公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2023年总收入由上年度的7650万元大幅增加至5.343亿元，亏损由上年度的4070万元大幅减少至1160万元[6] - 公司本年度净亏损1160万元，上年度净亏损4070万元[17] - 公司总营收从去年的7650万元大幅增长598.6%至今年的5.343亿元[17][25] - 销售成本从2022年的6290万元大幅增加4.171亿元或663.4%至2023年的4.8亿元，毛利从2022年的1360万元增至2023年的5430万元，毛利率从17.8%降至10.2% [46][49] - 整体毛利率从去年的17.8%降至今年的10.2%，减少7.6个百分点[50] - 其他收入及收益从去年的500万元人民币增至今年的3880万元人民币，增加3380万元人民币[52] - 销售及分销开支从去年的910万元人民币增至今年的2150万元人民币，增加1240万元人民币，增幅135.4%[53] - 行政开支从去年的2410万元人民币增至今年的4220万元人民币，增加1810万元人民币，增幅75.2%[54] - 本年度贸易应收款项、预付款项等减值亏损分别为1780万元、110万元、9.6万元，上年度分别为减值拨回740万元、560万元、零[57] - 其他开支从去年的2100万元人民币降至今年的790万元人民币，减少1310万元人民币[59] - 财务成本从去年的830万元人民币增至今年的1080万元人民币，增加250万元人民币[60] - 本年度所得税开支为170万元人民币，上年度为820万元人民币[63] - 公司拥有人应占本年度亏损为960万元人民币，上年度为3950万元人民币[64] - 按金及其他應收款項淨額由2022年12月31日的人民幣78.7百萬元減少15.6%至2023年12月31日的人民幣66.4百萬元，主要因訂購機票按金減少人民幣44.9百萬元[68] - 預付款項由2022年12月31日的人民幣35.2百萬元增加92.9%至2023年12月31日的人民幣67.9百萬元，主要因旅行團相關開支、投資項目等預付款增加[70] - 來自供應商之退款由2022年的人民幣30.6百萬元減少27.4%至2023年的人民幣22.2百萬元，主要因若干機票供應商於本年度結算[71] - 2023年減值虧損撥備人民幣1.1百萬元，上年度為減值虧損撥回人民幣5.6百萬元，因按金及其他應收款項未償還結餘的固有信貸風險下降[73] - 2023年12月31日流動資產為人民幣432.9百萬元，流動負債為人民幣478.8百萬元，流動比率為0.9倍；2022年12月31日流動資產為人民幣238.5百萬元，流動負債為人民幣281.3百萬元，流動比率為0.8倍[74] - 2023年計息銀行及其他借款為人民幣194,857千元，2022年為人民幣198,655千元[76] - 2023年資本負債比率為84%，2022年為73%[76] - 2023年貿易應收款項平均周轉日數為75.0日，2022年為75.1日；2023年貿易應付款項平均周轉日數為59.8日，2022年為85.8日[76] - 2023年末集团雇员总数257名，2022年末为189名；2023年员工成本2950万元，上年度为1610万元[82] - 2023年末集团投资物业为660万元，2022年为650万元[86] - 2023年集团录得分占联营公司的亏损160万元，上年度为160万元[87] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年自由行产品销售总收入为3.143亿元，上年度为零[24][28] - 2023年旅行团销售收益为1.83936亿元，占比34.4%；上年度为5109.8万元，占比66.9%[24] - 2023年融资租赁收入为779.8万元，占比1.5%，上年度无此项收入[24] - 2023年保健品销售收益为527.3万元，占比1.0%；上年度为497.1万元，占比6.5%[24] - 2023年信息系统开发服务收益为480.1万元，占比0.9%；上年度为675.2万元，占比8.8%[24] - 2023年酒类销售收益为279.1万元，占比0.5%；上年度为325.8万元，占比4.3%[24] - 2023年信息技术产品销售收益为146万元，占比0.3%；上年度为551.7万元，占比7.2%[24] - 2023年数字资产产品销售无收益，上年度为268.6万元，占比3.5%[24] - 旅行团销售额从2022年的5110万元增加1.328亿元或260%至2023年的1.839亿元，传统跟团游和定制旅游销售额占比分别为88%和12%（2022年：63.8%和36.2%）[30] - 自由行产品销售的边际收入总额从2022年的90万元大幅增加1140万元或1230%至2023年的1230万元，机票销售边际收入增加1130万元或1254.6% [35] - 旅游配套产品及服务销售额从2022年的130万元增至2023年的160万元 [37] - 2023年融资租赁收入产生收益780万元，上年度无此项业务 [40] - 保健品销售收益从2022年的500万元增至2023年的530万元 [41] - 信息系统开发服务收入从2022年的680万元降至2023年的480万元 [42] - 酒类销售收益从2022年的330万元降至2023年的280万元 [43] - 信息技术产品销售收益从2022年的550万元降至2023年的150万元 [44] - 2023年无数字资产产品销售收益，2022年为270万元 [45] - 旅行团整体毛利率从去年的11.9%增至今年的12.4%，自由行产品销售本年度毛利率达99.0%，上年度为毛损[51] 公司业务拓展与合作 - 公司成立合資公司，在中国新疆提供旅遊相關服務，以實現收入來源多元化[10] - 公司與尾房在線酒店管理（深圳）集團有限公司及上海貳零叁貳電子商務有限公司訂立不具法律約束力的戰略合作協議[10] - 公司推出一系列旅遊相關產品，投入資源招募員工以及擴大業務網絡[7] - 公司透過線上平台擴大在保健品市場的影響力，與外部生產商合作開發及營銷保健品[7] - 2023年5月公司拟不超9000万港元收购新华瑞金60%股权，截至报告日未订立正式协议[90] - 2023年8月公司拟设合营基金管理公司，基金筹资规模预期不超10亿港元，截至报告日未订立具约束力协议[92] - 2023年11月公司拟接受尾房在线集团运营托管，截至报告日未订立正式协议[92] - 2023年12月公司子公司与上海电子商务订立跨境电商供应链合作协议[93] - 2024年3月集团联营公司宁波鄞江拟进行注销[93] 公司资本运作与资金使用 - 2023年6月7日，公司订立配售协议，拟配售最多1.6亿股配售股份，每股配售价1.25港元，较协议日期收市价每股1.38港元折让约9.42%[100] - 2023年7月7日，配售代理成功配售3200万股股份，所得款项总额4000万港元，所得款项净额约3873万港元，每股已配售股份净价约1.21港元[100] - 2023年配售所得款项拟定用途中，偿还贸易应付款项及银行借款占27%（1.0457亿港元）、发展旅游相关业务占55%（2.1302亿港元）、一般企业及营运资金占18%（6971万港元），且均已悉数动用[104] - 全球发售所得款项使用计划中，建立新零售分公司及销售点并翻新现有零售分公司占20%（1.638亿港元）、增加向机票供应商支付的按金及预付款项占35%（2.8665亿港元）等各项业务目标款项均已悉数动用[105] - 2023年控股股东共同担保集团最多2.49亿元银行融资，2022年为2.405亿元[81] - 2023年12月31日，集团就机器及收购投资项目作出资本承担分别约为人民币820万元及人民币4490万元，2022年无相关资本承担[97] 公司管理层与董事会情况 - 何斌锋先生51岁，为执行董事、董事长兼行政总裁，于2018年10月18日获委任为董事，2019年1月16日调任为执行董事[107] - 何斌锋先生在旅游业拥有逾25年经验，自2001年9月起担任飞扬国际董事长兼总经理[108] - 熊笛先生50岁，自2021年5月20日起担任执行董事兼财务总监，拥有超15年财务管理经验[110] - 熊笛先生于1999年6月取得中国杭州商学院商业企业管理专业证书，2020年11月成为中国注册税务师[110] - 黄宇36岁，2014年12月22日加入集团任技术总监，2018年10月18日获委任为董事，2019年1月16日调任执行董事[112] - 吴滨55岁，2006年12月1日加入集团任联席行政总裁，2018年10月18日获委任为董事，2019年1月16日调任执行董事[113] - 陈惠玲35岁，2022年11月21日起获委任为执行董事，在营销及营运方面有超十年经验[116] - 沈阳43岁，2022年5月11日起获委任为非执行董事，有超20年投资经验[117] - 李华敏46岁，2019年4月29日获委任为独立非执行董事，为薪酬委员会主席等[118] - 易凌63岁，2019年4月29日获委任为独立非执行董事，为审核委员会及提名委员会成员[121] - 赵彩虹49岁，2022年11月3日起获委任为独立非执行董事、审核委员会主席及薪酬委员会成员，在教育及会计方面有逾20年经验[124] - 何斌锋、熊笛、黄宇及吴滨亦为集团高级管理人员[125] - 吴滨在旅游业拥有逾30年经验[113] - 沈阳在泛文娱方面具备丰富投资及管理经验[117] - 公司秘书谈俊纬42岁，2019年1月16日获委任，有逾20年财务及会计管理等经验[126] - 公司董事会由九名董事组成，包括五名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[137] - 何斌锋先生为公司董事长兼行政总裁，董事会认为该安排符合集团最佳利益，将持续检讨是否区分两角色[143] - 董事会组成包括三分之一的独立非执行董事，审核委员会成员全为独立非执行董事，薪酬及审核委员会均由独立非执行董事担任主席[144] - 本年度董事会遵守上市规则有关委任至少三名独立非执行董事，其中一名须具备专业资格或会计等专长的规定[148] - 公司已接获各独立非执行董事有关其独立性的年度书面确认，认为所有独立非执行董事确属独立人士[148] - 独立非执行董事委任任期自上市日期起为三年，须在股东周年大会上轮流退任及重选，每届股东周年大会上三分之一董事须轮流退任[149] - 全体董事于2023年已接受作为上市公司董事职责相关事宜培训及材料[155] - 董事会设立3个委员会，包括审核、薪酬及提名委员会，各有书面职权范围[158] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，本年度举行两次会议[160] - 薪酬委员会由三名成员组成，2023年3月举行一次会议[161][162] - 本年度薪酬在零至100万港元的高级管理人员有3人[163] - 提名委员会由三名成员组成，本年度举行一次会议[165] - 新获委任董事首次获委任时接受正式全面培训[154] - 董事会负责领导控制公司，保留重大事宜决定权，日常运营管理职责授予管理层[150][151] - 独立非执行董事负责确保公司维持高监管报告标准，平衡董事会权力[150] - 董事会由7名男性董事和2名女性董事组成[169] - 何斌锋先生出席董事会会议4/4、审核委员会会议1/1、薪酬委员会会议1/1、提名委员会会议1/1、股东周年大会1/1[178] - 熊笛先生出席董事会会议4/4、股东周年大会1/1[178] - 黄宇先生出席董事会会议4/4、股东周年大会1/1[178] - 吴滨先生出席董事会会议4/4、股东周年大会1/1[178] - 陈惠玲女士出席董事会会议4/4、股东周年大会1/1[178] - 沈阳先生出席董事会会议4/4、股东周年大会0/1[178] - 李华敏先生出席董事会会议4/4、审核委员会会议2/2、薪酬委员会会议1/1、提名委员会会议1/1、股东周年大会1/1[178] 公司合规与治理情况 - 截至2023年12月31日止年度，公司除部分事项外遵守《企业管治守则》所有适用守则条文，向供应商购买计算机器及加密货币挖矿机违反上市规则第14.34条[129] - 公司已实施加强培训、提醒报告交易、与专业顾问紧密合作三项补救措施避免不合规情况[133] - 公司采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事证券交易操守准则，董事确认本年度全面遵守[130][131] - 公司采纳标准守则作为相关

