截至月份: 2025年7月31日 狀態: 新提交 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 紐曼思健康食品控股有限公司(於開曼群島註冊成立的有限公司) 呈交日期: 2025年8月4日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 02530 | 說明 | 普通股 | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 5,000,000,000 | HKD | | 0.001 HKD | | 5,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 5,000,000,000 | HKD | | 0.001 HKD | | 5,000,000 | 本月底法定/註冊股本總額： HKD 5,000,000 第 1 頁 共 10 頁 v 1. ...

财务数据关键指标变化 - 2024年公司收益减少约34.9%，总收益为人民币27750万元[8] - 2024财年集团收益减少约人民币14900万元或34.9%[15] - 2024财年公司总收益为2.77495亿元，较2023财年的4.26545亿元减少34.9%，线上销售渠道贡献约80.5%的收益[16][17] - 2024财年销售成本约为6640万元，较2023财年的1.057亿元减少3930万元或37.2%[18] - 2024财年毛利为2.111亿元，较去年下降34.2%，毛利率为76.1%（2023财年：75.2%）[19] - 2024年和2023年其他收入分别约为1750万元和1350万元[20] - 2024年和2023年销售及分销开支分别约为9060万元和1.026亿元[21] - 2024年和2023年行政及其他营运开支分别约为2380万元和2420万元[22] - 2024财年所得税开支减少30.3%至约2460万元（2023财年：3530万元），主要因除税前溢利减少48.9%[23] - 2024年公司拥有人应占溢利减少53.0%至约7490万元（2023年：约1.593亿元）[24] - 2024年12月31日，集团流动资产净值约为3.586亿元（2023年12月31日：3.827亿元），流动比率为10.6倍（2023年12月31日：7.8倍）[25] - 截至2024年12月31日，集团可供向股东分派的储备金额约为人民币3.765亿元，2023年12月31日为人民币4.101亿元[96] - 2024年12月31日，集团雇员总数为44名，2023年为46名[108] - 2024年总员工成本约为人民币1170万元，2023年为人民币1660万元[108] 各条业务线表现 - 2024财年和2023财年藻油DHA产品分别贡献约96.1%及94.7%的收益[15] - 2024财年藻油DHA产品销量为1276千件，平均售价为209元/件[15] - 2023财年藻油DHA产品销量为1918千件，平均售价为210.7元/件[15] 管理层讨论和指引 - 公司将在2025年加大营销力度，向电商平台采购品牌营销及促销解决方案[14] - 公司将线下销售网络扩展至中国渗透率较低的地区[14] - 公司业务目标是实现可持续增长等，计划加大营销力度、在香港推广产品及扩展销售网络[137] 公司上市相关 - 公司于2025年1月10日在香港联交所主板成功上市[8] - 2025年1月10日，公司普通股以全球发售方式于联交所主板上市，完成2.5亿股普通股发售，每股面值0.001港元，发售价为每股0.80港元[26] - 公司于2025年1月10日上市，自股份发售收取所得款项净额约为1.24亿港元[37] - 公司于2019年1月21日在开曼群岛注册成立，股份于2025年1月10日在联交所主板上市，股份代号为2530[68] - 2025年1月10日股份全球发售上市，所得款项净额约1.24亿港元[119] - 公司股份于2025年1月10日在联交所主板上市[157] 公司治理与管理团队 - 王平先生于2019年1月21日获委任为董事，3月27日获委任为主席[40] - 崔娟女士于2019年3月27日获委任为董事，负责监督整体管理及运营等[41] - 陈学良先生于2019年3月27日获委任为非执行董事，在企业融资行业有超30年经验[43] - 陈学良先生自1999年3月起出任加领有限公司的董事[43] - 严咏怡女士45岁，2024年12月5日获委任为独立非执行董事，有超18年相关经验，近8年为多家联交所上市公司提供核数服务[46] - 严咏怡女士2005年1月毕业于牛津布鲁克斯大学，获应用会计学理学学士学位[47] - 刘国辉先生52岁，2024年12月5日获委任为独立非执行董事，在相关领域有超28年经验[48][49] - 刘国辉先生曾于1996年9月 - 1997年11月任Glass