Man King Holdings Limited 萬景控股有限公司 (於同曼群島註冊成立的有限公司) 股份代號：2193 2021 中期報告 Man King 萬景控股 目 錄 公司資料 管理層討論及分析 權益披露 企業管治及其他資料 中期財務資料審閱報告 簡明綜合中期損益及其他全面收益表 簡明綜合中 期財務狀況表 簡明綜合中期權益變動表 簡明綜合中期現金流量表 簡明綜合中期財務資料附註 頁次 2 3 9 13 15 17 18 20 21 23 公司資料 審核委員會 黃學曾 執行董事 盧源昌(主席) 盧奕昌 非執行董事 陳惠英 獨立非執行董事 梁威達 器敏慈 周懷蓉 梁威達(主席) 陳惠英 周懷蓉 器敏慈 薪酬委員會 周懷蓉(主席) 匾源昌 梁威達 勞敏慈 提名委員會 盧源昌(主席) 盧奕昌 周懷蓉 梁虔 勞敏慈 公司秘書 温浩然 律師事務所 陳馮吳律師事務所與世澤 律師事務所聯營 Maples and Calder 核數師 羅兵咸永道會計師事務所 執業會計師 註冊公眾利益實體核數師 主要往來銀行 香港上海滙豐銀行有限公司 中國工商銀行(亞洲)有限公司 註冊辦事處 PO Box 309 Ugland Ho ...

财务业绩 - 公司2021年财务业绩大幅改善，可呈报溢利是去年的5倍[7] - 公司截至2021年3月31日止年度的收益为276.6百万港元，同比增长19.4%[21] - 公司截至2021年3月31日止年度的毛利为29.4百万港元，同比增长66.7%[22] - 公司毛利率从2020年的7.6%增加至2021年的10.6%[23] - 公司截至2021年3月31日止年度的年內溢利为15.7百万港元，较上一财政年度的2.9百万港元大幅增加[34] - 公司资产净额从2020年的238.5百万港元增加6.3%至2021年的253.6百万港元[35] - 公司流动资产净额从2020年的179.5百万港元增加13.7%至2021年的204.1百万港元[35] - 公司截至2021年3月31日的现金及现金等价物为107.1百万港元，较2020年的54.5百万港元大幅增加[35] - 公司截至2021年3月31日的计息银行借贷总额为1.6百万港元，较2020年的3.8百万港元减少[36] - 公司截至2021年3月31日的资产负债比率为0.6%，较2020年的1.6%下降[38] - 公司截至2021年3月31日的尚未动用的银行借贷融资为20.7百万港元，较2020年的54.5百万港元减少[37] 合同与项目 - 公司获得3项公共工程合约，使2021年订单数目较2020年提升50%[7] - 公司截至2021年3月31日的在建项目剩余合同金额为600.8百万港元[13] - 公司在2021年3月31日后获得一份公共部门合同，合同总额约为203.8百万港元[13] - 公司在2021财年获取了四份公共工程合同，总金额为606.3百万港元[46] - 巴基斯坦“一带一路”项目在2021年第二季度转运了2.61百万吨燃煤，较上一季度增长15%[47] 股息与分红 - 公司建议派付末期股息每股3港仙[8] - 公司建议向股东派付末期股息每股普通股3港仙，预计将于2021年9月17日或前后派付[76] - 公司建议的末期股息须待股东于2021年股东周年大会上批准后方可作实，记录日期为2021年9月3日[81] - 公司股息政策为每年两次计划股息分派，分派比例及金额由董事根据集团实际及预期经营业绩等因素决定[196] 风险与管理 - 公司面临的主要风险包括未能成功竞得投标合约、项目工期及成本估计不准确、历史收益及利润率不代表未来表现、供应商及分包商工程延期或缺陷[15] - 公司董事会认为，截至2021年3月31日止年度，风险管理和内部监控系统在各重大方面的运作均有效及充足[157] - 公司已实施处理及发布内幕消息的程序及内部监控，确保平等及适时地向公众发布内幕消息[158] 投资与股东 - 公司对瑞景管理控股有限公司的投资总额为96.7百万港元，分占其业绩13.2百万港元[48] - 公司从瑞景项目收取现金股息2.4百万美元，股息支付率为90.0%[47] - 公司董事及最高行政人员持有的股份中，盛源昌和盛奕昌分别持有300,372,000股，占公司已发行股本的71.55%[100] - 翠佳控股有限公司持有公司300,372,000股股份，占公司已发行股本的71.55%[100] - LOs Brothers (PTC) Limited持有翠佳控股有限公司100%的权益，间接持有公司71.55%的股份[106] 客户与供应商 - 公司五大客户占总收益的93.7%，最大单一客户占总收益的52.5%[112] - 公司五大供应商占总采购额的48.7%，最大单一供应商占总采购额的16.2%[112] - 公司五大分包商占总分包费用的65.5%，最大单一分包商占总分包费用的28.9%[112] 董事会与管理层 - 公司董事会主席兼行政总裁由同一人担任，董事会认为此安排有利于高效管理[128] - 公司董事会成员中独立非执行董事占三分之一以上，确保独立判断[130] - 公司主席兼行政总裁卢源昌先生负责董事会事务及集团整体策略，同时管理集团日常业务[138] - 执行董事的服务合约为期三年，非执行董事及独立非执行董事的任期分别为一年和三年[139] - 提名委员会包括三名独立非执行董事和两名执行董事，主要职责为检讨董事会组成及提名合适候选人[143] - 提名委员会在2020年4月1日至报告日期期间举行两次会议，审阅董事会人数、组成及成员背景多元性[144] - 提名政策自2018年12月27日起生效，候选人提名基于诚信声誉、成就及经验、可投入时间及多样性等甄选准则[145] - 提名委员会至少每年一次检讨董事会架构、规模及组成，并向董事会提出建议[145] - 提名委员会负责物色合适董事候选人并评估独立非执行董事的独立性[146] - 董事会对提名候选人在股东大会上参选或重选拥有最终决定权[148] - 高级管理人员的薪酬范围为1,000,000港元至2,000,000港元，其中2人薪酬在1,000,000港元至1,500,000港元之间，1人薪酬在1,500,001港元至2,000,000港元之间[151] - 公司董事会成员性别比例为50%男性和50%女性，以促进决策程序的多样性[166] - 公司全体董事已参与持续专业发展，确保其知识和技能的更新，以向董事会作出知情贡献[167][181] - 公司董事会保留所有重大事宜的决定权，包括批准和监督政策、整体策略、预算、内部监控及风险管理系统等[183] 审核与合规 - 审核委员会与公司外聘核数师每年至少举行两次会议，讨论审核程序及会计事项[152] - 公司已举行四次审核委员会会议，所有成员均全勤出席[155][156] - 公司核数师由德勤变更为罗兵咸永道会计师事务所[124] - 公司外部核数师罗兵咸永道会计师事务所的年度审核及中期审阅服务酬金为1,600,000港元[197] - 