财务表现 - 2023年收入为534,303千元，较2022年增长598.6%[1] - 2023年毛利为54,333千元，较2022年增长299.5%[1] - 2023年录得净亏损为11,565千元[1] - 2023年全面亏损总额为43,716千元，本公司擁有人应佔全面亏损为42,426千元[4] - 2023年旅行团销售收入为183,936千元，较2022年增长258.5%[23] - 2023年自由行产品销售总收入为314,251千元，边际收入为12,369千元[23] - 2023年财务成本为10,832千元，较2022年增长29.7%[25] - 2023年除所得税前虧損为463,857千元，较2022年增长869.7%[26] - 2023年中國內地所得稅開支为1,745千元，较2022年减少99.9%[31] - 2023年每股基本虧損为1.17人民币分[32] - 公司2023年的总收入从上年度的76.5百万元大幅增加至534.3百万元，主要受中国旅游业复苏的影响[46] - 本集团2023年度总收入为534.3亿元人民币，较上年度大幅增长598.6%[54] - 旅游相关产品和服务收入占据主要比例，其中自由行产品销售的总收入为31.4亿元人民币[55] - 旅行团销售收入增长显著，达到18.39亿元人民币，较上年增长260%[57] - 自由行产品销售的边际收入大幅增加至12.37亿元人民币，增长幅度达到1230%[60] 资产负债 - 非流动资产中，物业、厂房及设备为39,192千元，投资物业为6,586千元[5] - 流动资产中，现金及现金等价物为56,500千元，贸易应收款项为201,071千元[5] - 流动负债中，贸易应付款项为139,880千元，客户墊款、其他应付款项及应计项目为132,847千元[5] - 公司资本负债比率为84%，较2022年73%有所增加，主要由于计息银行及其他借款、租赁负债、贸易应付款项、客户预付款、其他应付款项及应计项目增加[103] 公司运营 - 公司董事认为，经考虑上述计划及措施，公司将有足够运营资金支持其运营，并且在2023年12月31日起至少十二个月到期时履行其财务责任[11] - 公司董事会及管理层致力于维持高企业管治标准，已遵守企业管治守则[136] - 公司感谢全体员工的付出和贡献，以及股东、客户和供应商的支持[153] 其他 - 公司不建议派发股息[33] - 公司于2023年12月31日并无其他重大投资、收购或出售计划[127] - 公司于2023年12月31日分别对机器及收购投资项目进行了人民币8.2百万元和人民币44.9百万元的资本承担[128] - 公司于2023年及2022年12月31日均无任何重大或然负债[129] - 报告期结束后未发生重大事项[130] - 公司将刊发业绩公告及年度报告于公司网站和联交所网站[151][152]

财务表现 - 2023年上半年收入为478,560千元，较去年同期增长约6,769.9%[4] - 毛利为30,766千元，较去年同期增长约1,031.5%[5] - 2023年上半年录得净利润为15,899千元，较去年同期亏损20,031千元[6] - 公司截至2023年6月30日的非流动资产总值为134,441千元，流动资产总值为323,139千元[8] - 公司截至2023年6月30日的流动负债净值为-35,023千元，资产净值为91,522千元[8] - 2023年6月30日止六个月，公司的股本为6,850人民币千元，股份溢价为229,960人民币千元，资本储备为47,355人民币千元，累计亏损为223,971人民币千元[9] - 经营活动所用现金流量净额为-52,122人民币千元，投资活动所得（所用）现金流量净额为2,960人民币千元，融资活动所得现金流量净额为23,294人民币千元[10] 业务范围 - 公司是一家投资控股公司，主要从事出境跟团游、自由行产品设计开发销售、提供其他旅游配套产品和服务、提供保健品、提供信息系统开发产品和服务等业务[12] 会计政策 - 香港財務報告準則第17號修訂本对保险合约进行了重要调整[20] - 会计政策的披露要求有所变化，重大会计政策资料需重点关注[21] - 修订后的香港会计准则第8号对会计估计进行了定义，强调存在计量不明朗因素的财务报表金额[26] 地理分布 - 本集团主要在中国内地和香港经营，外部客户收益和非流动资产按地理位置划分[30] 业务收入 - 外部客户合同收益主要来源于旅行团销售、自由行产品销售和信息系统开发服务等[35] 财务指标 - 本集团截至6月30日止六个月的稅前溢利为437,724千元[36] - 本集团截至6月30日止六个月的已售存货成本为10,070千元[36] - 本集团截至6月30日止六个月的员工成本为11,455千元[36] 股东情况 - 公司董事何斌鋒实际持有41.0718%股份，沈陽持有2.3028%，吳濱持有0.4335%[149] - 公司董事何先生在相聯法團中持有95.2830%股份，吳先生持有0.9434%[151] - 公司主要股东包括何先生、錢女士、HHR Group、Michael Group、KVN Holding、DY Holding和QJ Holding，持股比例均为41.0718%[155]

公司整体财务关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为478,560千元人民币，较2022年的6,966千元人民币增加471.6百万元人民币或6,769.9%[1][2] - 同期，公司毛利为30,766千元人民币，较2022年的2,719千元人民币增加28.0百万元人民币或1,031.5%[1][2] - 本期公司录得净溢利15,899千元人民币，而2022年同期亏损20,031千元人民币[1][2][3] - 本公司拥有人应占每股基本盈利为1.40分人民币，2022年同期为亏损2.71分人民币[3] - 截至2023年6月30日，非流动资产为134,441千元人民币，较2022年12月31日的139,910千元人民币有所减少[4] - 截至2023年6月30日，流动资产为323,139千元人民币，较2022年12月31日的238,497千元人民币有所增加[4] - 截至2023年6月30日，流动负债为358,162千元人民币，较2022年12月31日的281,251千元人民币有所增加[4] - 截至2023年6月30日，流动负债净值为 -35,023千元人民币，较2022年12月31日的 -42,754千元人民币有所改善[4] - 截至2023年6月30日，资产净值为91,522千元人民币，较2022年12月31日的88,210千元人民币有所增加[5] - 截至2023年6月30日，总权益为91,522千元人民币，较2022年12月31日的88,210千元人民币有所增加[5] - 2023年6月30日集团净流动负债约为人民币35,023,000元[10] - 2023年上半年中国内地外部客户收益为人民币464,529,000元，2022年同期为人民币6,966,000元；2023年6月30日非流动资产为人民币74,253,000元，2022年12月31日为人民币81,421,000元[22] - 2023年上半年香港外部客户收益为人民币14,031,000元，2022年同期为0；2023年6月30日非流动资产为人民币58,362,000元，2022年12月31日为人民币56,230,000元[22] - 2023年上半年客户合约收益为人民币478,560,000元，2022年同期为人民币6,966,000元[24] - 2023年上半年银行利息收入为人民币139,000元，2022年同期为人民币103,000元[24] - 2022年上半年政府补助为人民币148,000元，2023年同期为0 [24] - 2023年上半年补偿收入为人民币14,024,000元，2022年同期为0 [24] - 2023年和2022年上半年物业租金收入均为人民币194,000元[24] - 2023年上半年杂项收入为人民币1,372,000元，2022年同期为人民币533,000元[24] - 2023年上半年出售上市股本证券公允价值收益为人民币3,926,000元，2022年同期为0 [24] - 截至2023年6月30日止六个月，公司外部客户合约收益总额为478,560千元，2022年同期为6,966千元[25] - 2023年上半年财务成本为5,575千元，2022年同期为5,663千元[25] - 2023年上半年除所得税前溢利相关成本中，提供服务成本为437,724千元，2022年同期为3,565千元[26] - 2023年上半年所得税开支为23千元，2022年同期为0千元[30] - 2023年上半年每股基本盈利为1.40分，2022年同期每股基本亏损为2.71分[31] - 2023年上半年公司分别收购及出售约3,780,000元及27,000元的物业、厂房及设备，2022年同期为27,354,000元及0元[33] - 截至2023年6月30日，贸易应收款项总额为163,069千元，2022年12月31日为80,807千元[34] - 截至2023年6月30日，贸易应付款项为61,165千元，2022年12月31日为17,412千元[36] - 截至2023年6月30日，即期计息银行及其他借款为203,827千元，2022年12月31日为198,655千元[37] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，已发行及缴足的每股0.01港元的普通股均为800,000,000股，金额均为6,850千元[40] - 公司2023年上半年总收益从去年同期的700万元大幅增至4.786亿元，净溢利1590万元，去年同期亏损2000万元[44] - 销售成本从去年同期420万元大幅增加44350万元至44780万元，增幅10443.8%[62] - 