FF301 股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2025年8月31日 狀態: 新提交 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 力盟科技集團有限公司（於開曼群島註冊成立的有限公司） 呈交日期: 2025年9月3日 I. 法定/註冊股本變動 第 1 頁 共 10 頁 v 1.1.1 FF301 II. 已發行股份及/或庫存股份變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | 於香港聯交所上市 (註1) | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 02405 | 說明 | | | | | | | | | 已發行股份（不包括庫存股份）數目 | | 庫存股份數目 | | 已發行股份總數 | | | 上月底結存 | | | 800,000,000 | | 0 | | 800,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | | | | 本月底結存 | | | 800,000,000 | | 0 | | 800,000,0 ...

财务表现 - 公司2025年中期收入325万美元 同比大幅减少55.89% [1] - 税后亏损375.8万美元 去年同期为盈利状态 同比盈转亏 [1] - 每股亏损0.47美仙 [1] 经营状况 - 收入下降主因客户数字广告预算大幅缩减 [1] - 预算缩减受全球经济波动及地缘政治不确定性等复杂因素影响 [1]

财务表现 - 2025年中期收入325万美元 同比大幅减少55.89% [1] - 税后亏损375.8万美元 同比由盈转亏 [1] - 每股亏损0.47美仙 [1] 经营状况 - 收入下降主要因客户数字广告预算大幅缩减 [1] - 业绩受全球经济波动及地缘政治不确定性等复杂因素影响 [1]

财务表现 - 截至2025年6月30日止六个月收益为325万美元 同比减少55.9% [1] - 同期毛利为225.8万美元 同比减少63.8% [1] - 公司普通权益股东应占亏损375.8万美元 上年同期利润33.8万美元 [1] - 基本每股亏损0.47美仙 [1]