公司已采纳上市规则附录十所载的证券交易标准守则，全体董事确认在截至2021年3月31日止年度内遵守该守则[182] 员工与薪酬 - 公司截至2021年3月31日共有123名全职雇员，雇员成本为49.1百万港元[45] - 公司截至2021年3月31日的全职雇员总数为123名，较2020年的120名有所增加[93] - 2021年度的雇员成本（不包括董事酬金）为49.1百万港元，较2020年的64.1百万港元有所下降[93] - 公司薪酬委员会自2020年4月1日起已举行两次会议，所有成员均全勤出席[151] 社会责任与环保 - 公司截至2021年3月31日止年度的慈善捐款为36,000港元[85] - 公司已获得ISO9001:2008和ISO14001:2015认证，确保质量、安全、环保及经营管理的专业标准[159] - 公司安全、健康及环保委员会每两个月会面一次，推动持续改善健康、安全及环保事宜[164] 其他 - 公司截至2021年3月31日止年度的业绩载于年报第39页的综合损益及其他全面收益表及综合财务报表附注[75] - 公司将于2021年8月18日至8月23日暂停办理股份过户登记手续，以确定有权出席2021年股东周年大会的股东名单[80] - 公司董事卢源昌先生及劳敏慈教授将于应届股东周年大会退任，并愿意应选连任[87] - 公司截至2021年3月31日止年度的财务报表已根据法律和会计准则编制，管理层已向董事会提供充分的财务和业务发展说明[186] - 公司网站设有专门投资者关系部分，便于与股东、投资者及其他持份者进行有效沟通[199] - 公司秘书温浩然先生在截至2021年3月31日止年度接受的专业培训时间不少于15小时[189] - 公司全体董事均可获取公司秘书的建议及服务，确保遵从董事会程序及所有适用法例及法规[188] - 公司股东有权在股东大会上委任代表出席及投票，并有权要求召开股东特别大会处理特定事项[190][191]

项目与合同情况 - 截至2020年9月30日，集团有6个在建项目，估计余下合同金额与工程订单价值总额约为5.484亿港元，之后获两份新合同，总金额约为4.673亿港元[5] - 2020年10月以来集团获两份新公共工程合同，未来几个月可能再获若干工程合同[6] 股息与收益情况 - 公司从巴基斯坦“一带一路”项目获现金股息合共131.95万美元，相当于约1022.6万港元[5] - 截至2020年9月30日止六个月收益约为1.199亿港元，较上一财政年度同期增加约8.5%[8] - 截至2020年9月30日止六个月，公司收益为119,922千港元，2019年同期为110,487千港元[56] - 2020年上半年银行利息收入120千港元，2019年为243千港元；债务投资利息收入2020年为0，2019年为105千港元；金融资产股息收入2020年为151千港元，2019年为216千港元；其他收入2020年为988千港元，2019年为1161千港元[112] - 2020年和2019年截至9月30日止六个月，公司权益持有人应占溢利分别为378.3万港元和299.3万港元，每股基本盈利分别为0.90港仙和0.71港仙[120] 毛利与费用情况 - 截至2020年9月30日止六个月毛利约为1290万港元，较上一财政期间同期增加约3.1%，毛利率从约11.3%降至约10.7%[10] - 同期毛利为12,879千港元，2019年同期为12,491千港元[56] - 截至2020年及2019年9月30日止六个月，其他收入分别约为98.8万港元及116.1万港元[11] - 其他亏损由截至2019年9月30日止六个月的约63.2万港元减至截至2020年9月30日止六个月的约21.1万港元[12] - 截至2020年9月30日止六个月行政开支约为1230万港元，较上一财政年度同期增加11.3%[13] - 截至2020年9月30日止六个月财务费用总额约为5.2万港元，2019年为10.7万港元[15] - 2020年上半年按公平值透过损益入账的金融资产公平值变动净额为 - 296千港元，2019年为 - 448千港元；汇兑收益／（亏损）净额2020年为85千港元，2019年为 - 184千港元；其他亏损净额2020年为 - 211千港元，2019年为 - 632千港元[112] - 2020年上半年除所得税前溢利扣除董事酬金3820千港元、其他员工薪金及津贴26299千港元、出售物业厂房及设备亏损313千港元、物业厂房及设备折旧2645千港元、使用权资产折旧693千港元、建筑材料成本8722千港元、分包费用72341千港元；2019年建筑材料成本为11994千港元，分包费用为52996千港元[115] 溢利与税收情况 - 除所得税前溢利为3,964千港元，2019年同期为2,920千港元[56] - 同期，公司录得的所得税开支约为18.1万港元，2019年为税项抵免7.3万港元，实际税率约为4.6%[17] - 公司期内录得纯利约380万港元，上一财政年度同期为300万港元，增加主要因分占联营公司溢利增加[18] - 本公司拥有人应占期内溢利及全面收益总额为3,783千港元，2019年同期为2,993千港元[56] - 本公司拥有人应占每股盈利基本及摊薄为0.90港仙，2019年同期为0.71港仙[56] - 2020年香港利得税及递延所得税开支为18.1万港元，税率为16.5%[116][117] 资产与负债情况 - 公司资产净值由2020年3月31日的约2.385亿港元轻微增加约1.6%至2020年9月30日的约2.423亿港元[20] - 非流动资产由约1.179亿港元减少7.2%至约1.094亿港元，流动资产净值由约1.206亿港元增加10.8%至约1.337亿港元[20] - 2020年9月30日，公司银行结余及现金约为5950万港元，附有应要求偿还条款的计息借贷约为250万港元，拥有尚未动用的银行借贷融资约3550万港元[21] - 2020年9月30日，公司权益总额约为2.423亿港元，资产负债比率约为1.0%，2020年3月31日分别为2.385亿港元和1.6%[23] - 截至2020年9月30日，公司对瑞景的投资总额约为9670万港元，该期间投资应占的业绩及储备约为1120万港元，并收取现金股息约1022.6万港元[25] - 2020年9月30日非流动资产为117,885千港元，3月31日为109,428千港元[59] - 2020年9月30日流动资产为183,209千港元，3月31日为179,450千港元[59] - 2020年9月30日权益总额为242,279千港元，3月31日为238,496千港元[61] - 2020年9月30日负债总额为50,358千港元，3月31日为58,839千港元[61] - 2019年4月1日期初保留盈利为124,776千港元，2019年9月30日为127,769千港元，2020年4月1日为127,725千港元，2020年9月30日为131,508千港元[66] - 