公司去年同期及本期毛利分别为270万元及3080万元，毛利率分别为39.0%及6.4%，整体毛利增加主要因旅行团及自由行产品销售贡献毛利2470万元[64] - 整体毛利率由去年同期39.0%降至本期6.4%，因旅游相关产品及服务利润率占比由18.1%大幅提升至80.6%[65] - 其他收入及收益由去年同期100万元增至本期1970万元，主要因确认补偿收入1400万元及出售上市股本证券公允价值收益增加390万元[67] - 销售及分销开支由去年同期440万元增加300万元或68.7%至本期740万元，因员工成本增加[69] - 行政开支本期增加840万元或76.3%，因折旧、员工成本及法律专业费用增加[71] - 其他开支由去年同期360万元减少270万元至本期90万元，因本期无金融资产公允价值亏损[72] - 利息开支由去年同期570万元轻微减少10万元至本期560万元[73] - 本期所得税开支为2.3万元，去年同期为零[74] - 预付款项、按金及其他应收款项由2022年12月31日的1.516亿元增加2540万元至2023年6月30日的1.77亿元，主要因机票预付款项及新收购附属公司其他应收款项增加[76] - 2022年12月31日及2023年6月30日，公司来自供应商退款分别为3060万元及880万元[82] - 2022年12月31日投资按金为500万元，是收购浙江飞加达的已确认按金[83] - 本期确认减值亏损拨回40万元，去年同期减值亏损330万元[84] - 2023年6月30日，公司流动资产及流动负债分别为3.231亿元及3.582亿元，2022年12月31日分别为2.385亿元及2.813亿元[91] - 2023年6月30日，公司维持现金及银行结余1810万元，2022年12月31日为4380万元；已抵押短期存款610万元，2022年12月31日为930万元[91] - 2023年6月30日，公司流动比率为0.9倍，2022年12月31日为0.8倍[91] - 2023年6月30日，公司未偿还借款为2.038亿元，2022年12月31日为1.987亿元[92] - 2023年6月30日及2022年12月31日，公司资本负债比率分别为222.7%及225.2%[92] - 本期及去年同期，贸易应收款项平均周转日数分别为45.6日及279.9日；贸易应付款项平均周转日数分别为32.0日及401.0日[93] - 本期员工成本（包括董事酬金）为人民币1150万元，去年同期为人民币690万元[113] - 本期集团录得分占联营公司的亏损为人民币170万元，去年同期为人民币50万元[114] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年旅行团销售收益6482.3万元，占比13.5%，去年同期252.1万元，占比36.2%[49] - 2023年上半年自由行产品销售总收入3.96157亿元，占比82.8%，去年同期为0 [49] - 2023年上半年自由行产品销售边际收入4.2万元，去年同期62.2万元，占比8.9% [49] - 2023年上半年旅游配套产品及服务销售收益41.3万元，占比0.1%，去年同期25.1万元，占比3.6% [49] - 2023年上半年信息技术产品销售收益573万元，占比1.2%，去年同期为0 [49] - 2023年上半年保健品销售收益472.8万元，占比1.0%，去年同期为0 [49] - 2023年上半年信息系统开发服务收益387.6万元，占比0.8%，去年同期90万元，占比12.9% [49] - 2023年上半年酒类销售收益279.1万元，占比0.6%，去年同期为0 [49] - 2023年上半年数字资产产品销售收益为0，去年同期267.2万元，占比38.4% [49] - 旅行团销售总额从去年同期250万元增加6230万元至6480万元，增幅2471.3%，传统跟团游和定制旅游占比分别为83.8%和16.2%（去年同期19.1%和80.9%）[51] - 自由行产品销售总收入为39620万元（去年同期为零）[52] - 自由行产品销售边际收入总额从去年同期60万元减少60万元至4.2万元，降幅93.2%，本期无机票销售边际收入（去年同期20万元）[54][55] - 旅游配套产品及服务销售从去年同期30万元增加10万元至40万元[56] - 信息技术产品销售收益达570万元（去年同期为零）[57] - 保健品销售收益为470万元（去年同期为零）[58] - 信息系统开发服务收入从去年同期90万元增至390万元[59] - 酒类销售收益为280万元（去年同期无）[60] - 数字资产产品销售本期无收益（去年同期270万元）[61] - 旅行团整体毛利率由去年同期8.7%上升8.9个百分点至本期17.6%，因长途旅行团销售额增加[66] 公司股权及融资相关 - 2023年6月7日，公司拟配售最多1.6亿股，每股配售价1.25港元，较收市价折让约9.42%，所得款项净额约1.97亿元[97] - 公司拟将45%的配售所得款项净额用于收购及投资旅游相关业务，30%用于运营旅游业务，15%用于偿还贷款，10%用于补充营运资金及一般业务运营[98] - 2023年7月7日，公司配售32,000,000股新股份[100] 公司收购及投资计划 - 2023年5月，公司拟不超9000万港元收购瑞金国际60%股权[106] - 2023年8月，公司拟与新都控股设立合营基金管理公司，基金筹资规模不超10亿港元[107] 公司资金用途及股息情况 - 公司全球发售所得款项8190万港元已全部动用，包括建立新零售分公司、增加按金等用途[112] - 董事会未宣派本期中期股息，去年同期也无[105] 公司担保及负债情况 - 集团银行贷款以位于中国内地的投资物业按揭作抵押，2022年12月31日及2023年6月30日账面价值均为人民币650万元[102] - 控股股东共同担保集团最多人民币36680万元的银行贷款，2022年12月31日为人民币24050万元[103] - 张大益先生及张晓珊女士共同担保集团最多人民币4600万元的银行贷款，2022年12月31日为人民币4600万元[104] - 2023年6月30日及2022年12月31日，集团无重大或然负债[111] 公司人员情况 - 2023年6月30日集团雇员总数为281名，较2022年12月31日的189名有所增加[113] 公司治理情况 - 公告日期公司审核委员会有三名成员，均为独立非执行董事[115] - 公司企业管治常规除偏离企业管治守则条文第C.2.1条外，已遵守企业管治守则[118] - 何先生为公司董事长兼行政总裁，董事会认为该安排符合集团最佳利益[119] - 公司已采纳上市规则附录10所载的标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事本期已遵守规定标准[120] - 本期公司或其附属公司概无购买、赎回或出售公司任何上市证券[121] - 公告载有关于集团财务状况、营运业绩及业务的前瞻性陈述，存在风险及不明朗因素[122] - 公告日期董事会包括5名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事[123]

财务表现 - 本年度总收入为人民币76.5百万元，较上年度略有下降[7] - 本年度净利润为人民币39.5百万元，较上年度大幅减少[7] - 公司2022年度净亏损大幅减少，主要原因包括业务成熟、信息系统开发服务产生毛利、新业务产生毛利等[21] - 公司2022年受COVID-19疫情影响，财务表现受到重大不利影响，出现重大不利影响[16] - 公司收购浙江飞加达航空服务有限公司60%股权，加强了上游资源获取能力，扩大了业务规模[18] - 公司通过数字+实体模式不断发展新业务，包括酒类销售、数字资产产品销售、信息系统开发服务等[19] - 公司开始销售保健产品，预计消费者对保健品的认识将增强，对未来市场产生积极影响[20] 业务拓展 - 新业务包括信息技术产品、保健品、酒类和数字资产产品销售，为集团带来了毛利[7] - 公司主要业务包括设计、开发和销售旅行团、自由行产品、旅游配套服务、信息系统开发、保健品销售等[15] - 公司不断加强投入元宇宙相关业务，探索文创藏品数字化与实物化相结合的竞争优势，开拓新业务[27] - 公司认为元宇宙与旅游相结合可以扩展旅游资源范围，支持可持续旅游[28] 董事会展望 - 董事会将继续评估COVID-19疫情对业务和财务表现的影响[10] - 董事会对旅游业的复苏持乐观态度，将继续为客户提供愉快的旅行体验[11] - 董事会感谢全体员工的付出和贡献，以及股东、业务伙伴、客户和供应商的支持[13] 财务状况 - 公司财务成本由上年度的人民币11.6百万元减少至本年度的人民币8.3百万元，主要由于本年度平均借款减少[65] - 公司擁有人應佔年內虧損为人民币39.5百万元，较上年度的137.5百万元有所减少[67] - 预付款项、按金及其他应收款项由2021年底的人民币122.8百万元增加至2022年底的人民币151.6百万元，主要原因是旅行限制放宽导致旅行相关产品和服务的预付款增加[68]

财务数据关键指标变化 - 2022年收益为76,477千元，2021年为77,471千元，同比减少1.0百万元或1.3%[1][3] - 2022年毛利为13,601千元，2021年为7,961千元，增加5.6百万元或70.8%[1][3] - 2022年年内亏损40,714千元，2021年为137,477千元[1][3][4] - 2022年其他全面收入为20,624千元，2021年为 - 105千元[4] - 2022年本公司拥有人应占每股基本亏损为 - 5.20分，2021年为 - 24.27分[4] - 2022年非流动资产为139,910千元，2021年为109,620千元[5] - 2022年流动资产为238,497千元，2021年为197,761千元[5] - 2022年流动负债为281,251千元，2021年为266,243千元[5] - 2022年流动负债净额为 - 42,754千元，2021年为 - 68,482千元[5] - 2022年资产净值为88,210千元，2021年为24,159千元[5] - 2022年客户合约收益为76,477千元，2021年为77,471千元；2022年其他收入及收益总额为5,028千元，2021年为3,849千元[29] - 2022年银行贷款及其他贷款利息为7,442千元，2021年为10,432千元；2022年租赁负债利息为906千元，2021年为1,066千元[31] - 2022年除所得税前亏损相关成本如所提供服务成本为47,779千元，2021年为61,306千元；物业、厂房及设备折旧2022年为7,409千元，2021年为2,813千元等[31] - 2022年所得税开支为8,172千元，2021年为404千元；香港无应课税利润无所得税拨备，中国内地一间附属公司享优惠税率[32][34][35] - 2022年本公司拥有人应占年内亏损为39,503千元，2021年为137,477千元；用于计算每股基本亏损的股份数2022年为760,216千股，2021年为566,511千股[36] - 2022年每股基本亏损为5.20分，2021年为24.27分；因无已发行潜在普通股，2022年和2021年均无每股摊薄亏损[36][37] - 