Radcliffe Chan & Wee核数师[49] - 刘国辉先生曾于1997年12月 - 1999年4月任罗兵咸永道助理[49] - 刘国辉先生曾于1999年10月 - 2011年6月在毕马威任职多个职位[49] - 刘国辉先生1996年7月获香港树仁学院会计学荣誉文凭，2004年6月完成香港会计师公会破产重整文凭课程，2014年11月获香港浸会大学公司管治与董事学理学硕士学位[50] - 刘国辉先生2002年12月起成为英国特许公认会计师公会会员，2003年7月起成为香港会计师公会准会员，2007年12月起成为英国特许公认会计师公会资深会员[51] - 刘国辉先生曾在多家上市公司任职，包括中国城市轨道交通科技控股、国际友联融资租赁等[49][50] - 余子敖于2024年12月5日获委任为独立非执行董事，在财务等领域有超16年经验[52] - 余子敖分别于2005年12月及2006年12月获澳洲莫纳什大学商业（会计及金融）学士学位及应用金融硕士学位[53] - 余子敖分别自2006年1月及2011年1月起成为澳洲会计师公会准会员及会员，自2018年9月起为香港会计师公会资深会员[53] - 安勇为澳美澳乳业总经理，在食品行业有超17年经验，2017年1月获北京大学工商管理硕士学位[56][57] - 宋旭芳自2011年2月起任集团总经理助理，在办公室行政及管理方面有逾15年经验，2006年6月获南京审计大学电脑科学及技术学士学位[57][58] - 宋旭芳曾为上海辛达路桥工程技术有限公司董事，该公司于2018年11月因业务表现欠佳解散[59] - 孙梅自2014年2月起任金纽曼思财务经理，在会计及财务管理方面有超15年经验，2006年7月获沈阳大学会计学学士学位，2007年5月获中国中级会计师资格[60] - 王侃自2011年11月起任金纽曼思对外贸易主管，在采购管理方面有逾15年经验[60] - 各董事于2023年8月6日获上市规则第3.09D条所述法律意见，了解作为上市发行人董事的责任[54] - 各独立非执行董事确认自身独立性，过去或现于公司或附属公司业务无财务等权益，与核心关连人士无联系[55] - 邓子骏自2025年2月1日起辞任财务总监及公司秘书，郑璟瑭同日获委任[63][65] - 董事会由6名董事组成，包括2名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事[71] - 各董事与公司订立的服务合约自2024年12月5日起为期三年，可提前三个月书面通知终止[107] - 公司为董事安排了适当责任保险[106] - 截至报告日期，董事王平、崔娟分别拥有7.5亿股股份，占比75%[113] - 截至报告日期，主要股东远东拥有7.5亿股股份，占比75%[115] - 计算股份权益占比时，基于上市日期及报告日期已发行的10亿股股份[114][115] - 董事会由6名董事组成，含2名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事，有2名女性董事[149] - 公司每年至少举行4次董事会会议，约每季度一次，定期会议提前至少14日通知[155] - 议程及董事会文件在会议前至少3日寄发给董事或委员会成员[155] - 上市后至报告日期，董事会召开1次会议，各委员会各召开1次会议[157] - 董事会成立审核、薪酬和提名3个委员会并授权其职责[154] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成[159] - 审核委员会职责为审阅及批准集团财务申报过程和内部监控系统[160] - 审核委员会认为集团综合财务报表符合相关准则和规定并充分披露[162] - 薪酬委员会由4名成员组成，包括3名独立非执行董事和1名执行董事[163] - 报告期内公司高级管理层薪酬：零至100万港元有3人，100.0001万至150万港元有1人[167] - 提名委员会由4名成员组成，包括1名执行董事和3名独立非执行董事[168] - 薪酬委员会负责审阅及厘定集团董事及高级管理层薪酬待遇等事宜[163] - 提名委员会负责就委任董事及管理董事会继任人选事宜向董事会作出推荐意见[168] - 董事会负责履行企业管治守则的守则条文第A.2.1条所载企业管治职能[171] - 审核委员会负责监督集团的内部监控程序以及会计及财务报告事宜[173] - 邓子骏自2025年2月1日起辞任公司秘书，郑璟瑭同日获委任，截至2024年12月31日，郑先生已接受不少于15个小时相关专业培训[180] 公司运营与合规 - 公司主要往来银行包括招商银行上海分行、中国建设银行上海市分行等[6] - 截至2024年12月31日止年度，集团不知悉任何重大不符合环保法规情况[72] - 截至2024年12月31日止年度，集团遵守环境、社会及管治报告指引中“不遵守就解释”条文[73] - 公司面临藻油DHA成品销售集中、供应商集中等风险[74] - 