2019年4月1日至2019年9月30日期内溢利及全面收益总额为2,993千港元，2020年4月1日至2020年9月30日为3,783千港元[66] - 2020年9月30日，按公平值计量的集团资产中，第一级为1114千港元，第二级为2209千港元，合计3323千港元；2020年3月31日，第一级为1346千港元，第二级为2191千港元，合计3537千港元[103][107] - 2020年9月30日物业、厂房及设备以及使用权资产合计账面净值为1176.9万港元[123] - 2020年9月30日按成本计量于联营公司的非上市投资为9671.2万港元，分占收购后业绩及储备为1117.3万港元，已收联营公司股息为1022.6万港元[125] - 2020年9月30日和3月31日合同资产分别为4450.9万港元和4977.5万港元[127] - 2020年9月30日和3月31日贸易及其他应收款项、按金及预付款项分别为4885.3万港元和4143.6万港元[130] - 2020年9月30日贸易应收款项0至30天为2594.9万港元，31至60天为45.1万港元[132] - 2020年9月30日应收合营业务款项贸易相关为32万港元，非贸易相关为1643.5万港元[134] - 截至2020年9月30日，应付合营业务其他合伙人款项为11,969千港元，较3月31日的14,422千港元有所减少[136] - 2020年9月30日银行结余及现金为59,531千港元，较3月31日的54,506千港元有所增加[139] - 法定普通股数目为200,000,000,000股，金额为2,000,000千港元；已发行及缴足普通股数目为419,818,000股，金额为4,198千港元[142] - 2020年9月30日贸易及其他应付款项及应计费用为30,196千港元，较3月31日的36,160千港元有所减少[144] 人员与薪酬情况 - 2020年9月30日，集团有115名全职雇员，较2020年3月31日的120名有所减少[48] - 截至2020年9月30日止六个月雇员成本共计2630万港元，较2019年同期的3060万港元有所减少[48] - 截至2020年9月30日止六个月，公司执行董事及主要管理层其他成员短期福利为6,023千港元，较2019年的5,670千港元有所增加[153] - 截至2020年9月30日止六个月，公司执行董事及主要管理层其他成员离职后福利为41千港元，较2019年的45千港元有所减少[153] 股权与持股情况 - 2020年9月30日，董事卢源昌、卢奕昌分别持有公司已发行普通股3.00372亿股，占比71.55%[29] - 2020年9月30日，董事陈惠英、梁威达分别持有公司已发行普通股150万股、10万股，占比0.36%、0.02%[31] - 翠佳控股有限公司持有公司300,372,000股股份，占已发行股本的71.55%[32][35][36] 证券与购股情况 - 公司于2015年6月3日有条件采纳购股计划，可能授出的购股所涉及股份数目上限不得超公司于授出日期已发行股本的10%[39] - 截至2020年9月30日止六个月，无购股发行在外、获授出、行使或失效[40] - 截至2020年9月30日止六个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[44] 企业管治情况 - 公司截至2020年9月30日止六个月一直遵守企业管治守则，惟有关主席与行政总裁角色区分的条文除外[42] - 全体董事确认于截至2020年9月30日止六个月一直遵守董事进行证券交易的标准守则[43] 股息宣派情况 - 董事会决定不就截至2020年9月30日止六个月宣派中期股息[46] - 董事会不建议派付2020年截至9月30日止六个月的中期股息[121] 现金流量情况 - 截至2020年9月30日止六个月经营活动所用现金净额为5,600千港元，2019年同期为5,897千港元[68] - 截至2020年9月30日止六个月投资活动所得现金净额为12,268千港元，2019年同期所用现金净额为40,622千港元[69] - 截至2020年9月30日止六个月融资活动所用现金净额为1,646千港元，2019年同期所得现金净额未明确给出[71] - 2020年现金及现金等价物增加净额为5,022千港元，2019年减少净额为43,798千港元[71] - 2020年期初现金及现金等价物为54,506千港元，期末为59,531千港元；2019年期初为96,909千港元，期末为52,927千港元[71] 公司基本情况 - 公司于2014年11月12日在开曼群岛注册成立，为投资控股公司，主要从事提供土木工程[74] - 公司在香港联合交易所主板上市，最终控股公司为LOs Brothers (PTC) Limited，直接控股公司为翠佳控股有限公司[75] 准则影响情况 - 2020年4月1日或之后开始的财政年度强制生效新订及修订准则，对集团会计政策无重大影响[87] - 多项香港财务报告准则将于2020年6月1日至2023年1月1日期间生效，预计不会对集团财务报表造成重大影响[91][92] 业务运营情况 - 截至报告日期，已将四艘进港远洋轮船超60万吨燃煤转运至码头[7] - 截至2020年及2019年9月30日止六个月，集团所有收益均来自与客户订立合同并随时间确认，且均来自香港业务[110] - 截至2020年9月30日止六个月，“保就业”计划的政府补助为4136000港元[115] - 公司持有瑞景管理控股有限公司及其附属公司20.3%所有权权益，该公司提供光船租赁服务及燃煤转运服务[125] 核数师审阅情况 - 核数师审阅未发现中期财务资料未按香港会计准则第34号拟备的事项[54] 履约保证金情况 - 截至2020年9月30日，履约保证金额为8,554千港元，与3月31日持平[155] 银行贷款情况 - 本中期期间公司未取得新银行贷款（截至2019年9月30日止六个月为4,400,000港元），已还款1,328,000港元（截至2019年9月30日止六个月为1,166,000港元）[147]