2022年贸易应收款项总额为80,807千元，较2021年的82,864千元有所下降[39] - 2022年贸易应收款项减值亏损为62,377千元，2021年为69,817千元[39] - 2022年预付款项、按金及其他应收款项总额为227,554千元，2021年为216,237千元[40] - 2022年贸易应付款项为17,412千元，2021年为12,136千元[41] - 2022年计息银行及其他借款即期为198,655千元，2021年为201,286千元[42] - 2022年已发行及缴足股份为800,000,000股，股本为6,850千元，2021年分别为600,000,000股和5,216千元[43] - 公司总收益由上年度7750万元稍减100万元或1.3%至本年度7650万元[63] - 销售成本从去年6950万元降至今年6290万元[77] - 整体毛利从去年800万元增至今年1360万元，毛利率从10.3%增至17.8%[79][80] - 其他收入及收益从去年380万元增至今年500万元[82] - 销售及分销开支由上年度的1340万元减少420万元或31.7%至本年度的910万元[84] - 行政开支由上年度的2220万元增加180万元或8.3%至本年度的2410万元[86] - 本年度贸易应收款项及预付款项、按金及其他应收款项减值亏损拨回分别为740万元及560万元，上年度减值拨备分别为1670万元及7950万元[87] - 其他开支由上年度的320万元大幅增加1780万元至本年度的2100万元[98] - 财务成本由上年度的1160万元减少320万元至本年度的830万元[99] - 本年度及上年度分别录得所得税开支820万元及40万元[100] - 预付款项、按金及其他应收款项由2021年12月31日的人民币1.228亿元增加人民币2880万元至2022年12月31日的人民币1.516亿元[103] - 按金及其他应收款项净额由2021年12月31日的人民币6590万元增加人民币1270万元至2022年12月31日的人民币7870万元[106] - 预付款项由2021年12月31日的人民币1190万元增加人民币2330万元至2022年12月31日的人民币3520万元[108] - 来自供应商之退款为人民币3060万元，2021年为人民币4410万元[110] - 本年度确认减值亏损拨回人民币560万元，上年度为减值亏损人民币7950万元[112] - 2022年12月31日，集团流动资产及流动负债分别为人民币2.385亿元及人民币2.813亿元，2021年12月31日分别为人民币1.978亿元及人民币2.662亿元[113] - 2022年12月31日，集团流动比率为0.8倍，2021年12月31日为0.7倍[113] - 2022年12月31日，集团资本负债比率为236.0%，2021年12月31日为843.3%[114] - 本年度及上年度贸易应收款项的平均周转日数分别为75.1日及103.7日，本年度贸易应付款项的平均周转日数增至85.8日，上年度为66.3日[114][115] - 2022年及2021年12月31日，集团投资物业按揭账面价值总额分别为650万元及630万元，贸易应收款项抵押金额分别为0元及80万元[120] - 2022年及2021年12月31日，集团投资物业为650万元，2021年为630万元[125] - 本年度集团分占联营公司的亏损为160万元，上年度为230万元[126] - 2022年12月31日，集团雇员总数为189名，与2021年持平；本年度员工成本为1610万元，上年度为2210万元[122] - 截至2022年12月31日止年度，集团产生亏损净额约4071.4万元，流动负债净额达约4275.4万元[154] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年来自中国内地和香港外部客户收益分别为61,448千元和15,029千元，2021年分别为77,471千元和0千元；2022年非流动资分别为81,421千元和56,230千元，2021年分别为100,588千元和0千元[27] - 2022年旅行团国内销售收益为51,098千元，2021年为70,285千元；2022年自由行产品销售边际收入为930千元，2021年为4,690千元等[30] - 旅游相关产品及服务收益本年度为5329.3万元，占比69.7%，上年度为7615.5万元，占比98.3%[62] - 信息系统开发服务收益本年度为675.2万元，占比8.8%，上年度为131.6万元，占比1.7%[62] - 信息技术产品、保健品、酒类及数字资产产品销售为新业务，本年度分别产生收益551.7万元、497.1万元、325.8万元、268.6万元[62] - 公司旅行团销售额由上年度7030万元减少1920万元或27.3%至本年度5110万元[65] - 本年度传统跟团游销售额3260万元，占旅行团总销售额63.8%，定制旅游销售额1850万元，占比36.2%[65] - 传统跟团游销售额增加，定制旅游销售额减少[66] - 自由行产品销售边际收入总额从去年470万元降至今年90万元，降幅80.2%[68] - 机票销售边际收入从去年330万元降至今年90万元，降幅72.6%[69] - 其他自由行产品销售边际收入从去年140万元降至今年2.9万元[70] - 旅游配套产品及服务销售额从去年110万元增至今年130万元[71] - 信息系统开发服务收入从去年130万元增至今年680万元[72] - 信息技术产品销售、保健品销售、出售酒类、出售数字资产产品本年度收益分别为550万元、500万元、330万元、270万元，去年均为零[73][74][75][76] - 旅行团整体毛利率从去年11.5%增至今年11.9%，自由行产品本年度录得毛损，去年毛利率为15.6%[81] 财务报告准则应用情况 - 公司于2022年1月1日开始的年度期间强制应用香港会计师公会颁布的多项香港财务报告准则修订本编制综合财务报表[15] - 公司对收购日期为2022年1月1日或之后的业务合并实施香港财务报告准则第3号修订本概念框架指引，本年度应用该修订本对综合财务报表无影响[16] - 公司未提早应用已颁布但尚未生效的多项新订及经修订香港财务报告准则，其中香港财务报告准则第17号等部分准则于2023年1月1日或其后开始的年度期间生效，香港财务报告准则第16号修订本于2024年1月1日或其后开始的年度期间生效，香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号修订本于待定日期或之后开始的年度期间生效[17][18] - 香港会计准则第1号及香港财务报告准则实务报告第2号修订本以“重大会计政策资料”取代“重大会计政策”，应用该修订本预期不影响财务状况或表现，但可能影响主要会计政策披露[20][23] - 香港会计准则第8号修订本定义会计估计为“存在计量不明朗因素的财务报表之货币金额”，应用该修订预期对综合财务报表无重大影响[24] 经营决策与业务结构 - 公司主要经营决策者为执行董事，其审阅集团整体财务业绩，资源分配及表现评估资料不包含分立的经营分部财务资料[25] - 2022年12月政府放宽跨省旅行限制后公司订单激增[48] - 2022年11月公司收购浙江飞加达航空服务有限公司60%股权[50] - 本年度公司通过“数字 + 实体”模式探索酒与数字资产产品产业路径[51] - 本年度公司开始分销及销售资讯科技产品和保健品[52][53] - 2022年5月，公司拟与当发实业有限公司成立合营公司，各方拟出资总额不超1.48亿元，公司占股51% [128] - 2022年8月，公司拟与Tinian Real Estate Development, LLC成立合营公司，各方拟出资总额不超1500万美元，公司占股51% [129] - 2022年10月，公司间接全资附属公司浙江飞扬以9070万元购买浙江飞加达60%股权[131] - 2022年11月海南真旅与国有旅行社等订立合作协议，获委任为中国航空运营商额外数量机票的营运方及销售代理[133] 市场趋势预测 - 2023年中国境内旅游人次可能超45.5亿，按年增长73%，收入约4万亿元，按年增长约95%[57] - 2023年年度出境旅客量可能超9000万人次，按年增长两倍[58] 股息分配情况 - 公司董事不建议就2022年派付股息，2021年也无派付[38] - 董事会不建议就本年度派付任何末期股息，上年度亦无[124] 供股相关情况 - 2022年3月2日公司建议供股，发行最多2亿股普通股，认购价每股0.50港元，较收市价每股1.15港元折让约56.52%[138] - 2022年4月12日收到3833.5947万股供股股份有效接纳及申请，包销商促使认购人认购1.61664053亿股，4月22日公司配发及发行2亿股供股股份，所得款项总额约人民币1亿元，净额约9590万港元，每股净价约0.48港元[139] - 供股所得款项计划用途为偿还贸易应付款项及银行借款4800万港元（50%）、发展旅游相关业务3840万港元（40%）、一般企业及营运资金950万港元（10%），2022年均已悉数动用[141] - 招股章程所述所得款项业务目标中，建立新零售分公司等多项已悉数动用，投资于中国旅游景点管理及开发未动用金额2839万港元，预期2023年12月31日前动用[142] - 进行供股原因是扩大公司股东及资本基础，为集团筹集资金，多元化发展旅游业务、减少债务及补充营运资金[140] 公司治理与合规情况 - 公司企业管治常规基于相关守则，除偏离条文第C.2.1条外，截至2022年12月31日已遵守企业管治守则[144] - 考虑疫情缓解及旅游业回升，董事认为收购事项为集团扩大业务规模及增加收益来源提供机会[134] - 截至2022年12月31日止年度，全体董事确认遵守证券交易标准守则必守标准[146] - 审核委员会有三名成员，均为独立非执行董事[147] - 截至2022年12月31日止年度，公司或附属公司等未购买、出售或赎回公司上市证券[149] - 中正天恒会计师核对初步公告与综合财务报表草案数字一致，但未作核

