.4%，最大供应商