收入和利润（同比环比） - 总收入同比下降55.9%至325万美元（2024年同期：736.8万美元）[4][11] - 公司收入从740万美元下降55.9%至330万美元[43] - 毛利同比下降63.8%至2.3百万美元，毛利率从84.5%降至69.5%[47] - 毛利润下降63.8%至225.8万美元（2024年同期：622.9万美元）[4] - 期内净亏损375.8万美元（2024年同期：净利润33.8万美元）[4] - 公司从利润0.3百万美元转为亏损3.8百万美元[53] - 每股基本亏损为375.8万美元，而2024年同期为盈利33.8万美元[21] 各业务线表现 - 跨境数字营销服务收入下降50.8%至295.1万美元（2024年同期：599.5万美元）[11] - 跨境网店SaaS解决方案收入下降78.2%至29.9万美元（2024年同期：137.3万美元）[11] - 标准化数字营销收入从320万美元下降53.7%至150万美元[44] - 定制化数字营销收入从150万美元下降64.6%至50万美元[44] - 基于SaaS的数字营销收入从120万美元下降25.6%至90万美元[45] - 跨境网店SaaS解决方案收入从140万美元下降78.2%至30万美元[45] - 公司为超过3000家营销主提供服务并与20家全球主要媒体发布商合作[38] 成本和费用（同比环比） - 销售成本从110万美元下降至100万美元[46] - 员工成本从2024年的191.4万美元略降至2025年的188.2万美元，其中研发部门员工成本占比27.8%[16][18] - 截至2025年6月30日六个月的员工成本总额为190万美元[40] - 研发成本从2024年的61.4万美元下降至2025年的52.4万美元，降幅14.7%[17] - 行政开支从1.8百万美元增至2.2百万美元[49] - 贸易应收款项预期信贷亏损增加52.9%至240.9万美元（2024年同期：157.6万美元）[4] - 贸易应收款项预期信贷亏损从1.6百万美元增至2.4百万美元[50] - 财务成本从2024年的268万美元下降至2025年的187.1万美元，降幅达30.2%[15] - 财务成本从2.7百万美元降至1.9百万美元[51] - 即期税项从2024年的22万美元大幅下降至2025年的1.9万美元，降幅91.4%[19] - 所得税抵免从0.04百万美元增至0.4百万美元，实际税率从-13.8%变为9.4%[52] 资产、债务和借款 - 现金及现金等价物减少52.7%至1627.6万美元（2024年末：3439.3万美元）[5] - 现金及现金等价物从34.4百万美元降至16.3百万美元[57] - 贸易及其他应收款项减少17.5%至1.834亿美元（2024年末：2.224亿美元）[5] - 贸易应收款项从2024年末的2.285亿美元下降至2025年中的1.924亿美元，降幅15.8%[23] - 贸易应收款项从228.9百万美元降至192.4百万美元[54] - 保理安排下的贸易应收款项从2024年末的1.261亿美元大幅下降至2025年中的1429.5万美元，降幅88.7%[23] - 贸易应付款项从2024年末的1.285亿美元上升至2025年中的1.636亿美元，增幅27.3%[25] - 银行贷款减少86.9%至1312.6万美元（2024年末：1.006亿美元）[5] - 银行贷款总额从2024年末的1.026亿美元大幅下降至2025年中的1493.4万美元，降幅85.4%[27] - 银行贷款从102.6百万美元大幅降至14.9百万美元[56] - 资产负债比率从340.8%降至56.7%[59] - 使用权资产账面净值从2024年末的552万美元上升至2025年中的798万美元，增幅44.6%[22] 客户集中度 - 最大客户收入占比38.0%（123.4万美元），前两大客户合计占比58.9%[12] 员工和研发 - 截至2025年6月30日员工总数为60名，较去年同期的76名减少[40] 公司治理和战略 - 公司董事会主席与首席执行官职务由李翔先生兼任，董事会认为该安排有利于集团管理[73] - 出售力盟传媒股份获得195万美元对价并确认收益45万美元[35] - 公司于2025年7月31日完成出售力盟传媒全部已发行股本，该公司不再为附属公司[70] 募集资金使用情况 - 截至2025年6月30日，公司所得款项净额总计96.8百万港元，其中已动用3.5百万港元，未动用54.5百万港元[68] - 研发能力加强项目分配所得款项净额41.7%（40.3百万港元），截至2025年6月30日未动用7.7百万港元，预计2025年底完成使用[68] - 跨境网店SaaS解决方案业务分配13.3%（12.9百万港元），截至2025年6月30日全部未动用，预计2025年底完成使用[68] - 业务及内部管理系统升级分配10.0%（9.7百万港元），截至2025年6月30日全部未动用，预计2025年底完成使用[68] - 海外本地化服务能力建设分配15.0%（14.5百万港元），截至2025年6月30日全部未动用，预计2025年底完成使用[68] - 战略合作或投资机会分配10.0%（9.7百万港元），截至2025年6月30日全部未动用，预计2025年底完成使用[68] - 营运资金及一般企业用途分配10.0%（9.7百万港元），截至2025年6月30日已全部使用完毕[68] 股份交易 - 截至2025年6月30日，公司未持有任何库存股份，期间未进行上市证券的购买、销售或赎回[71]

公司财务安排 - 力盟科技将于2025年8月28日举行董事会会议 [1] - 会议将审议截至2025年6月30日止六个月的中期业绩 [1] - 会议将考虑派发中期股息及处理其他事项 [1]

公司信息 - 公司为力盟科技集团有限公司，股份代号为2405[2] 董事会会议 - 董事会定于2025年8月28日举行会议[3] - 会议将考虑及通过集团截至2025年6月30日止六个月的中期业绩[3] - 会议将考虑派发中期股息（如有）[3] 董事会成员 - 截至2025年8月18日，执行董事为李翔先生及余璐女士[4] - 截至2025年8月18日，独立非执行董事为赵焱女士、公佩钺先生及李国泰先生[4]