整体财务收益变化 - 2022年上半年收益为6966千元，2021年同期为36619千元，收益减少29700千元或81.0%[7] - 2022年上半年客户合约收益为6966千元，2021年同期为36619千元[40] - 集团收益由去年同期36619千元减少29700千元至本期7000千元，因疫情致运营部分暂停及出境游全面暂停[109] 毛利及亏损情况 - 2022年上半年毛利为2719千元，2021年同期为4009千元，毛利减少1300千元或32.2%[7][8] - 2022年上半年期内亏损20031千元，2021年同期为76203千元[7] - 2022年上半年本公司权益持有人应占亏损为19527千元，2021年同期为76203千元[51] - 本期集团净亏损2000万元，去年同期为7620万元，减少因拨回金融资产减值损失140万元（去年同期拨备5370万元）[104] - 本公司拥有人应占期内亏损过往期间及本期分别为7620万元和2000万元人民币[141] 各项收入及收益变化 - 2022年上半年其他收入及收益为978千元，2021年同期为1996千元[13] - 文创收藏品销售收益为270万元，去年同期无此项收益[115] - 旅行团销售由去年同期3380万元减少3130万元或92.5%至本期250万元，定制旅游及传统跟团游销售占比分别为80.9%及19.1%（去年同期为58.1%及41.9%）[118] - 信息系统开发服务收入为90万元，去年同期为60万元[121] - 自由行产品销售的边际收入总额由去年同期190万元减少130万元或67.0%至本期60万元，机票销售所得款项总额减少2930万元或45.7%至3490万元，其他自由行产品销售的边际收入由去年同期30万元增至本期50万元[123][125] - 旅游配套产品及服务销售保持稳定，去年同期及本期均为30万元[126] - 其他收入及收益由去年同期200万元减少至本期100万元，因政府补助金减少120万元[133] 各项开支变化 - 2022年上半年销售及分销开支为4389千元，2021年同期为6329千元[13] - 2022年上半年行政开支为10988千元，2021年同期为8004千元[13] - 2022年上半年金融资产减值减值拨回／(拨备)为1392千元，2021年同期为(53743)千元[13] - 2022年上半年其他开支为3576千元，2021年同期为181千元[13] - 2022年上半年分占联营公司亏损为504千元，2021年同期为436千元[13] - 2022年上半年利息开支为5663千元，2021年同期为5444千元[13] - 2022年上半年银行贷款及其他贷款利息为5180千元，2021年同期为4880千元[42] - 2022年上半年提供服务的成本为3565千元，2021年同期为32610千元[43] - 2022年上半年物业、厂房及设备折旧为2395千元，2021年同期为1709千元[43] - 2022年上半年员工成本为6905千元，2021年同期为8067千元[43] - 销售成本由去年同期3260万元减少2840万元或87.0%至本期420万元[127] - 销售及分销开支由去年同期630万元减少190万元或30.7%至本期440万元，因裁员致员工成本减少130万元[134] - 行政开支本期增加300万元人民币，增幅37.3%，主要因折旧、托管及维修费用、法律及专业费用增加[135] - 其他开支由去年同期20万元人民币增加340万元至本期360万元人民币，主因金融资产公允价值亏损[136] - 利息开支去年同期及本期分别为540万元和570万元人民币，维持稳定[137] 资产负债情况 - 非流动资产总值为139,833千元[21] - 流动资产总值为234,904千元[21] - 流动负债总额为266,022千元[21] - 流动负债净值为(31,118)千元，资产总值减流动负债为108,715千元[21] - 非流动负债总额为15,713千元[21] - 资产净值为93,002千元[21] - 2022年6月30日母公司拥有人应占权益中，已发行股本为6,850千元，储备为81,620千元，非控股权益为4,532千元，总权益为93,002千元[21][22] - 2022年6月30日贸易应收款项为81661千元，2021年12月31日为82864千元[55] - 2022年6月30日贸易应收款项减值为73166千元，2021年12月31日为69817千元[55] - 2022年6月30日贸易应付款项1至60日为1826千元，61至180日为210千元，181至360日为855千元，1年以上为3792千元；2021年12月31日对应分别为4197千元、3770千元、281千元、3888千元[58] - 2022年6月30日有抵押银行贷款为198967千元，无抵押来自金融机构贷款为946千元，无抵押银行贷款为0千元，来自雇员贷款为1千元，总计199913千元；2021年12月31日对应分别为181204千元、0千元、18028千元、2054千元，总计201286千元[60] - 2021年12月31日及2022年6月30日，集团位于中国内地的投资物业按揭账面价值净额总额均为6255000元；抵押的若干贸易应收款项分别为800000元及793000元[63] - 预付款项、按金及其他应收款项由2021年12月31日的1.228亿元人民币增加3310万元至2022年6月30日的1.559亿元人民币[142] - 按金及其他应收款项净额由2021年12月31日的6590万元人民币增加380万元至2022年6月30日的6970万元人民币[146] - 来自供应商之退款2021年12月31日及2022年6月30日分别为4410万元和6370万元人民币[147] - 预付款项由2021年12月31日的1190万元人民币增加1000万元至2022年6月30日的2190万元人民币[150] - 2022年6月30日，公司计提贸易应收款项以及预付款项、按金及其他应收款项减值拨备分别为7320万元和8770万元人民币[151] - 2022年6月30日，集团流动资产为2.349亿人民币，流动负债为2.66亿人民币，流动比率为0.9倍；2021年12月31日，流动资产为1.978亿人民币，流动负债为2.662亿人民币，流动比率为0.7倍[158] - 2022年6月30日，集团现金及银行结余为4960万人民币，已抵押短期存款为430万人民币；2021年12月31日，现金及银行结余为4310万人民币，已抵押短期存款为410万人民币[158] - 2022年6月30日，集团未偿还借款为1.999亿人民币，资本负债比率为215.0%；2021年12月31日，未偿还借款为2.037亿人民币，资本负债比率为843.3%[158] - 本期和去年同期，贸易应收款项平均周转日数分别为279.9日和141.0日[159] - 2021年12月31日和2022年6月30日，集团位于中国内地的投资物业按揭账面净值总额均为625.5万人民币[171] - 2021年12月31日和2022年6月30日，集团抵押的若干贸易应收款项金额分别为80万人民币和79.3万人民币[171] 现金流量情况 - 2022年上半年经营活动所用现金流量净额为(42,782)千元，投资活动所用现金流量净额为(36,221)千元，融资活动所得现金流量净额为82,142千元，现金及现金等价物净增加为3,139千元，期末现金及现金等价物为49,606千元[25] - 2021年上半年经营活动所得现金流量净额为6,056千元，投资活动所用现金流量净额为(2,987)千元，融资活动所得现金流量净额为890千元，现金及现金等价物净增加为3,959千元，期末现金及现金等价物为25,515千元[25] 股本及供股情况 - 2022年6月30日法定股本为100000000港元（2021年12月31日同）；已发行及缴足股本为6850000元（2021年12月31日为5216000元）[70] - 2022年4月22日公司供股发行200000000股股份，总现金代价（扣除开支前）约为100百万港元[70] - 2022年3月2日，公司建议供股，发行最多2亿股普通股，认购价每股0.50港元，较收市价折让约56.52%[162] - 2022年4月22日，公司根据供股配发及发行2亿股供股股份，所得款项总额约为1亿人民币，所得款项净额约为9590万港元，每股净价格约为0.48港元[163] - 供股所得款项计划用途中，偿还贸易应付款项及银行借款占比50%（4800万港元），发展旅游相关业务占比40%（3840万港元），一般企业及营运资金占比10%（950万港元）[166] - 本期供股所得款项实际用途为5415.2万港元，2022年6月30日尚未动用金额为4174.8万港元[166] 担保情况 - 本期控股股东共同担保集团最多185967000元银行融资（2021年：236000000元）[64] - 2022年6月30日及2021年12月31日，张大益先生及张晓珊女士共同担保集团最多46000000元银行融资[65] - 控股股东共同担保集团最多1.85967亿元银行贷款，2021年为2.36亿元[172] - 张大益先生及张晓珊女士共同担保集团最多4600万元银行贷款，与2021年持平[173] 金融资产情况 - 2022年6月30日按公允价值计量且变动计入损益的金融资产为15458千元；2021年12月31日为13174千元[84][89] 关联方贷款及款项情况 - 2022年向关联方海曙飞扬贷款710千元，向飞扬商业运营贷款150千元，向飞扬生物科技贷款20千元；2021年对应为0千元[93] - 2022年6月30日应收关联方款项中，海曙飞扬为1621千元，何斌锋为710千元，飞扬商业运营为150千元等[96] 主要管理人员薪酬情况 - 2022年上半年主要管理人员薪金、津贴及非现金利益为723千元，退休金计划供款为39千元，薪酬总额为762千元；2021年分别为476千元、34千元、510千元[99] 出游人次情况 - 2022年上半年出游人次由去年的18.7亿人次下跌至14.5亿人次[108] 业务销售占比情况 - 2022年文创收藏品销售收益2672千元，占比38.4%；旅行团销售收益2521千元，占比36.2%等[109] 所得税情况 - 过往期间所得税开支为810万元人民币，本期无应课税溢利，未作所得税拨备[140] 员工情况 - 2022年6月30日集团雇员总数147名，2021年12月31日为189名；本期员工成本690万元，去年同期为810万元[175] 联营公司亏损情况 - 集团分占联营公司亏损50万元，去年同期为40万元[176] 合营公司计划情况 - 公司拟与富发实业有限公司成立合营公司，各方拟出资总额不超1.48亿元，公司占股51% [179] - 公司拟与Tinian Real Estate Development, LLC成立合营公司，各方拟出资总额不超1500万美元，公司占股51% [180] 股权持有情况 - 何先生持有公司3.276907亿股股份，占比40.9613%；裘女士和吴先生各持有346.8万股，占比均为0.4335% [182] - 何先生持有浙江飞扬国际旅游集团股份有限公司4444万股，占比95.2830%；吴先生持有44万股，占比0.9434% [187] - 飞扬国际由何先生、钱女士及飞扬管理分别直接拥有17.9245%、1.8868%及75.4717%，飞扬管理由何先生及钱女士分别持有91.7328%及8.2672% [189] - 吴先生直接拥有飞扬国际0.9434%股权[190] - 2022年6月30日，何先生、錢女士、HHR Group等持有公司327,690,700股股份，佔比40.9613%[194] - 何先生直接擁有公司9,172,000股股份，佔已發行股本約1.1465%[197] - 何先生通過控股公司合共持有公司288,654,700股股份，佔已發行股本約36.0818%[197