公共工程审批情况 - 最新公共工程名单中，工务小组委员会及财务委员会分别批准58项及18项（共90项）项目，金额分别约为1320亿港元及870亿港元[14] 公司行政开支 - 公司行政开支由上财政年度约2740万港元减至本年度约2510万港元[15] - 2020年3月31日止年度行政开支约2510万港元，较上一财年约2740万港元减少8.6%[35] “一带一路”项目权益及运营 - 公司拥有“一带一路”巴基斯坦燃煤转运服务及光船租赁项目20.3%权益[15] - 燃煤转运服务首季度于2019年10月开始，2020年4月初结束，超过220万吨燃煤安全转运[15] - 集团拥有20.3%权益的巴基斯坦“一带一路”项目于2019年10月初开始营运，2019/2020年下半年开始确认分占溢利；截至2020年4月底，已将超过220万吨燃煤转运至码头[27] 公司安全表现 - 公司再次实现零死亡率及远低于行业统计数据的事故率[16] - 本年度集团改善整体安全表现，达到零致命事故目标，可呈报事故极低[149] 公司业务拓展 - 公司已将业务多元化至香港以外地区，并完成首个燃煤转运季节[17] 在建工程项目情况 - 截至2020年3月31日，集团有7个在建工程项目，估计余下合同金额与工程订单价值总额约为6.313亿港元[20] 公司雇员情况 - 2020年3月31日，集团共有120名全职雇员，较2019年的130名减少10名；2020财年雇员成本总额约为6410万港元，较2019年的5600万港元增加约14.5%[28] - 2020年3月31日集团全职雇员120名，较2019年的130名减少[87] - 截至2020年3月31日止年度雇员成本（不含董事酬金）约6410万港元，2019年为5600万港元[87] - 2020年3月31日，公司劳动力中女性占比19%，男性占比81%[197] - 2020年3月31日，公司劳动力年龄超过60岁占比27%，20 - 30岁占比14%，31 - 40岁占比19%，41 - 50岁占比16%，51 - 60岁占比24%[197] - 2020年3月31日，公司劳动力中工人占比23%，后勤占比11%，前线员工占比66%[197] - 2020年3月31日，公司部门雇员中人事与行政部占比15%，财务和采购部占比3%，投标部占比2%，安全部占比6%，测量部占比15%，工程部占比59%[197] 集团财务数据 - 2020财年集团收益为2.317亿港元，较上一财年同期的约1.846亿港元增加约25.5%[31] - 2020财年集团毛利约为1760万港元，较上一财年同期的约2240万港元减少约21.4%；毛利率从2019财年的约12.2%降至2020财年的约7.6%[32] - 截至2020年及2019年3月31日止年度，其他收入分别约为250.2万港元及238.4万港元，有所增加[33] - 其他收益及亏损从2019财年的收益约16.3万港元转为2020财年的亏损约93.7万港元[34] - 2020年3月31日止年度财务费用总额约19.8万港元，2019年为8.1万港元[36] - 2020年3月31日止年度分占联营公司溢利为870万港元，2019年分占亏损为20万港元[37] - 2020年3月31日止年度所得税抵免约27.7万港元，2019年为7.1万港元[38] - 公司从2019年财年净亏损约260万港元转为2020年财年溢利约290万港元[39] - 公司资产净额由2019年3月31日约2.355亿港元增加约1.3%至2020年3月31日约2.385亿港元[42] - 2020年3月31日公司计息银行借贷总额约380万港元，2019年为190万港元[43] - 2020年3月31日公司拥有尚未动用的银行借贷融资约5450万港元，2019年为4930万港元[44] - 2020年3月31日公司资产负债比率约为1.6%，2019年为0.8%[46] - 截至2020年3月31日公司对瑞景投资总额约9670万港元，应占溢利约850万港元[48] 集团主要风险 - 集团主要风险包括投标失败、投标价成本估计错误、历史收益和利润率不代表未来、供应商及分包商工程延期或有缺陷[21] 集团客户及付款情况 - 集团主要客户为香港特区政府及若干知名组织，公共部门客户通常在进度证书发出后21日内付款，私营部门客户通常在发票发出后60日内付款，报告日期贸易应收款项已结清[22] 建筑市场环境 - 中美贸易摩擦、社会动荡及COVID - 19使香港建筑业受影响，政府批核新项目预算有问题，2021年建筑市场有不确定性[27] 公司业务范围 - 公司主要业务为投资控股及提供企业管理服务，合营及附属公司从事建筑及土木工程项目业务[72][73] 股息政策 - 董事会不建议派发现金股息，股息政策为考虑每年至少两次派息，实际金额由董事考虑多种因素后厘定[74][75] 股东周年大会相关 - 为确定出席2020年股东周年大会股东名单，公司将于2020年8月14日至19日暂停办理股份过户登记手续[77] - 梁威达先生及周怀蓉女士将在股东周年大会退任并愿竞选连任[82] - 应届股东周年大会将提呈决议案续聘德勤·关黄陈方会计师行为公司核数师[108] 公司股权结构 - 2020年3月31日，本公司董事盛源昌、盛奕昌分别持有300372000股普通股，占已发行股本71.55%[93] - 2020年3月31日，本公司董事陈惠英持有1500000股普通股，占已发行股本0.36%[93] - 2020年3月31日，本公司董事梁威达持有100000股普通股，占已发行股本0.02%[93] - 2020年3月31日，股东LOs Brothers (PTC) Limited持有300372000股普通股，占已发行股本71.55%[99] - 2020年3月31日，股东翠佳控股有限公司持有300372000股普通股，占已发行股本71.55%[99] - 2020年3月31日，股东譯慧思持有300372000股普通股，占已发行股本71.55%，另持有1792000股，占0.43%[99] - 2020年3月31日，股东张淑贞持有300372000股普通股，占已发行股本71.55%[99] 董事任期及服务合约 - 执行董事服务合约初步固定年期为三年，非执行及独立非执行董事固定任期为两年[83] - 执行董事服务合约初步为期三年，非执行董事和独立非执行董事初步任期分别为两年和三年[121] - 当时三分之一董事须轮值退任，各董事须至少每三年轮值退任一次[121] 公司购股权情况 - 截至2020年3月31日止年度，无购股权获授出或行使[102] - 购股计划于2015年7月3日公司在联交所上市起生效，可能授出的购股权所涉及股份数目上限合共不得超公司于授出日期已发行股本的10%[101] 集团客户及供应商占比 - 截至2020年3月31日止年度，集团五大客户及最大单一客户分别占集团总收益约94.6%及51.5%，2019年为91.3%及44.2%[103] - 截至2020年3月31日止年度，集团五大供应商及最大单一供应商分别占集团总采购额约39.6%及12.0%，2019年为50.8%及16.3%[103] - 截至2020年3月31日止年度，集团五大分包商及最大单一分包商分别占集团总分包费用约75.5%及39.5%，2019年为72.1%及26.6%[103] 公司证券交易情况 - 截至2020年3月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[106] 公司企业管治 - 公司于截至2020年3月31日止年度一直采纳、应用及遵守企业管治守则，惟有关主席与行政总裁角色区分的条文第A.2.1条除外[112] - 公司已委任三名独立非执行董事，占董事会成员不少于三分之一，其中最少一名具备适当专业资格或会计或相关财务管理专长[114] - 独立非执行董事获授权每年检讨有关遵守不竞争契约，截至2020年3月31日止年度，不知悉任何不遵守事宜[107] - 