截至2024年12月31日止年度，集团在各重大方面遵守相关法律法规，无重大违规情况[75] - 除招股章程披露外，截至2024年12月31日止年度，集团不知悉重大不利诉讼[76] - 集团认为与持份者保持良好关系是成功关键[77] - 2024年最大客户及五大客户分别占公司总收益约36.8%（2023年：32.2%）及73.8%（2023年：65.6%）[78] - 2024年最大供应商及五大供应商分别占公司总采购额约48.8%（2023年：49.6%）及89.1%（2023年：92.3%）[79] - 公司已付/应付外聘核数师审计服务费用125万港元，非审计服务费用20万港元，总计145万港元[176] - 富睿玛泽会计师事务所有限公司担任公司上市申报会计师及核数师，总费用620万港元[176] - 公司对雇员收受贿赂采取零容忍政策，建立举报方案接收贪污指控报告[175] 股息与股东权益 - 董事会建议就2024年度派付末期股息每股普通股人民币0.05元（相当于0.0537港仙）[36] - 为确定股东出席2025年股东周年大会资格，2025年5月27日至5月30日暂停办理股份过户登记手续[38] - 为确定股东获得建议末期股息资格，2025年6月5日至6月6日暂停办理股份过户登记手续[38] - 董事会决议就截至2024年12月31日止年度派付末期股息每股普通股人民币0.05元（相当于5.37港仙）[101] - 2025年股东周年大会于5月30日举行[120] - 为确定出席股东大会资格，5月27日至30日暂停办理股份过户登记手续[121] - 为确定获得建议末期股息资格，6月5日至6日暂停办理股份过户登记手续[121] - 公司制定股息政策，股息宣派和分派由董事会酌情决定，宣派末期股息需经股东大会普通决议批准且不超董事会建议金额，股息不得超过合法可供分派的溢利及储备[181] 购股计划 - 购股计划行使后可能发行股份最高数不超上市及报告日已发行股份总数10%（即1亿股）或联交所较高限额[84] - 服务供应商行使购股可发行股份总数不超1000万股，相当上市日已发行股份总数1%[84] - 董事会三年一次更新限额后，购股计划及其他计划行使可发行股份总数不超批准日已发行股份10%[85] - 任何时候，购股计划及其他计划行使可发行最高股份数不超已发行股份总数30%[85] - 公司资本结构更改，购股可授最高股份数以公平合理方式调整，发行股份作交易代价除外[86] - 购股计划及其他计划授出购股，使合资格人士有权认购股份数加12个月内获发股份总数不超当日已发行股份1%或联交所较高限额[87] - 进一步授出购股超1%限额或联交所较高限额，须经股东大会批准，相关人士放弃投票[87] - 购股计划自上市日期起10年内有效，之后不再授出，但先前授出可继续行使[88] - 接纳购股权要约的应付代价为1.0港元[91] - 自采纳购股计划至2024年12月31日，无购股权被授予、行使、注销、过期或失效，且无尚未行使的购股权[91] 环境、社会及管治（ESG） - 公司发布2024年环境、社会及管治报告，遵守报告指引所有“不遵守就解释”条文[194] - 报告涵盖公司2024年在中国大陆销售纽曼思“DHA系列产品”的整体环境及社会表现[195] - 报告期内公司运营场地包括上海4个综合办公室及仓库，总面积为3917.88平方米，未进行生产经营活动[195] - 环境、社会及管治报告编制遵循重要性、量化、平衡、一致性原则[196][197][198] - 董事会全面负责监督与运营及策略有关的可持续性议题[199] - 公司在管理层设立环境、社会及管治工作小组[200] - 工作小组成员为安勇先生、孟瑶女士及王侃先生[200] - 工作小组负责处理与环境、社会及管治表现有关事务[200] - 工作小组职责包括政策及实施、报告及沟通[200]

整体财务关键指标变化 - 2024财年收益约2.775亿人民币，较2023财年的约4.265亿人民币减少约34.9%[3] - 2024财年除税前溢利约9950万人民币，较2023财年的约1.946亿人民币减少约48.9%[3] - 2024财年年内溢利约7490万人民币，较2023财年的1.593亿人民币减少约53.0%[3] - 2024财年经调整纯利（不包括非经常性首次上市开支）约8700万人民币，较2023财年的约1.723亿人民币减少约49.5%[3] - 2024财年公司拥有人应占每股盈利为人民币9.99分，2023财年为人民币21.25分[3] - 2024财年公司收益减少约149.0百万元或34.9%[33] - 2024财年销售成本约为66.4百万元，较2023财年减少39.3百万元或37.2%[37] - 2024年毛利为211.1百万元，较去年下降34.2%，毛利率为76.1%（2023财年：75.2%）[38] - 2024财年公司所得税开支减少30.3%至约2460万元，主要因除税前溢利减少48.9%[44] - 