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2021年总收益由上年度的人民币14350万元大幅减少人民币6600万元或46.0%至本年度的人民币7750万元[9] - 公司2021年录得公司拥有人应占本年度亏损人民币13750万元，上年度为人民币8640万元[9] - 2021年和2020年公司分别净亏损1.375亿元和0.864亿元，贸易及其他应收款项预期减值从7300万元增至9620万元[19] - 公司总收益由2020年的1.435亿元大幅减少6600万元或46.0%至2021年的7750万元[26] - 2021年和2020年公司分别录得毛利800万元和3130万元，毛利率分别为10.3%和21.8%[43] - 整体毛利率从2020年的21.8%减少11.5个百分点至2021年的10.3%，旅行团毛利率从8.0%上升3.5个百分点至11.5%，自由行产品毛利率从79.8%大幅减至15.6%[45] - 其他收入及收益从2020年的1490万元大幅减少1110万元至2021年的380万元，主要因政府补助减少930万元[46] - 销售及分销开支由上年度的1680万元减少340万元或20.5%至本年度的1340万元[47] - 行政开支由上年度的2960万元减少730万元或24.8%至本年度的2220万元[48] - 本年度计提贸易应收款项以及预付款项、按金及其他应收款项减值拨备分别为1670万元及7950万元，上年度为4990万元及2310万元[50] - 利息开支由上年度的1320万元减少160万元至本年度的1160万元[56] - 本年度录得所得税开支40万元，上年度录得所得税抵免260万元[57] - 公司拥有人应占年内亏损为1.375亿元，上年度为8640万元[58] - 预付款项、按金及其他应收款项由2020年12月31日的2.206亿元减少9780万元至2021年12月31日的1.228亿元[59] - 按金及其他应收款项净额由2020年12月31日的7000万元减少410万元至2021年12月31日的6590万元[64] - 于2021年12月31日，公司录得来自供应商之退款为4410万元[65] - 预付款项从2020年12月31日的1.488亿元减少1.369亿元至2021年12月31日的1190万元，主要因机票订购减少和部分重新分类至供应商退款[66][68] - 本年度计提减值拨备7950万元，因按金及其他应收款项未偿还结余的固有信贷风险增加[69] - 2021年12月31日，集团流动资产和流动负债分别为1.978亿元和2.662亿元，流动比率为0.7倍；2020年12月31日分别为2.866亿元和2.795亿元，流动比率为1.0倍[70] - 2021年12月31日，集团资本负债比率为843.3%，2020年12月31日为177.0%，上升因本年度营运亏损致权益总额减少[71] - 本年度和上年度贸易应收款项平均周转日数分别为103.7日和251.1日，本年度减少因减值拨备增加；本年度贸易应付款项平均周转日数减至66.3日，上年度为85.9日，因结算加快[71] - 2021年12月31日，集团雇员总数为189名，2020年12月31日为278名；本年度员工成本为2210万元，上年度为2350万元[78] - 董事会不建议就本年度派付任何末期股息，上年度也无[80] - 2021年12月31日，集团投资物业为630万元，2020年为850万元[81] - 本年度集团录得分占联营公司的亏损230万元，上年度为50万元[82] 公司业务线拓展与合作 - 2021年3月，公司一间联营公司与宁波北仑区政府下属国资公司合作成立合营公司，获宁波九峰山景区改造升级与运营管理权[10] - 2021年7月，公司推出高校智能差旅SaaS系统，已与超十所中国高校签订差旅服务协议[10] - 2021年12月，公司与三生万物金融科技信息服务有限公司订立合作协议向合营公司飞扬元宇宙科技有限公司注资[13] - 公司推出「飞扬元宇宙」数字文创收藏品平台，专注在中国通过「数字+实体」组合模式分销及销售文创收藏品[13] - 2021年3月成立合营公司宁波青宁，投资九峰项目[18] - 2021年7月推出SaaS系统，已与超十所中国高校签订旅游服务协议[18] - 2021年12月与三生万物注资3000万港元成立飞扬元宇宙科技，推出“飞扬元宇宙”数字文创收藏品平台[23] - 2021年3月，宁旅飞扬与宁波北仑区政府下属国企成立合营公司宁波青宁，宁旅飞扬拥有70%注册资本[83] - 2021年12月，集团与三生万物向合营公司飞扬元宇宙科技注资3000万港元[83] 旅游市场数据 - 2021年中国国内旅游人数同比增长12.8%至约32.5亿人次，恢复到2019年的约54%，旅游相关收入同比增加6900亿元或31%，至约2.92万亿元[22] - 2022年预计国内游人数达40亿人次，国内旅游收入达3.8万亿元，分别比上年增长16%及27%[23] 各业务线销售数据关键指标变化 - 2021年旅行团销售收益7.0285亿元，占比90.7%；2020年为6.9744亿元，占比48.6%[26] - 2021年自由行产品销售的边际收入收益469万元，占比6.1%；2020年为2195.5万元，占比15.3%[26] - 2021年信息系统开发服务收益131.6万元，占比1.7%；2020年无此项收益[26] - 2021年和2020年旅行团销售额分别为7030万元和6970万元，定制旅游销售额从2800万元增至4820万元，传统跟团游销售额从4180万元减至2210万元[29] - 2021年定制旅游和传统跟团游销售额分别占旅行团总销售额的68.6%和31.4%，上年度为40.1%和59.9%[29] - 自由行产品销售的边际收入总额从2020年的2200万元大幅减少1730万元或78.6%至2021年的470万元[34] - 2021年机票销售所得款项总额从26580万元大幅减少17470万元或65.7%至9110万元[35] - 2021年和2020年其他自由行产品销售的边际收入分别为140万元和120万元，保持相对稳定[36] - 2021年信息系统开发服务收入为130万元，上年度为零[37] - 旅游配套产品及服务销售额从2020年的200万元减少80万元至2021年的120万元[38] 公司融资与资金使用 - 2022年3月2日，公司宣布按每持有三股现有股份获发一股供股股份，以每股0.50港元进行供股，最多筹集1亿港元[87] - 2022年4月22日，根据供股共发行2亿股供股股份[88] - 2021年11月8日，公司与配售代理订立协议，配售最多1亿股配售股份，每股0.70港元，较收市价折让约13.58%，所得款项净额约5570万元[90] - 公司拟将约50%配售所得款项净额用于偿还贷款，约50%用于补充营运资金及一般业务营运[90] - 2021年12月2日，1亿股新股份获配售，所得款项已全部用于拟定用途[91] - 公司将原本用于建立新零售分公司及销售点并翻新现有零售分公司的约1520万港元所得款项，改为投资中国旅游景点管理与开发[93] - 截至2021年12月31日，投资中国旅游景点管理及开发的未动用所得款项为1322.3万港元，预计于2022年12月31日前动用[93] 公司董事与管理层信息 - 熊笛先生48岁，自2021年5月20日起任执行董事兼财务总监，拥有超15年财务管理经验[100] - 黄宇先生34岁，2018年10月18日获委任为董事，2019年1月16日调任执行董事，负责集团技术系统开发，有逾9年信息技术行业经验[102] - 吴滨先生53岁，2018年10月18日获委任为董事，2019年1月16日调任执行董事，负责集团销售及客户服务，有逾30年旅游业经验[103] - 陈晓冬先生54岁，2018年10月18日获委任为董事，2019年1月16日调任执行董事，负责集团产品开发及采购，有逾25年旅游业经验[106] - 裘郑女士42岁，自2021年1月28日起任执行董事，有逾19年旅游业经验，曾在飞扬国际担任多个职位[107] - 张青海先生50岁，自2021年5月20日起辞任执行董事兼财务总监，有逾20年会计与财务行业经验[109] - 何先生自2001年9月起担任飞扬国际董事长兼总经理，在旅游业拥有逾25年经验[98] - 熊先生于1999年6月取得中国杭州商学院商业企业管理专业证书，于2020年11月成为中国注册税务师[100] - 黄先生于2010年7月及2013年6月分别获得集成电路设计与集成系统学士学位及计算机软件与理论硕士学位[102] - 张先生于1995年7月获中国河南财经学院农业经济学学士学位，于2001年6月成为中国注册会计师协会注册会计师[109] - 李達先生37歲，2021年1月28日辭任執行董事，2010年11月1日加入集團，負責業務發展及市場分析[110] - 李華敏先生44歲，2019年4月29日獲委任為獨立非執行董事，2003年8月起在浙江大學寧波理工學院任教[114] - 易凌先生61歲，2019年4月29日獲委任為獨立非執行董事，1987年7月起在南方冶金學院從事教學與研究工作[115] - 李成艾女士42歲，2019年4月29日獲委任為獨立非執行董事，2005年7月起在浙江萬里學院任教[118] - 談俊緯先生40歲，2019年1月16日獲委任為公司秘書，持有英國曼徹斯特城市大學會計與金融學士學位[121] - 何斌鋒先生、熊笛先生等亦為集團高級管理人員[120] - 董事会由九名董事组成，包括六名执行董事及三名独立非执行董事[131] - 何斌锋先生自公司主要经营附属公司飞扬国际成立以来负责运营管理，上市后兼任董事长及行政总裁[136] - 独立非执行董事委任任期自上市日期起为三年，须于股东周年大会上轮流退任及重选[138] - 每届股东周年大会上，当时三分之一的董事须轮流退任，每名董事至少每三年轮流退任一次[138] - 熊笛先生于2021年5月20日获委任为执行董事[132] - 裘郑女士于2021年2月28日获委任为执行董事[132] - 李达先生于2021年1月28日辞任执行董事[132] - 张青海先生于2021年5月20日辞任执行董事[132] - 本年度全体董事已接受作为上市公司董事职责相关事宜的培训材料[142] - 截至2021年12月31日，所有董事均接受了作为上市公司董事职责相关事宜的培训[146] 公司治理相关 - 公司已採納《企業管治守則》所載原則作為企業管治常規基準[125] - 截至2021年12月31日止年度，除守則條文第C.2.1條外，公司已遵守《企業管治守則》所有適用守則條文[125] - 公司已採納上市規則附錄10所載之標準守則作為董事進行證券交易之操守準則[126] - 公司已采纳标准守则作为相关雇员买卖证券的书面指引，无雇员不遵守事件[127] - 董事会设立了3个委员会，分别为审核、薪酬和提名委员会[147] - 审核委员会由三名独立董事组成，本年度举行2次会议[149] - 薪酬委员会于2021年3月举行1次会议，董事及五名最高薪酬雇员薪酬范围详情见财报附注8及9[152] - 本年度高级管理层薪酬零至500,000元的有6人[153] - 提名委员会本年度举行1次会议，以检讨董事会架构、人数、组成和独立董事独立性[154] - 公司采纳了董事会成员多元化政策，提名委员会每年检讨董事会架构等[157] - 董事会将董事甄选举荐职责转授予提名委员会，公司采纳了董事提名政策[159] - 董事提名政策列出评估候选人的因素及股东大会上甄选和委任董事的程序[160][162] - 公司采纳股息政策，无预先厘定股息派付率，宣派股息由董事会酌情决定[163] - 执行董事何斌锋、黄宇、吴滨、陈晓冬、裘郑出席董事会会议次数为4/4，出席股东周年大会次数为1/1[167] - 2021年5月20日获委任的执行董事熊笛出席董事会会议次数为3/3，出席股东周年大会次数为1/1[167] - 2021年1月28日辞任的执行董事李达未参与相关会议[167] - 2021年5月20日辞任的执行董事张青海出席董事会会议次数为1/1[167] - 独立非执行董事李华敏、易凌、李成艾出席董事会会议次数为4/4，出席股东周年大会次数为1/1[167] - 李华敏出席审核委员会会议次数为2/2，出席薪酬委员会会议次数为1/1，出席提名委员会会议次数为1/