董事会每年至少举行四次会议，每次约相隔一个季度[117] - 公司为董事及高级职员安排责任保险，2020年3月31日止年度无相关申索[119] - 2020年卢源昌同时担任公司主席兼行政总裁[120] - 董事会认为截至2020年3月31日止年度，集团风险管理及内部监控系统在各重大方面运作有效且充足[142] - 董事确认截至2020年3月31日止年度遵守董事训练相关守则条文，并提供培训记录[151] - 全体董事均出席公司法律顾问进行的培训课程，且确认遵守证券交易标准守则规定[156] - 董事会保留公司重大事宜决定权，日常管理等工作分配给执行董事及高级管理层[157] - 董事负责按规定编制截至2020年3月31日止年度财务报表，且不知影响集团持续经营的重大不确定因素[160] - 持有公司缴足股本不少于十分之一的股东，有权要求董事会召开股东特别大会[162] - 公司将在股东大会就重大单独议题提呈独立决议案，决议案以投票表决，结果将公布[163] - 审核委员会监督独立核数师独立性等，就委任及延聘向董事会提供建议[170] - 公司网站有专门投资者关系部分，方便与相关方沟通，欢迎反馈意见[171] 提名委员会情况 - 提名委员会现包括五名成员，自2019年4月1日至报告日期举行两次会议[126][127] - 提名委员会成员出席会议率均为2/2[127] - 董事会于2018年12月27日修订并采纳提名政策[128] 薪酬委员会情况 - 薪酬委员会现包括四名成员，负责审阅董事及高级管理人员薪酬并提建议[135] - 独立非执行董事袍金由薪酬委员会向董事会建议，在股东周年大会批准[135] - 自2019年4月1日至报告日期，公司举行两次薪酬委员会会议，周怀蓉等四人出席率均为2/2[136] - 截至2020年3月31日止年度，薪酬在100万 - 150万港元的高级管理人员有4人，150.0001万 - 200万港元的有1人[136] 审核委员会情况 - 审核委员会包括梁威达等四名成员，主要职责涉及外聘核数师及财务报告等事宜，与外聘核数师每年至少举行两次会议[137] - 自2019年4月1日至报告日期，公司举行三次审核委员会会议，梁威达等四人出席率均为3/3[141] 公司管理体系及环保 - 集团建立符合ISO9001:2008等规定的整合管理系统，获ISO14001:2015环境管理体系证书[144] - 公司成立安全、健康及环保委员会，成员一般每两个月会面一次，旨在建立零事故工作环境等[148][149] - 集团设立安全、健康及环境委员会，实施环保政策，获ISO14001:2015环境管理体系证书[177] - 集团超50%的碳排放来自附属公司或合营业务汽车及货车燃料，上一财年处理4辆老式柴油汽车，用欧盟V商用汽车取代欧盟lli或HII商用汽车[178] - 建筑工作仅在准许时间和日期开展，使用带消音装置机电设备，工地加建隔音屏障，限制汽车速度在20公里/小时以内[180] - 所有项目污水排放前申请并维持有效牌照，实施综合水质纾缓措施，沙田一项目利用流经工地的水作建筑用途[181] - 废弃物管理采用处理前再利用、回收利用、减少、恢复及治理的等级制度[186] - 建筑废弃物应用程序降低混凝土损耗，核对混凝土供应及堆放量；模板/钢铁废弃物使用可重复金属模板，预制屋顶及走道钢结构；拆卸废弃物控制作业区域和运输道路，清除杂物[187] - 化学废弃物在临近分类设施或工地边界设存储区，化学品放置在特定区域，妥善处理泄漏，注册为废弃物产生者[190] - 处理前分类废弃物设分类区和存储区，用镶斗收集一般废弃物，在指定区域分类，回收废水，设置围挡，申请倾倒牌照[190] - 资源利用方面，电力412,054千瓦 时，水9,482立方米，汽油21,545升，柴油283,676升[195] - 氮氧化物排放515,611克，硫氧化物排放4,884克，颗粒物排放42,972克，范围一排放792吨二氧化碳当量，范围二排放223吨二氧化碳当量，温室气体排放总量1,015吨二氧化碳当量[195] - 无害废弃物5,590吨，纸张使用2,074千克，有害废弃物主要是已使用机油及空油漆罐[195] - 2017年底以来公司实施新人力资源管理系统，员工可网上查看工资及请假记录，减少纸张使用[196] - 公司在办公场地安装温度监控传感器，监控电力使用情况[196] - 公司鼓励员工重复利用非机密废纸、循环使用及季节性关闭空调，每日规划路线充分利用车辆[196] 公司雇佣相关 - 报告期内公司履行对雇员所有责任，无争议、违规或与雇佣相关诉讼[200] - 公司面临劳动力短缺问题，持续以具吸引力待遇招聘年轻工人维持生产能力[200] 公司核数师酬金 - 截至2020年3月3

项目情况 - 截至2019年9月30日，集团有8个在建项目，估计余下合同金额与工程订单价值总额约为7.148亿港元，之后获新合同总金额约为3480万港元[6] - 集团拥有20.3%权益的一带一路项目于2019年10月初开始燃煤转运服务，截至11月中旬转运约48万吨燃煤，测试表现理想[9] 财务业绩 - 2019年中期毛利率为11.3%，较去年同期的12.8%略减，纯利增至约300万港元，为去年同期的三倍[8] - 截至2019年9月30日止六个月收益约为1.105亿港元，较上一财政年度同期约9740万港元增加约13.4%[10] - 截至2019年9月30日止六个月行政开支约为1110万港元，较上一财政年度同期约1240万港元减少10.5%[15] - 截至2019年9月30日止六个月财务费用总额约为10.7万港元，2018年为5.8万港元[17] - 截至2019年9月30日止六个月，集团分占联营公司溢利约为106万港元，2018年无此项收益[18] - 截至2019年9月30日止六个月，集团录得所得税抵免约为7.3万港元，2018年同期实际税率约为31.1%[19] - 截至2019年9月30日止六个月，公司录得纯利约300万港元，上一财政年度同期约为100万港元[20] - 其他收入从2018年同期约117.2万港元减至2019年约116.1万港元，其他收益及亏损从2018年收益约17.3万港元转为2019年亏损约63.2万港元[13][14] - 截至2019年9月30日止六个月，公司收益为1.10487亿港元，较2018年同期的9741.3万港元增长13.42%[54] - 同期毛利为1249.1万港元，较2018年同期的1245.2万港元增长0.31%[54] - 除税前溢利为292万港元，较2018年同期的138.4万港元增长110.98%[54] - 期内溢利及全面收益总额为299.3万港元，较2018年同期的95.4万港元增长213.73%[54] - 基本及摊薄每股盈利为0.71港仙，较2018年同期的0.23港仙增长208.70%[54] - 截至2019年9月30日止六个月，土木工程收益为11048.7万港元，2018年同期为9685.2万港元；建筑材料买卖之服务收入为2万港元，2018年同期为56.1万港元[111] - 