2024年公司拥有人应占溢利减少53.0%至约7490万元[45] - 2024年经调整纯利为8700万元，2023年为1.723亿元[45] 资产与负债关键指标变化 - 2024年末非流动资产为1.9788亿人民币，2023年末为3.0776亿人民币[5] - 2024年末流动资产为3.95799亿人民币，2023年末为4.39241亿人民币[5] - 2024年末流动负债为3723.7万人民币，2023年末为5651.6万人民币[5] - 2024年末资产净值为3.76516亿人民币，2023年末为4.10076亿人民币[5] - 2024年末集团流动资产净值约3.586亿元，流动比率为10.6倍，现金及现金等价物结余约2.358亿元，权益总额约3.765亿元[46] 各业务线客户销售收益变化 - 2024年客户B销售营养品收益为102,067千元，2023年为137,180千元；2024年客户A为35,891千元，客户C为30,353千元，2023年客户A和C对集团总收益贡献不到10%[19] 合约负债变化 - 截至2024年12月31日止年度确认的收益中，与可退还预收款有关的合约负债约为308,000元，2023年为221,000元[20] 其他收入与收益净额变化 - 2024年其他收入为17,454千元，2023年为13,474千元；2024年其他（亏损）收益净额为 - 2,366千元，2023年为390千元[22] - 2024年及2023年其他收入分别约为17.5百万元及13.5百万元[39] 成本与费用变化 - 2024年员工成本（包括董事酬金）为12,077千元，2023年为16,600千元[24] - 2024年已售存货成本为66,435千元，2023年为105,678千元[24] - 2024年中国企业所得税为14,669千元，2023年为28,951千元；2024年递延税项为9,898千元，2023年为6,326千元[24] - 2024年及2023年销售及分销开支分别约为90.6百万元及102.6百万元[40] - 2024年末集团雇员44名，员工成本约1210万元[58] 税率情况 - 集团在中国设立/经营的实体2024年和2023年按25%法定税率缴纳中国企业所得税；附属公司收取的管理服务费按25%税率缴纳中国企业所得税；向外商投资公司外国投资者支付股息按10%税率缴纳预扣税[25][26] 每股盈利相关 - 2024年用于计算每股基本盈利的公司拥有人应占年内溢利为74,900千元，2023年为159,344千元[27] - 2024年和2023年用于计算每股基本盈利的普通股加权平均数均为750,000千股[27] 股息分配 - 董事会建议派发2024财年末期股息每股普通股人民币5.00分（相当于5.37港仙），2023财年无[3] - 2024年向公司权益拥有人宣派股息每股人民币550,000元，共计110,000千元[28] - 董事会建议就2024年度派付末期股息每股普通股0.05元[61] 应收款项变化 - 2024年贸易应收款项（来自第三方）为29,406千元，较2023年的32,508千元减少[28] - 2024年其他应收款项为30,288千元，较2023年的46,969千元减少[28] 产品收益贡献 - 藻油DHA产品在2024财年及2023财年分别贡献约96.1%及94.7%的收益[35] 销售渠道收益贡献 - 2024财年线上销售渠道贡献约80.5%的收益[35][36] 股份发售 - 2025年1月10日公司完成2.5亿股普通股发售，发售价为每股0.80港元[47] - 公司自股份发售收取所得款项净额约1.24亿港元，无意更改拟定用途[62] 汇率对业绩影响 - 若2024年末人民币、美元及港元汇率变动10%，集团税前业绩大致变化为±240.1万元[53] 股份过户登记 - 公司将于2025年5月27日至5月30日暂停办理股份过户登记手续确定股东出席股东大会资格，文件需在5月26日下午4时30分前送达[63] - 公司将于2025年6月5日至6月6日暂停办理股份过户登记手续确定股东获建议末期股息资格，文件需在6月4日下午4时30分前送达[63] 公司治理结构 - 公司目前未区分主席与行政总裁角色，由王平先生兼任[65] 审核委员会情况 - 公司审核委员会于2024年12月5日成立，包括三名独立非执行董事[69] - 审核委员会认为2024财政年度综合财务报表按适用准则编制且披露充足[69] 业绩公告与报告 - 2024年12月31日初步业绩公告数字已与综合财务报表核对一致[70] - 截至2024年12月31日公司股份未于联交所上市[72] - 自上市日期至公告日期公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券行为[72] - 本年度业绩公告已在公司网站和联交所网站发布[73] - 2024年年度报告将适时寄发股东并在网站发布[73]