收入和利润（同比环比） - 收益为人民币36.619百万，同比下降人民币69.3百万或65.4%[9] - 期内净亏损为人民币76.203百万，去年同期亏损人民币16.986百万[9][11] - 客户合约收益从2020年的人民币105,960千元下降至2021年的人民币36,619千元，同比下降65.4%[49][50] - 公司净亏损为7620.3万元人民币，相比2020年同期的1698.6万元人民币，亏损幅度扩大348.6%[58] - 公司2021年上半年总收益为人民币36.6百万元，较2020年同期的106.0百万元下降65.4%[81] - 公司拥有人应占期内亏损从2020年上半年的170万元人民币扩大至2021年上半年的7620万元人民币[104] 成本和费用（同比环比） - 销售成本为人民币32.610百万，去年同期为人民币77.254百万[14] - 行政开支为人民币8.004百万，去年同期为人民币16.098百万[14] - 销售及分销开支为人民币6.329百万，去年同期为人民币8.381百万[14] - 融资成本为人民币5.444百万，去年同期为人民币6.812百万[14] - 融资成本从2020年的人民币6,812千元降至2021年的人民币5,444千元，同比下降20.1%[51] - 银行及其他贷款利息支出从2020年的人民币6,172千元降至2021年的人民币4,880千元，同比下降20.9%[51] - 销售成本为人民币32.6百万元，同比下降57.8%[94] - 销售及分销开支从2020年上半年的840万元人民币减少210万元人民币（降幅24.5%）至2021年上半年的630万元人民币[98] - 行政开支减少810万元人民币（降幅50.3%），主要因员工成本减少500万元人民币[99] - 其他开支从2020年上半年的225万元人民币增加314万元人民币至2021年上半年的539万元人民币[101] 毛利和毛利率变化 - 毛利为人民币4.009百万，同比下降人民币24.7百万或86.0%[9][10] - 公司整体毛利从2020年上半年的2870万元人民币下降至2021年上半年的400万元人民币，毛利率从27.1%降至10.9%[96] - 自由行产品销售边际收入从2020年上半年的1627.6万元人民币降至2021年上半年的-7.2万元人民币，毛利率从82.6%转为负值[95] 各业务线表现 - 国内旅行团销售收益从2020年的人民币8,988千元增至2021年的人民币33,796千元，同比增长276%[50] - 出境旅行团销售收益从2020年的人民币33,528千元降至2021年的人民币0千元，同比下降100%[50] - 自由行产品销售边际收入从2020年的人民币19,703千元降至2021年的人民币1,887千元，同比下降90.4%[50] - 旅行团销售收益为人民币33.8百万元，同比下降20.5%，占总收益92.3%[81][84] - 定制旅游收益占比从20.8%提升至58.1%，传统跟团游占比从79.2%降至41.9%[84] - 自由行产品边际收入为人民币1.9百万元，同比下降90.4%[87] - 机票销售总额为人民币64.2百万元，同比下降68.7%[87][88] - 机票销售边际收入为人民币1.6百万元，同比下降91.6%[87] - 旅游配套产品服务销售收益为人民币0.9百万元，较去年同期0.5百万元增长80%[92] - 自由行产品总收益从去年同期43.2百万元降至零[93] 资产和债务状况 - 非流动资产总额为102,299千元，其中投资联营公司占59,130千元[20] - 流动资产总额为239,683千元，其中现金及现金等价物为25,515千元[20] - 流动负债总额为294,398千元，其中计息银行借款为206,500千元[20] - 资产净值（权益总额）为29,322千元，较2020年12月31日的106,075千元下降72.4%[30] - 综合储备从2020年12月31日的101,677千元下降至24,924千元，降幅为75.5%[31] - 贸易应收款项总额为8628.7万元人民币，较2020年末的8409.8万元人民币增长2.6%[63] - 贸易应收款项减值准备为6018.9万元人民币，较2020年末的5314.3万元人民币增加13.3%[63] - 贸易应付款项总额为2951.3万元人民币，较2020年末的1312.9万元人民币大幅增长124.8%[65] - 计息银行借款总额为2.065亿元人民币，较2020年末的1.8779亿元人民币增长10.0%[67] - 有抵押银行贷款为1.7938亿元人民币，占借款总额的86.9%[67] - 预付款项、按金及其他应收款项从2020年底的2.206亿元人民币减少5120万元人民币至2021年6月30日的1.694亿元人民币[106] - 来自供应商之退款在2021年6月30日达到7963万元人民币，主要因旅行限制导致预付款项重新分类[107] - 预付款项从2020年底的1.4878亿元人民币减少7910万元人民币至2021年6月30日的6967万元人民币[109] - 公司流动资产为人民币239.7百万元，流动负债为人民币294.4百万元，流动比率为0.81[114] - 公司现金及银行结余为人民币25.5百万元，已抵押短期存款为人民币19.0百万元[114] - 公司未偿还计息银行借款为人民币206.5百万元，资本负债比率高达704.2%[114] - 公司投资物业抵押账面净值人民币8.485百万元，已抵押定期存款人民币6.0百万元[119] 现金流变化 - 经营活动中产生的现金流量净额为6,056千元，较2020年同期的负3,379千元有所改善[33] - 现金及现金等价物净增加3,959千元，期末余额为25,515千元[33] - 投资活动所用现金流量净额为负2,987千元，较2020年同期的负48,896千元大幅减少[33] - 融资活动所得现金流量净额为890千元，较2020年同期的13,945千元显著下降[33] 税务相关 - 所得税开支为人民币8.071百万，去年同期所得税抵免人民币4.585百万[14] - 即期所得税支出从2020年的人民币4,133千元降至2021年的人民币28千元，同比下降99.3%[55] - 递延所得税从2020年的抵免人民币8,718千元变为2021年的支出人民币8,043千元[55] - 所得税从2020年上半年的460万元人民币抵免转为2021年上半年的810万元人民币开支[103] 减值亏损 - 金融资产减值亏损净额为人民币53.743百万，去年同期为人民币22.240百万[14] - 税前亏损项目中的金融资产减值从2020年的人民币12,700千元增至2021年的人民币46,640千元，同比增长267.2%[52] - 公司计提减值拨备人民币46.6百万元，反映按金及其他应收款项未偿还结余的信贷风险增加[112] 每股数据 - 每股基本及摊薄亏损为人民币15.24分，去年同期为人民币3.40分[16] - 每股基本亏损为15.24分人民币，相比2020年同期的3.40分人民币，增加348.2%[58] 运营效率指标 - 贸易应收款项平均周转日数从141.0日增加至210.6日，反映收款效率下降[115] - 公司未动用银行融资约为人民币32.5百万元[115] 公司所有权结构 - 控股股东何斌录先生及钱洁女士共同担保公司银行贷款最多人民币226.95百万元[120] - 董事长何先生直接及间接持有公司股份比例达67.3257%[126] - 何先生直接持有飞扬国际控股336,628,700股股份，占总股本67.3257%[140][142] - 何先生通过HHR Group等控股实体间接持有公司297,776,700股股份，占比59.5553%[142] - 钱女士通过QJ Holdings持有公司29,864,000股股份，占总股本5.9728%[143] - 何先生与钱女士作为一致行动人共同持有公司67.3257%股份[140][142][143] - 何先生在飞扬国际旅游集团持股44,440,000股，占比95.2830%[130] - 吴先生直接持有飞扬国际440,000股股份，占比0.9434%[130][134] - 陈先生直接持有飞扬国际440,000股股份，占比0.9434%[132][135] - 飞扬联创、飞扬商务及宁波启航均为飞扬国际全资附属公司[133] - 公司总发行股本约为500,000,000股（根据67.3257%对应336,628,700股推算）[140][142] 股息和融资活动 - 公司未宣派2021年中期股息[60] - 公司截至2021年6月30日止六个月未宣派中期股息[153] - 公司未动用所得款项中信息技术系统投入663千港元，剩余2,062千港元预计2021年12月31日前动用[154] - 公司未动用所得款项中传统媒体推广投入880千港元，剩余3,053千港元预计2021年12月31日前动用[154] - 公司未动用所得款项中旅游景点管理开发投入2,967千港元，剩余12,209千港元预计2021年12月31日前动用[154] - 公司招股章程所得款项总额81,900千港元，截至2021年6月30日未动用余额17,324千港元[154] - 公司零售分公司及销售点建设款项16,380千港元（占总额20%）已全数动用[154] - 公司机票供应商预付款项28,665千港元（占总额35%）已全数动用[154] - 公司银行借款偿还款项12,285千港元（占总额15%）已全数动用[154] - 公司一般营运资金款项8,190千港元（占总额10%）已全数动用[154] - 公司购股权计划自2019年采纳以来未授予任何购股权[145] 人力资源变化 - 员工总数从278名减少至224名，员工成本从人民币15.4百万元降至人民币8.1百万元[124] 地区表现 - 所有外部收益均来自中国客户，非流动资产全部位于中国[44][45] 管理层讨论和业务影响 - 公司业务受COVID-19疫情影响严重，收益减少6.93亿元人民币[76] 新业务和发展计划 - 公司已与9所中国高校签订差旅服务协议并推出SaaS系统[78] - 联营公司成立合营公司宁波市青宁文旅发展有限公司并持有70%注册资本[160] - 合营公司专注于宁波北仑区文旅产业项目开发运营及4A级九峰山景区投资[160] - 公司于2021年7月推出SaaS系统拓展高校智能差旅服务市场[162] - SaaS系统集成机票火车票酒店预订保险签证等自动服务功能[162] 公司治理 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责监察财务报告及内部控制事项[147]