截至2019年9月30日止六个月，公司分部溢利为1249.1万港元，除税前溢利为292万港元；2018年同期分部溢利为1245.2万港元，除税前溢利为138.4万港元[115][117] - 截至2019年9月30日止六个月，银行利息收入为24.3万港元，2018年同期为62.3万港元；债务投资之利息收入为10.5万港元，与2018年同期持平[120] - 截至2019年9月30日止六个月，按公平值透过损益入账之金融资产之股息收入为21.6万港元，2018年同期为30.6万港元；其他收入为59.7万港元，2018年同期为13.8万港元[120] - 截至2019年9月30日止六个月，按公平值透过损益入账之金融资产之公平值变动净额为 - 44.8万港元，2018年同期为42.1万港元；汇兑亏损净额为 - 18.4万港元，2018年同期为 - 24.8万港元[121] - 公司于两个期间按16.5%之税率缴纳香港利得税[123] - 截至2019年9月30日止六个月，公司拥有人应占每股基本及摊薄盈利为2,993千港元，2018年同期为954千港元，已发行普通股加权平均股数均为419,818千股[128] 资产负债情况 - 集团资产净额由2019年3月31日约2.355亿港元轻微增加1.3%至2019年9月30日约2.385亿港元[22] - 非流动资产由约9060万港元增加14.2%至约1.035亿港元[22] - 流动资产净额由约1.453亿港元减少6.9%至约1.354亿港元[22] - 2019年9月30日，集团银行结余及现金约为5290万港元，2019年3月31日为9690万港元[23] - 2019年9月30日，集团附有应要求偿还条款的计息借贷约为510万港元，2019年3月31日为190万港元[23] - 2019年9月30日，集团拥有尚未动用的银行借贷融资约6820万港元，2019年3月31日为4930万港元[23] - 2019年9月30日，集团的权益总额约为2.385亿港元，2019年3月31日为2.355亿港元[25] - 2019年9月30日，集团的资产负债比率约为2.7%，2019年3月31日为0.8%[25] - 2019年9月30日，非流动资产为1.03498亿港元，较3月31日的9062.8万港元增长14.20%[57] - 同期流动资产为1.94086亿港元，较3月31日的2.25121亿港元减少13.78%[57] - 2019年9月30日合同资产为47,985千港元，3月31日为49,781千港元[134] - 2019年9月30日应收账款、按金及预付款项为52,369千港元，3月31日为35,022千港元，贸易应收款项分别为23,421,000港元及11,754,000港元[139][141] - 2019年9月30日贸易应收款项中逾期不超90天且不视为违约的应收账款为2,660,000港元，3月31日为200,000港元[141] - 2019年9月30日应收合营业务款项为20,754千港元，3月31日为21,844千港元[143] - 截至2019年9月30日，应付合营业务其他合伙人款项为1887.5万港元，较3月31日的1336.4万港元有所增加[146] - 截至2019年9月30日，应付账款及应计费用为3218.2万港元，较3月31日的6165.6万港元减少[151] - 贸易相关应付合营业务其他合伙人款项中，90天以上账龄的为963.7万港元，较3月31日的1005.6万港元略有减少[146] - 贸易应付款项中，0 - 30天账龄的为1082.1万港元，较3月31日的693万港元增加[151] - 应付保留金中，一年后到期的为961.3万港元，较3月31日的754万港元增加[153] - 截至2019年9月30日，持作买卖非衍生金融资产中香港上市股本证券公平值为143万港元，较3月31日的165.3万港元有所下降[165] - 截至2019年9月30日，持作买卖非衍生金融资产中环球基金公平值为244.2万港元，较3月31日的283.3万港元有所下降[165] - 2019年9月30日，由集团银行发出的未结算履约保证为5206千港元，较3月31日的16621千港元减少[169] - 2019年9月30日，由保险机构发出的未结算履约保证为3348千港元，较3月31日的25千港元大幅增加[169] - 2019年9月30日，集团未结算履约保证总计8554千港元，较3月31日的16646千港元减少[169] 现金流量情况 - 经营活动所用现金净额为589.7万港元，而2018年同期所得现金净额为1638.5万港元[64] - 投资活动所用现金净额为4062.2万港元，较2018年同期的282.5万港元大幅增加[64] - 融资活动所得现金净额为272.1万港元，而2018年同期所用现金净额为1761.8万港元[65] 人员情况 - 2019年9月30日，集团有122名全职雇员（2019年3月31日为130名），截至2019年9月30日止6个月雇员成本约3060万港元（2018年同期为2510万港元）[47] - 截至2019年9月30日止六个月，董事酬金为3,827千港元，2018年同期为3,544千港元[124] - 截至2019年9月30日止六个月，其他员工薪金及其他津贴、退休福利计划供款合计34,455千港元，2018年同期为28,621千港元[124] - 截至2019年9月30日止六个月，物业、厂房及设备折旧、使用权资产折旧合计3,309千港元，2018年同期为2,321千港元[124] - 2019年9月30日止六个月，公司执行董事及主要管理层短期福利为567万港元，离职后福利为4.5万港元[161] 股权结构 - 董事卢源昌、卢奕昌分别持有公司3亿股普通股，占已发行股本的71.46%[30] - 截至2019年9月30日，LOs Brothers (PTC) Limited、翠佳控股有限公司、辉慧思、张淑贞分别持有3亿股公司已发行普通股，占比71.46%；辉慧思另持有156.4万股，占比0.37%[35] - 法定股本为20亿港元，已发行及缴足股本为419.818万港元[155] 购股计划 - 公司于2015年6月3日有条件采纳购股计划，自2015年7月3日上市起生效，有效期10年，可授出购股涉及股份数目上限不超授出日期已发行股本10%[38] - 截至2019年9月30日止6个月，无购股获授出、行使或失效[39] 企业管治 - 公司截至2019年9月30日止6个月采纳企业管治守则，但未遵守主席与行政总裁角色区分条文[41] - 全体董事确认截至2019年9月30日止6个月遵守董事进行证券交易标准守则规定准则[42] - 截至2019年9月30日止6个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[43] 股息政策 - 董事会决定不就截至2019年9月30日止6个月宣派中期股息[45] 财务审核 - 