交易基本信息 - 协议于2025年7月28日订立，卖方为佳成投资集团有限公司，买方为Chinalink International Development Limited[4][6] - 标的公司为力盟传媒集团有限公司，已发行股本100万股普通股，卖方拥有100%股份[6] - 购买价为195万美元[9] 时间安排 - 成交日预计为2025年7月28日，或双方书面约定的其他日期[8] - 最后期限日为2025年8月8日，或双方书面约定的其他日期[8] 交易条件 - 成交取决于在最后期限日或之前满足（或豁免）卖方保证、买方保证及获得必要批准等先决条件[18] 支付与文件交付 - 买方成交时以现金支付购买价[20] - 卖方成交日交付标的股份卖出单据等文件给买方[25] - 买方成交日将购买价存入卖方指定银行账户，出示买入单据等[26][28] 公司事项 - 双方促使标的公司成交日当天或之前举行会议，议决批准股份转让登记及买方登记为持有人[28] 保证与责任 - 卖方保证附表2保证真实准确，成交前重复作出，弥偿买方损失[31] - 买方保证真实准确，成交前重复作出，弥偿卖方损失[31] 其他 - 因买卖标的股份应付的印花税由买卖双方平均分担[53] - 标的公司每月收入或费用超过3000万港元需关注[72] - 卖方对相关申索总法律责任超过50万港币，对超出款额负责[86]

出售事项 - 出售事项代价为195万美元，待售股份为100万股目标公司股份[7][10][17] - 买卖协议日期为2025年7月28日，完成出售事项日期为2025年7月31日[7][9][14][17] - 最后实际可行日期为2025年8月15日，最后截止日期为2025年8月8日[9] - 出售事项代价较目标公司2025年6月30日资产净值150万美元溢价30%[21] - 集团预期出售事项确认收益约45万美元，所得款项净额预期约为180万美元[34] - 出售事项所得款项净额约80%用于加强集团研发能力，预计2026年年中使用完毕[34] - 出售事项所得款项净额约20%用于补充集团一般营运资金，预计2025年底前使用完毕[35] - 出售事项构成本公司一项主要交易，相关百分比率超25%但少于75%[14][37] 股权结构 - 一组紧密联系股东拥有公司5.36亿股股份，占已发行股本约67%，已给予书面批准[16][38] - 李先生以多种权益合计持有公司大部分股份[51] - 余女士以多种权益合计持有公司较大比例股份[51] - 公司由多家实体直接持有股份，李先生和余女士在部分实体中拥有权益[55] 财务数据 - 目标公司2023年除税前溢利为1517千美元，除税后溢利为1274千美元；2024年除税前亏损为4786千美元，除税后亏损为4399千美元[30] - 目标公司2025年6月银行融资利率约5.58%[23] - 2025年6月30日目标公司资产为18050万美元、负债为17900万美元、资产净值为150万美元[34] - 2025年6月30日银行贷款结余总额约1493万美元，其中流动负债1312万美元，非流动负债181万美元[43] - 2025年6月30日部分银行贷款由公司担保并以金融资产或贸易应收款项作抵押[43] - 2025年6月30日集团租赁负债约83万美元，其中流动负债48万美元，非流动负债35万美元[43] 未来展望 - 集团跨境数字营销及跨境网店SaaS解决方案业务呈成长趋势，未来计划结合AI技术等维持业务增长[49] - 集团将继续探索策略合作伙伴关系，扩大海外市场影响力[49] 其他 - 公司将不会召开股东大会批准出售事项[16] - 完成后公司不再持有目标公司股份，其财务业绩不再并入综合报表[18][25] - 董事认为出售事项公平合理，符合公司及股东整体利益[22] - 董事确认集团有充裕营运资金应付至少未来十二个月需求[47] - 自2024年12月31日至最后实际可行日期，集团财务或贸易状况无重大变动[48] - 买卖协议将在规定时间内于联交所及公司网站刊载[63] - 公司联席公司秘书为余璐女士及黄沛翹女士[64]

财务表现 - 公司预期2025年上半年收入为300万美元至350万美元 较2024年同期的740万美元下降52.7%至59.5% [1] - 公司预期2025年上半年股东应占亏损为350万美元至400万美元 而2024年同期为盈利40万美元 [1] 业绩变动原因 - 全球经济波动及地缘政治不明朗因素导致客户大幅削减数字广告预算 [1] - 基于部分客户收款周期考虑 公司增加了坏账拨备 [1] - 标准化数字营销服务相关的财务成本未出现显著改善 [1]