收入和利润（同比环比） - 公司总收益大幅减少至人民币1.435亿元，同比下降79.1%[9] - 公司拥有人应占年度亏损为人民币8640万元，对比上年度利润为人民币1640万元[9] - 公司总收益从上年度的人民币6.859亿元减少人民币5.424亿元[9] - 公司2020年净亏损人民币86.4百万元，而2019年净利润为人民币16.4百万元[17] - 总收益从2019年人民币685.9百万元大幅减少79.1%至2020年人民币143.5百万元[27] - 公司拥有人应占年内亏损为人民币8640万元，而2019年为利润人民币1640万元[53] 成本和费用（同比环比） - 销售成本从2019年的人民币5.676亿元减少人民币4.554亿元至2020年的人民币1.122亿元[42] - 销售及分销开支从2019年的人民币3600万元减少人民币1920万元或53.3%至2020年的人民币1680万元[47] - 行政开支从2019年的人民币5400万元减少人民币2440万元或45.3%至2020年的人民币2960万元[48] - 员工成本从上年度的人民币50.2百万元减少至本年度的人民币23.5百万元[68] 各业务线表现 - 旅行团销售额从2019年人民币568.7百万元减少87.7%至2020年人民币69.7百万元[29] - 自由行产品销售毛收益为人民币49.7百万元，较2019年人民币47.1百万元略有增长[30] - 传统跟团游占旅行团总销售额59.9%，定制旅游占40.1%（2019年：74.9%和25.1%）[29] - 自由行产品销售边际收入总额从2019年的人民币5930万元大幅减少人民币3730万元或63.0%至2020年的人民币2200万元[36] - 机票销售总额从2019年的人民币36.327亿元大幅减少人民币33.669亿元或92.7%至2020年的人民币2.658亿元[36] - 其他自由行产品销售边际收入从2019年的人民币220万元减少人民币100万元或45.4%至2020年的人民币120万元[37] - 旅游配套产品及服务销售额从2019年的人民币1070万元减少人民币870万元至2020年的人民币200万元[38] 毛利率变化 - 整体毛利率从2019年的17.2%上升4.6个百分点至2020年的21.8%[43] - 自由行产品销售毛利率从2019年的15.7%下降1.8个百分点至2020年的13.9%[43] 业务暂停与恢复 - 公司暂停中国内地当地旅行团及“机票+酒店”产品销售，所有出境旅行团暂停[9] - 公司自2020年7月起获准恢复经营若干业务，但出境游业务仍未恢复[9] - 公司2020年1月24日暂停中国本地旅行团业务和"机票+酒店预订"产品销售[15] - 公司2020年1月26日暂停所有出境游业务[15] 节省成本措施 - 公司采取节省成本措施，包括简化工作流程、削减职位、减少广告开支[10] - 公司鼓励员工放无薪假并申请税收减免及政府补助[10] - 员工总数从2019年12月31日的539名减少至2020年12月31日的278名[68] 新业务拓展与投资 - 公司2020年6月成立合营公司，从事宁波市海曙区鄞江镇的旅游管理及开发[10] - 公司2021年3月成立合营公司，获宁波市九峰山景区（国家4A级）改造升级与运营管理权[10] - 公司依托技术团队开拓数字化信息技术应用与对外接单业务[11] - 公司间接全资附属宁波飞扬联创出资人民币57.0百万元成立合营公司，占其注册资本的19%[71] - 于联营公司的投资账面值为人民币57.5百万元，占集团资产总值14.2%[71] - 本年度确认分占联营公司亏损人民币0.5百万元，未收到任何股息[71] - 2021年3月集团联营公司出资人民币7百万元成立合营公司宁波青宁，占其注册资本的70%[74] - 公司将原用于建立新零售分公司及销售点的15.2百万港元改用于投资中国旅游景点的管理与开发[77] 资产与财务风险 - 预付款项、按金及其他应收款项净额从2019年12月31日的人民币180.7百万元增加人民币39.9百万元至2020年12月31日的人民币220.6百万元[54] - 预付款项从2019年12月31日的人民币95.7百万元增加人民币53.1百万元至2020年12月31日的人民币148.8百万元[57] - 机票预付款项从2019年的人民币84.3百万元增加至2020年的人民币143.8百万元[55] - 按金及其他应收款项净额从2019年12月31日的人民币82.0百万元减少人民币12.0百万元至2020年12月31日的人民币70.0百万元[59] - 公司计提预付款项、按金及其他应收款项减值拨备人民币23.1百万元[60] - 流动比率从2019年12月31日的1.5倍下降至2020年12月31日的1.0倍[61] - 资本负债比率从2019年12月31日的97.3%上升至2020年12月31日的177.0%[61] - 贸易应收款项平均周转日数从上年度的70.5日增加至本年度的251.1日[62] - 金融资产减值亏损合计人民币73.0百万元，较2019年人民币4.6百万元大幅增加[17] 行业环境与展望 - 2020年中国国内旅游人数28.8亿人次，同比减少52.1%[21] - 预计2021年国内游人数将达41亿人次，增长42%；国内旅游收入人民币3.3万亿元，增长48%[22] 高管与董事会变动 - 执行董事兼技术总监黄宇33岁拥有信息技术行业逾9年经验[85] - 执行董事兼副总经理吴滨52岁拥有旅游业逾30年经验[86] - 执行董事兼副总经理陈晓冬53岁拥有旅游业逾25年经验[89] - 副总经理裘郑41岁拥有旅游业逾19年经验于2020年7月取得专科学位[90] - 前执行董事李达36岁已辞任拥有旅游业逾10年经验[92] - 独立非执行董事李华敏43岁为薪酬委员会主席及审核委员会成员[94] - 独立非执行董事易凌60岁为审核委员会及提名委员会成员[96] - 裘郑女士于2021年1月28日获委任为执行董事[112] - 李达先生于2021年1月28日辞任执行董事职务[112] - 执行董事李达于2021年1月28日辞任[125] - 执行董事裘郑于2021年1月28日获委任[125] - 李成艾女士于2019年4月29日获委任为独立非执行董事并担任审核委员会主席[100] - 公司董事长何斌锋同时兼任行政总裁[115] 公司治理结构 - 公司董事会由9名董事组成包括6名执行董事和3名独立非执行董事[111] - 何斌锋先生同时担任公司董事长兼行政总裁职位[112] - 谈俊纬先生担任公司秘书持有会计与金融学位并拥有超过15年财务及会计管理经验[103] - 公司已采纳香港联合交易所上市规则附录14的企业管治守则作为管治基准[105] - 公司确认全体董事于年度内遵守证券交易标准守则的必守标准[107] - 公司除董事长兼行政总裁角色未分离外已遵守企业管治守则所有适用条文[105] - 董事会包含3名独立非执行董事和5名执行董事[115][116] - 独立非执行董事任期自上市日起为期三年[117] - 董事人数须每三年至少轮流退任三分之一[117] - 全体董事已接受上市公司董事职责培训[121][126] - 董事会设立3个委员会（审核、薪酬及提名委员会）[127] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成[129] - 审核委员会本年度举行3次会议[129] - 薪酬委员会在2020年4月举行一次会议[132] - 提名委员会在本年度举行一次会议[134] - 公司已采纳董事会成员多元化政策[136] - 公司已采纳董事提名政策[138] - 公司已采纳股息政策[142] - 董事会负责履行企业管治守则所载的职能[143] - 董事会已检讨公司的企业管治政策及常规[143] - 董事及高级管理层的培训及持续专业发展已获董事会检讨[143] - 公司董事会会议及股东周年大会出席率为100%（4/4及1/1）[145] - 独立非执行董事李华敏出席审核委员会会议3/3（100%）[145] 风险管理与内部控制 - 公司聘用外部顾问进行年度风险管理及内部控制审查[153] - 审计委员会确认未发现内部监控存在重大漏洞[153] - 风险管理包含四阶段流程：识别/评估/应对/监控[149][150] - 内部控制程序保障资产安全及合规性[151] 审计与合规 - 公司向安永会计师事务所支付审计服务薪酬为人民币170.7万元[157] - 公司秘书谈俊纬完成超过15小时专业培训（符合上市规则3.29条）[159] - 核数师未提供非审计服务[157] 股东信息与沟通 - 股东特别大会可在持股10%以上股东要求下召开[162] - 公司注册地位于开曼群岛，股东需通过特定程序要求召开股东大会[163] - 公司股东沟通政策要求书面查询需发送至香港皇后大道中149号华源大厦4楼[164] - 董事何斌锋直接及间接持有总计336,628,700股，占公司已发行股本约67.33%[197] - 何斌锋直接持有8,988,000股，占股本约1.80%[197] - 何斌锋通过控股公司间接持有320,298,000股，占股本约64.06%[197] - 李达（已辞任）通过控股公司持有6,934,000股，占股本约1.39%[197][198] - 吴滨通过控股公司持有3,468,000股，占股本约0.69%[197][199] - 陈晓冬通过控股公司持有3,468,000股，占股本约0.69%[197][200] 融资与资本管理 - 公司于2018年10月18日全球发售125,000,000股普通股，每股发售价1.05港元[170] - 公司2019年6月28日在联交所主板上市[170] - 于2020年12月31日，未动用所得款项总额为21.834百万港元[77] - 升级信息技术系统的未动用款项预计于2021年12月31日前使用[77] - 加大传统媒体营销力度的未动用款项为2.725百万港元，预计于2021年12月31日前使用[77] - 偿还部分银行借款的未动用款项为3.933百万港元[77] 股息政策 - 公司不派发本年度末期股息（上年度：无）[71] - 公司2020年度未派付任何股息（2019年亦无）[177] - 截至2020年12月31日公司可供分派储备约人民币97.5百万元（与2019年持平）[182] 关联公司与投资 - 公司附属公司包括浙江恒越信息科技及浙江飞扬旅行社等多家企业[85][86][89] - 李成艾女士自2017年12月起担任美康生物科技股份有限公司（深交所：300439）独立非执行董事[100] 高管薪酬 - 高级管理层薪酬范围在0至500,000人民币元的有5人[133] - 高级管理层薪酬范围在500,000至1,000,000人民币元的有1人[133] - 董事袍金需经股东大会批准，其他酬金参照职责表现及集团业绩厘定[191] - 公司已为董事及高级职员投保责任保险，保障针对其法律行动产生的责任[192] 合约安排 - 执行董事服务合约为固定三年期，任一方可提前三个月书面通知终止[190] - 独立非执行董事服务合约自上市日起三年期，任一方可提前三个月书面通知终止[190] 客户与供应商集中度 - 2020年度五大客户销售额占销售总额30%以下，五大供应商采购额占总采购额30%以下[184] 业务性质与战略 - 公司主要业务为投资控股及旅游产品服务，2020年度业务性质无重大变动[171] - 多名高管正在北京理工大学进修公共行政管理远程课程[87][89] - 李华敏持有浙江大学农业经济管理博士学位及旅游管理硕士学位[94] - 2020年度公司未购买、出售或赎回任何上市证券[179]