公司审核委员会与外部核数师审阅集团会计政策及截至2019年9月30日止6个月未经审核综合中期财务业绩[46] - 德勤已审阅公司及其附属公司截至2019年9月30日的简明综合财务报表[49] 会计政策 - 截至2019年9月30日止六个月简明综合财务报表所用会计政策及计算方法与2019年3月31日止年度一致，除应用新订香港财务报告准则导致的会计政策变动外[68] - 集团于本中期首次应用多项新订香港财务报告准则及其修订本编制简明综合财务报表[69] - 集团对租赁期12个月以内且无购买选择权的短期租赁应用确认豁免，租赁付款按直线基准确认为开支[76] - 除短期租赁外，集团于租赁开始日期确认使用权资产，按成本计量并作相应调整[77] - 已付可退还租赁按金按公平值初步计量，初始确认的公平值调整计入使用权资产成本[81] - 租赁开始日期，集团按未付租赁付款现值确认及计量租赁负债，计算现值时若无内含利率则采用增量借贷利率[82] - 集团选用可行权宜方法，对先前识别为租赁的合同应用香港财务报告准则第16号，不重新评估首次应用日期前已存在的合同[88] - 集团已追溯应用香港财务报告准则第16号，于2019年4月1日确认累计影响，差额于期初保留盈利确认且不重列比较资料[89] - 2019年4月1日公司确认租赁负债和使用权资产均为199.4万港元，承租人加权平均增量借贷利率为2.83%[92] - 2019年3月31日披露的经营租赁承担为231.3万港元，按相关增量借贷利率贴现的租赁负债为227万港元[96][97] 其他事项 - 香港社会情况不稳影响公共工程审批进度，中美贸易战及竞争激烈的营商环境使建造业市场转坏，给集团带来挑战[7] - 2019年中期期间，集团用于物业、厂房及设备开支为403,000港元，2018年同期为1,058,000港元[131] - 2019年中期期间，公司向联营公司注入现金代价12,722,000港元，所有权权益及表决权比例不变[133] - 集团债务投资为350万港元，固定年利率6%，每季度支付一次，于2019年10月到期[148] - 本中期期间，集团取得新银行贷款440万港元，还款116.6万港元[154] - 本中期期间，集团与柏力（集团）香港有限公司租赁负债利息开支2.4万港元，偿还租赁负债69万港元[157] - 本期公平值层级不同级别之间并无转让[166]

财务表现 - 公司2019年毛利从上一财年的3450万港元减少至2250万港元，同比下降34.8%[15] - 公司2019年核心业务出现亏损净额，主要由于新会计准则实施及项目贡献减少[15] - 公司截至2019年3月31日止年度的收益为184.6百万港元，较上一财政年度减少20.5%[34] - 公司截至2019年3月31日止年度的毛利为22.4百万港元，较上一财政年度减少35.0%，毛利率从14.9%降至12.2%[35] - 公司截至2019年3月31日止年度录得亏损净额2.6百万港元，而上个财政年度则为盈利7.0百万港元[41] - 公司截至2019年3月31日止年度的行政开支为27.4百万港元，较上一财政年度减少5.7%[38] - 公司截至2019年3月31日止年度的财务费用增加至81,000港元，主要由于新获取的银行借贷[39] - 公司截至2019年3月31日止年度的所得税抵免为71,000港元[40] - 公司截至2019年3月31日止年度的雇员成本总额为56.0百万港元，较上一财政年度增加7.7%[31] - 公司资产净额从2018年3月31日的约280.9百万港元减少16.2%至2019年3月31日的约235.5百万港元[44] - 非流动资产从2018年3月31日的约22.0百万港元增至2019年3月31日的约90.6百万港元，主要由于对联营公司的新投资[44] - 流动资产净额从2018年3月31日的约260.2百万港元减少44.2%至2019年3月31日的约145.3百万港元，主要由于投资被分类为非流动资产的联营公司[44] - 公司银行结余及现金从2018年的153.6百万港元减少至2019年3月31日的约96.9百万港元[45] - 公司尚未动用的银行借贷融资从2018年的11.7百万港元增至2019年3月31日的约49.3百万港元[46] - 公司权益总额从2018年的280.9百万港元减少至2019年3月31日的约235.5百万港元[47] - 公司资产负债比率从2018年的1.1%降至2019年3月31日的0.8%[48] - 公司截至2019年3月31日止年度的慈善捐款为51,000港元[90] - 公司截至2019年3月31日止年度的雇员成本为56.0百万港元，较2018年的52.0百万港元有所增加[100] - 公司截至2019年3月31日止年度共有130名全职雇员，较2018年的135名有所减少[100] - 公司董事会不建议派发截至2019年3月31日止年度的末期股息，而2018年为3.5港仙[82] - 公司截至2019年3月31日止年度的核数师酬金为1,410,000港元[186] 业务发展 - 公司在2019年3月31日有8个在建工程项目，剩余合同金额与工程订单总额约为6.897亿港元[22] - 公司在2019年3月31日后通过合营企业签订了一份总合同金额为1.55亿港元的新合同[22] - 公司在2019年完成了对巴基斯坦卡拉奇2 x 660兆瓦燃煤电厂20.3%权益的收购[14] - 公司预计未来将面临更多机遇和挑战，计划保持充足的资金流和劳动力以扩大业务[17] - 公司截至2019年3月31日止年度的订单约为689.7百万港元，预期未来几年将回复先前水平[29] - 公司于2019年4月成功获得约155.0百万港元的合同[29] - 公司通过投资一带一路项目，在巴基斯坦从事光船租赁及燃煤转运服务，拥有20.3%的权益[30] - 公司目前并无重大投资或资本资产的未来计划，但将继续定期监察行业发展及检阅业务扩充计划[52] - 公司的主要业务为投资控股及提供企业管理服务，其附属公司及合营业务主要从事建筑及土木工程项目[78][79] - 公司五大客户占总收益的91.3%，最大单一客户占总收益的44.2%[117] - 公司五大供应商占总采购额的50.8%，最大单一供应商占总采购额的16.3%[117] - 公司五大分包商占总分包费用的72.1%，最大单一分包商占总分包费用的26.6%[117] 公司治理 - 公司将继续以合营企业形式与合作伙伴合作，以降低风险并提高竞争优势[15] - 公司于2019年2月20日完成认购瑞景管理控股有限公司的股份，使其成为联营公司[51] - 公司董事及最高行政人员在公司股份中的权益披露，其中盛源昌和盛奕昌分别持有300,000,000股，占公司已发行股本的71.46%[107] - 翠佳控股有限公司由卢氏家族信托的受托人LOs Brothers (PTC) Limited拥有100%权益，持有公司300,000,000股股份[108] - 公司购股权计划自2015年7月3日起生效，有效期10年，购股权所涉及的股份数目上限为公司已发行股本的10%[115] - 截至2019年3月31日，公司未授出或行使任何购股权[116] - 公司董事及最高行政人员在年内未拥有或行使任何认购公司股份的权利[108] - 公司已维持上市规则规定的公众持股量[120] - 公司或其附属公司年内未购买、出售或赎回任何上市证券[120] - 各董事确认未从事与集团业务存在竞争的业务或拥有相关权益[121] - 公司与控股股东或其附属公司年内未订立任何重大合约[122] - 控股股东签署不竞争契约，独立非执行董事每年审查遵守情况[123] - 公司董事会成员中独立非执行董事占三分之一，确保独立判断[135] - 公司董事会每年至少举行四次会议，确保董事充分获取集团资料[138] - 公司为董事及高级职员安排了责任保险，涵盖履行职责产生的成本及负债[140] - 公司董事会成员包括独立非执行董事，带来广泛业务经验和专业技能[139] - 公司董事会文件在会议前至少3天寄送，确保董事能够作出知情决定[138] - 公司主席兼行政總裁盧源昌先生負責領導董事會事務及管理集團業務[141] - 執行董事的服務合約為期三年，非執行董事及獨立非執行董事的任期為兩年[142] - 提名委員會包括三名獨立非執行董事和兩名執行董事，負責董事會成員的提名和評估[146] - 提名委員會在2018年4月1日至報告日期期間舉行了兩次會議，所有成員均全勤出席[147] - 提名政策於2018年12月27日生效，候選人提名基於誠信聲譽、成就及經驗等甄選準則[148] - 薪酬委員會包括三名獨立非執行董事和一名執行董事，負責審閱董事及高級管理人員薪酬[156] - 薪酬委員會在2018年4月1日至報告日期期間舉行了兩次會議，所有成員均全勤出席[157] - 高級管理層在2019年3月31日止年度的薪酬範圍為1,000,000港元至2,000,000港元[157] - 审核委员会与公司外聘核数师每年至少举行两次会议，讨论审核程序及会计事项[160] - 审核委员会已审阅截至2019年3月31日的年度财务报告，并确认其符合适用准则和上市规则[160] - 公司已举行三次审核委员会会议，所有成员均全勤出席[161] - 公司董事会认为风险管理和内部监控系统在各重大方面运作有效及充足[162] - 公司已实施处理及发布内幕消息的程序及内部监控，确保平等及适时地向公众发布内幕消息[163] - 公司董事会保留所有重大事宜的决定权，包括批准及监督所有政策事宜、整体策略及预算[176] - 公司全体董事已完全并及时获取所有相关资料以及公司秘书的建议及服务[176] - 公司管理层已向董事会提供集团财务、营运表现以及业务发展的充分说明及资料[179] - 公司外部核数师德勤·关黄陈方会计师行的独立性是基本管治原则[179] - 公司网站具有专门投资者关系部分，便于与股东、投资者及其他持份者进行有效沟通[190] - 全体董事均已出席法律顾问就香港公司条例、上市规则及其他适用法例及法规所规定的董事职责进行的培训课程[174] - 全体董事确认在截至2019年3月31日的年度内遵守了证券交易的标准守则[175] 环境与社会责任 - 公司在2019年实现了零死亡率和低于行业统计的事故率，员工安全及职业发展仍是首要任务[16] - 公司已获得ISO14001：2015环境管理体系证书，并持续改进质量、安全、环保及经营管理[166] - 公司安全、健康及环保委员会每两个月会面一次，推动持续改善健康、安全及环保事宜[167] - 公司超过50%的碳排放来自附属公司或合营业务拥有的汽车及货车所使用的燃料[196] - 公司上一财政年度已处理4辆老式柴油汽车，所有以往的欧盟III或II商用汽车被欧盟V商用汽车取代[196] - 公司已获得ISO14001：2015环境管理体系认证，旨在遵循及推行良好的可持续发展惯例[193] - 公司已通过设立安全、健康及环境委员会，实施内部环保政策[193] - 公司仅在获准的时间和日期进行建筑工作以减少对公众的负面影响[200] - 公司使用带消音装置的机电设备进行施工作业[200] - 建筑工地已加建隔音屏障以减少噪音[200] - 工地汽车速度限制在20公里/小时以内以减少噪音产生[200] 股息与股东权益 - 公司的股息政策为每年至少两次派发股息，具体金额由董事会根据公司经营业绩、财务状况等因素决定[81] - 公司截至2019年3月31日止年度的业绩详情载于年报第35页的综合损益及其他全面收益表及综合财务报表附注[80] - 公司截至2019年3月31日止年度的储备变动详情载于第37页的综合权益变动表及综合财务报表附注38[84] - 公司截至2019年3月31日止年度的物业、厂房及设备详情载于综合财务报表附注14[91] - 公司截至2019年3月31日止年度的股本变动详情载于综合财务报表附注27[91] 董事会与委员会 - 公司董事会成员性别比例为50%：50%，旨在促进决策程序的改良[169] - 公司董事会成员包括独立非执行董事，带来广泛业务经验和专业技能[139] - 公司董事会文件在会议前至少3天寄送，确保董事能够作出知情决定[138] - 公司主席兼行政總裁盧源昌先生負責領導董事會事務及管理集團業務[141] - 執行董事的服務合約為期三年，非執行董事及獨立非執行董事的任期為兩年[142] - 提名委員會包括三名獨立非執行董事和兩名執行董事，負責董事會成員的提名和評估[146] - 提名委員會在2018年4月1日至報告日期期間舉行了兩次會議，所有成員均全勤出席[147] - 提名政策於2018年12月27日生效，候選人提名基於誠信聲譽、成就及經驗等甄選準則[148] - 薪酬委員會包括三名獨立非執行董事和一名執行董事，負責審閱董事及高級管理人員薪酬[156] - 薪酬委員會在2018年4月1日至報告日期期間舉行了兩次會議，所有成員均全勤出席[157] - 高級管理層在2019年3月31日止年度的薪酬範圍為1,000,000港元至2,000,000港元[157] - 审核委员会与公司外聘核数师每年至少举行两次会议，讨论审核程序及会计事项[160] - 审核委员会已审阅截至2019年3月31日的年度财务报告，并确认其符合适用准则和上市规则[160] - 公司已举行三次审核委员会会议，所有成员均全勤出席[161] - 公司董事会认为风险管理和内部监控系统在各重大方面运作有效及充足[162] - 公司已实施处理及发布内幕消息的程序及内部监控，确保平等及适时地向公众发布内幕消息[163] - 公司董事会保留所有重大事宜的决定权，包括批准及监督所有政策事宜、整体策略及预算[176] - 公司全体董事已完全并及时获取所有相关资料以及公司秘书的建议及服务[176] - 公司管理层已向董事会提供集团财务、营运表现以及业务发展的充分说明及资料[179] - 公司外部核数师德勤·关黄陈方会计师行的独立性是基本管治原则[179] - 公司网站具有专门投资者关系部分，便于与股东、投资者及其他持份者进行有效沟通[190]